1、理财规划师（二级）理论知识金融基础章节练习试卷 7 及答案与解析一、 理论知识单项选择题1 金融工具、是在金融交易活动中产生的，能够证明金融交易金额、期限、价格的书面文件，是具有法律约束力的契约。以下不属于金融工具的基本特征的是( )。（A）期限性（B）流动性（C）风险性（D）成本性2 下列关于金融工具偿还期的说法，错误的是( )。（A）是指债务人必须全部归还本金之前所经历的时间（B）如果某投资者 2008 年购入一张 2000 年发行的 10 年期债券，其偿还期为 2年（C）活期存款的偿还期可以看作是零（D）债券和股票的偿还期是无限的3 下列关于金融工具的流动性、风险性、收益性三者关系说法正
2、确的是( )。（A）流动性与风险性呈正比关系，风险性与收益性呈正比关系（B）流动性与风险性呈反比关系，与收益性呈正比关系（C）流动性与风险性呈正比关系，与收益性呈反比关系（D）流动性与风险性呈反比关系，风险性与收益性呈正比关系4 下列关于存折和存单的说法正确的是( )。（A）存折和存单分别是定期存款和活期存款的存款凭证（B）存单分为不可转让的和可转让的两种（C）可转让存单记名，大部分存单期限在 1 年以内，一般面额越大，期限越长（D）可转让存单利率低5 ( )是指债权人向债务人发出的一种支付命令书，命令他在约定的期限内支付一定的款项给第三人或者持票人。（A）汇票（B）本票（C）资产支持商业票据
3、（D）支票6 商业票据是一种短期无担保的在公开市场上发行的期票，它代表了发行公司应付的还债义务，是起源于商业信用的一种传统金融工具。其流动性较差的原因不包括( )。（A）商业票据的期限非常短（B）商业票据是高度异质性的票据（C）商业票据的投资者可能面临着发行人到期无法偿还借款的违约风险（D）典型的商业票据的投资者都是采用购买并持有的政策7 ( )是银行间所进行的票据转让。（A）贴现（B）转贴现（C）再贴现（D）背书转让8 某公司将一张面额为 10000 元、3 个月后到期的商业票据贴现，若银行的年贴现率为 5% ，则银行应付金额为( )元。（A）125（B） 1501（C） 9875（D）10
4、0209 银行在票据未到期时将票据买进的做法被称为( )。（A）票据交换（B）票据承兑（C）票据结算（D）票据贴现10 在出售证券时与购买者约定到期买回证券的方式称为( )。（A）证券发行（B）证券承销（C）互换交易（D）回购协议11 可以拿到银行办理贴现的票据是( )。（A）商业汇票（B）银行本票（C）转账支票（D）企业发票12 下列关于大额可转让定期存单的说法，错误的是( )。（A）20 世纪 60 年代起源于美国（B）大部分存单期限在 1 年以内（C）面额大、利率高、记名、不可转让流通（D）类似于有价债券，是一种新型的金融工具13 图 4-1 描述的是关于银行承兑汇票的贴现程序参与主体匹
5、配，正确的是( )。（A）申请贴现人； 贴现银行；申请承兑人；承兑银行（B） 申请承兑人；贴现银行； 申请贴现人；承兑银行（C） 申请贴现人；承兑银行； 申请承兑人；贴现银行（D）申请承兑人； 承兑银行；申请贴现人；贴现银行14 下列关于复式记账法的说法，错误的是( )。（A）按照复式记账法，所有国际收支项目都可以分为资金来源项目和资金运用项目（B）资金来源项目的借方表示资金来源(即收入)增加，贷方表示资金减少（C）引进运用项目的贷方表示资金占用(即支出)减少，借方表示资金占用增加（D）有利于国际收支逆差增加的资金占用增加记入借方15 下列属于国际收支经常项目的是( )。（A）直接投资（B）证
6、券投资（C）储备资产（D）政府间的经济救助16 下列属于国际收支资本与金融项目的是( )。（A）投资收入（B）旅游（C）储备资产（D）战争赔偿17 个人和企业为某种自主性目的(如追逐利润、旅游、汇款赡养亲友等)而从事交易指的是( ) 。（A）非自主性交易（B）事后交易（C）事前交易（D）补偿性交易18 下列不属于国际收支失衡的政策调节措施的是( )。（A）收入政策（B）财政政策（C）货币政策（D）汇率政策19 某国政府规定了苛刻的进口技术标准，下列不属于该标准的是( )。（A）卫生检疫条件（B）绿色环保要求（C）包装和标签条例（D）进口配额制20 下列关于国际收支的说法错误的是( )。（A）国
7、际收支记录的是对外往来账户，是居民与非居民的交易（B）国际收支系统地记录了包括涉及货币收支的对外往来，但不包括未涉及货币收支的对外往来（C）国际收支是一个流量的概念（D）国际收支是个事后的概念，是对已发生事实进行的记录21 下列说法中，不属于国际收支顺差的影响的是( )。（A）国际收支顺差一般会使该国货币汇率下降，不利于其出口贸易的发展（B）国际间贸易收支顺差，意味着国内可供使用资源减少，从而不利于该国经济的发展（C）国际收支顺差将使该国货币供应量增加，加重通货膨胀（D）国际收支顺差会增大其外汇储备，也将加剧国际间摩擦22 一国出现国际收支逆差时，一方面，国民收入将_，社会总需求将_；另一方面
8、，该国货币供应量将_，利率将_。( )（A）增加；上升；减少；下降（B）增加；上升；减少；上升（C）减少；下降；增加；下降（D）减少；下降；减少；上升23 在国际收支平衡表中，出国留学的奖学金应计入( )项目。（A）资本项目（B）贸易收支（C）转移收支（D）劳务收支24 在经济繁荣时期，由于国内需求旺盛，进出口业务会发生相应的变动，则国际收支可能出现( ) 。（A）顺差（B）逆差（C）不变（D）不确定25 能在总体上反映一国自主性交易的状况的是( )。（A）经常项目（B）资本项目（C）贸易收支（D）官方结算26 通过减少国民收入，使用于进口的支出下降，这一对策是( )。（A）国际收支的自动调节
9、作用（B）国际收支的调节手段（C）国际收支的融资手段（D）支出减少政策27 支出减少政策的核心是( )。（A）减少政府支出（B）减少货币供应量（C）提高利率（D）减少国民收入28 游资(Hot Money)应计入( )项目。（A）长期资本（B）短期资本（C）经常项目（D）资本项目29 运用干预汇率来消除国际收支赤字的政策称为( )。（A）外汇缓冲政策（B）直接管制（C）财政和货币政策（D）汇率政策30 下列说法错误的是( )。（A）国际收支平衡表中的无偿转移不屈于经常项目（B）国际收支平衡表一般采用复式记账法记录经济交易（C）从国际收支平衡表中可以看出，国际储备的增减等于国际收支的顺差或逆差（
10、D）国际收支不平衡是绝对的，平衡是相对的31 下列关于国际收支自动调节机制的说法，错误的是( )。（A）“价格-现金流动体制” 的表现形式是绝对价格水平的变动影响国际收支（B）收入机制是指一国国际收支不平衡时，该国的国民收入、社会总需求会发生变动，这些变动反过来又会削弱国际收支的不平衡（C）利率机制是指一国国际收支不平衡时，该国的利率水平会发生变动，利率水平的变动反过来又会对国际收支不平衡起到一定的调节作用（D）国际收支的自动调节，是由国际收支失衡引起的国内经济变量变动对国际收支的反作用过程32 下列管制政策中，不属于直接管制政策的是( )。（A）外汇管制（B）贸易管制（C）财政管制（D）国内
11、信贷管制33 下列属于贸易管制手段的是( )。（A）限制资本输出（B）进口配额制（C）出口补贴政策（D）进口关税政策34 基于不同的分类标准，国际资本流动可以有不同的分类，按照投资方式对国际资本流动进行分类，国际资本流动不包括( )。（A）直接投资（B）间接投资（C）官方投资（D）银行信贷35 由于各国之间的利率和汇率水平存在差别，从而使从一种货币转换为另一种货币或一国资本向另一国转移有利可图时发生的资本流动属于( )。（A）投机性资本流动（B）保值性资本流动（C）贸易资金流动（D）银行资金流动36 通过在国际间不断转移的方式获取较高短期收益的资金，称为( )。（A）业务性资本流动（B）保值性
12、资本流动（C）投机性资本流动（D）国际游资37 资本外逃是指国际短期资本流动中的( )。（A）业务性资本流动（B）保值性资本流动（C）投机性资本流动（D）国际游资38 下列说法中，不属于投机性资本流动的是( )。（A）由于各国经济形势不同，各国之间的利率水平可以存在差异，从而出现在没有外汇抵补交易下利率低的国家资本向利率高的国家流动（B）一国国际收支出现暂时不平衡，人们预期汇率水平不久会向相反方向变动，因此低价买入该种货币而在高价时卖出从而导致的资本流动（C）由于某一国家的经济形势每况愈下，或由于通货膨胀率居高不下而导致国际收支持续逆差等原因使得资本向货币稳定的国家转移（D）由于汇率预期的临时
13、性变动从而在贸易支付中出现的超前或者推后支付而导致的资本流动39 下列不属于国际资本流动影响因素的是( )。（A）资本供求（B）货币供求（C）通货膨胀（D）资产分散化40 下列关于国际资本市场与国际资本流动的说法，错误的是( )。（A）离岸银行业是指银行在国外的机构在本国之外的经营活动（B）银行的国外活动通过在国外的子银行进行（C）离岸银行和货币交易迅速增长的一个原因是国际贸易的增长和公司活动国际化的增强（D）影响国际银行业扩张的一个原因是金融全球化41 国际资本市场的风险的增加，威胁着国际资本市场的稳定，给世界经济的稳定发展造成巨大压力。下列不属于国际资本市场的不稳定性来源的是( )。（A）
14、融资证券化所带来的风险（B）金融业国际化所带来的风险（C）全球经济一体化所带来的风险（D）金融市场运作自动化所带来的风险42 下列不属于新巴塞尔协议三大支柱的是( )。（A）资本充足率（B）监管部门监督检查（C）信用风险（D）市场纪律43 不同国家对证券市场的管理从注重实质管理到注重公开原则，差别很大。对交易所及其会员采取放任政策的国家是( )。（A）美国（B）英国（C）日本（D）中国44 国际证券委员会组织(IOSCO)创建于 1984 年，其宗旨不包括( )。（A）通过合作确保在国内和国际层次上实现更好的监管，以维持公平和有效的市场（B）就各自的经验交换信息，以促进国内市场的发展（C）共同
15、努力，建立国际证券交易的标准和实现有效监管（D）国际证券委员会组织的提议对成员具有法律约束力。45 1944 年初布雷顿森林会议后产生，按股份公司原则建立起来，主要业务活动是向发展中国家提供长期生产性贷款的机构是( )。（A）IMF（B） IBRD（C） IOSCO（D）IDA46 1970 年代中期，日本经济学家小岛清教授提出的国际直接投资理论是( )。（A）比较优势理论（B）内部化理论（C）产品周期理论（D）国际生产折中论47 按照 IMF 的定义，通过国际直接投资而形成的直接投资企业不包含( )。（A）直接投资者进行投资的公司型或非公司型企业（B）直接投资者是其他经济体的居民，拥有(公司
16、型企业)的 5%或 5%以上的流通股或投票权（C）直接投资者是其他经济体的居民，拥有(非公司型企业)相应的股权或投票权（D）直接投资者是其他经济体的居民，拥有(公司型企业)的 10%或 10%以上的流通股或投票权48 认为由于市场存在不完整性和交易成本上升，因此企业通过外部市场的买卖关系不能保证企业获利，并导致许多附加成本的国际直接投资理论是( )。（A）垄断优势理论（B）国际生产折衷论（C）内部化理论（D）比较优势理论49 下列不属于促进国际直接投资发展的条件是( )。（A）国际分工的新发展（B）技术革命引起的社会生产力变化（C）国际经济一体化趋势加强（D）投资主体法人化50 一家或几家公司
17、在银行贷款或在金融市场借贷的支持下进行的企业收购是( )。（A）直接收购（B）间接收购（C）杠杆收购（D）集中收购51 下列属于股权参与形式的是( )。（A）合资经营（B）许可证贸易（C）统包合同（D）管理合同理财规划师（二级）理论知识金融基础章节练习试卷 7 答案与解析一、 理论知识单项选择题1 【正确答案】 D【试题解析】 金融工具的基本特征包括：期限性； 流动性；风险性；收益性。【知识模块】 金融基础2 【正确答案】 D【试题解析】 D 项只有永久性债券的偿还期是无限的。【知识模块】 金融基础3 【正确答案】 D【知识模块】 金融基础4 【正确答案】 B【试题解析】 存折是活期存款的存款
18、凭证，存单是定期存款的存款凭证；可转让大额定期存单特点是面额大、利率高、不记名、可转让流通。【知识模块】 金融基础5 【正确答案】 A【知识模块】 金融基础6 【正确答案】 C【试题解析】 商业票据的二级市场并不活跃，交易规模很小，流动性较差的原因即为 ABD 三项。【知识模块】 金融基础7 【正确答案】 B【试题解析】 一般而言，票据贴现可以分为贴现、转贴现和再贴现：A 项贴现是指客户(持票人) 将未到期的票据卖给贴现银行，以便提前取得现款；B 项转贴现是指银行以贴现购得的未到期的票据向其他商业银行所做的票据转让；C 项再贴现是指贴现银行持未到期的已贴现汇票向中国人民银行进行贴现，通过转让汇
19、票取得中国人民银行再贷款的行为。【知识模块】 金融基础8 【正确答案】 C【试题解析】 银行应付金额=10000(1-5%3/12)=9875( 元) 。【知识模块】 金融基础9 【正确答案】 D【试题解析】 A 项亦称票据清算，一般指同一城市 (或区域)各金融机构对相互代收、代付的票据，按照规定时间和要求通过票据交换所集中进行交换并清算资金的一种经济活动； B 项指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为 C 项票据结算是一种重要的结算方式。【知识模块】 金融基础10 【正确答案】 D【试题解析】 A 项指政府、金融机构、工商企业等以募集资金为目的向投资者出售代表一定权利的有价证券的活动；B 项是
20、证券经营机构代理证券发行人发行证券的行为；C 项指两个或两个以上的人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。【知识模块】 金融基础11 【正确答案】 A【试题解析】 银行本票和支票的付款人一般是银行，因此，BC 两项不用贴现；D 项企业发票属于证据凭证，不能贴现。【知识模块】 金融基础12 【正确答案】 C【试题解析】 C 项大额可转让定期存单不记名，可转让流通。【知识模块】 金融基础13 【正确答案】 A【试题解析】 票据贴现的一般程序如下：申请贴现，即贴现申请人 (收款人)根据未到期的银行汇票填制式两联的贴现凭证；审查办理贴现，即贴现银行(贴现人开户银行)审查办理；交存票
21、款，即付款人(申请承兑人)必须在票据到期前，将票款金额交存承兑银行，以使承兑银行到期及时支付票款；银行结算，贴现银行作为收款人可以直接向承兑银行发报单，承兑银行(付款人开户银行)接报单后支付票款。【知识模块】 金融基础14 【正确答案】 B【试题解析】 B 项资金来源项目的贷方表示资金来源(即收入)增加，借方表示资金减少。【知识模块】 金融基础15 【正确答案】 D【试题解析】 经常项目主要有商品、服务、收入和经常转移四个子项目。D 项属于经常转移项目；ABC 三项属于资本与金融项目。【知识模块】 金融基础16 【正确答案】 C【试题解析】 ABD 三项属于经常项目。【知识模块】 金融基础17
22、 【正确答案】 C【试题解析】 补偿性交易是指为弥补国际收支不平衡而发生的交易，如为弥补国际收支逆差而向外国政府或会融机构借款，它又称为事后交易、非自主性交易。题中所指的交易是自主性交易，又称为事前交易。【知识模块】 金融基础18 【正确答案】 A【试题解析】 国际收支失衡的政策调节措施主要包括外汇平准基金、财政政策、货币政策、汇率政策、直接管制政策。【知识模块】 金融基础19 【正确答案】 D【试题解析】 规定苛刻的进口技术标准，包括卫生检疫条件、绿色环保要求、安全性能指标、技术性能规定、包装和标签条例等；进口配额制与苛刻的进口技术标准属于贸易管制手段。【知识模块】 金融基础20 【正确答案
23、】 B【试题解析】 B 项国际收支系统地记录了包括涉及货币收支的对外往来，也包括未涉及货币收支的对外往来。【知识模块】 金融基础21 【正确答案】 A【试题解析】 国际收支顺差一般会使该国货币汇率上升，从而不利于其出口贸易的发展，加重国内的失业。【知识模块】 金融基础22 【正确答案】 D【知识模块】 金融基础23 【正确答案】 C【试题解析】 转移收支表现为货物、劳务、现金等的单方面转移。在民间方面，有侨民汇款、养老金、宗教团体、教育机构、财团法人捐赠钱款物资及各种奖金、奖学金等；在政府方面，有对外经济和军事援助、战争赔款、没收走私商品，以及政府间的馈赠、捐款和税款等。【知识模块】 金融基础
24、24 【正确答案】 B【试题解析】 在繁荣时期，由于国内需求旺盛，进口相应增加，出口反而减少，国际收支可能出现逆差；而在萧条时期，由于需求不足，进口就会下降，出口反而上升，可能会出现顺差。【知识模块】 金融基础25 【正确答案】 C【试题解析】 只有贸易收支才能在总体上反映一国自主性交易的状况。如果一国的贸易收支出现严重的不平衡现象，那么，不管其他项目的收支是否平衡，其国际收支在性质上可以说是不平衡的。【知识模块】 金融基础26 【正确答案】 D【试题解析】 支出增减政策是通过增加或减少国民收入，以改变可用于购买货物和劳务的支出数量。支出减少政策的核心是减少国民收入，迫使本国支出下降，用于进口
25、的支出也相应下降。【知识模块】 金融基础27 【正确答案】 D【试题解析】 支出减少政策的核心是减少国民收入，迫使本国支出下降，用于进口的支出也相应下降。【知识模块】 金融基础28 【正确答案】 B【知识模块】 金融基础29 【正确答案】 D【试题解析】 A 项指的是一国国际收支不平衡时，运用官方储备的变动或临时向外筹借资金来抵消超额外汇需求或供给；B 项指通过外汇管制、进口许可证管制等形式来消除国际收支的赤字；C 项指以减少财政支出、提高税率、再贴现率和法定存款准备率等方法来对国际收支赤字进行调整的政策。【知识模块】 金融基础30 【正确答案】 A【试题解析】 A 项国际收支平衡表中的无偿转
26、移属于经常项目下的转移收支。【知识模块】 金融基础31 【正确答案】 A【试题解析】 A 项“价格-现金流动体制”的表现形式是相对价格水平的变动影响国际收支。【知识模块】 金融基础32 【正确答案】 D【试题解析】 直接管制政策包括外汇管制、贸易管制、财政管制等手段。【知识模块】 金融基础33 【正确答案】 B【试题解析】 常用的贸易管制手段包括：进口配额制； 进口许可制；规定苛刻的进口技术标准；歧视性采购政策；歧视性税收政策。A 项属于外汇管制；CD 两项属于财政管制。【知识模块】 金融基础34 【正确答案】 C【试题解析】 国际资本流动不同分类具体包括：按照资本跨国界流动的方向，分为资本流
27、入和资本流出；按照资本跨国流动时间的长短期限，分为长期资本流动与短期资本流动；按照资本所有者的性质，分为官方和私人资本流动； 按照投资方式，分为直接投资、间接投资和银行信贷等。【知识模块】 金融基础35 【正确答案】 A【试题解析】 B 项又称为资本逃避的短期资本流动，通常与资本的安全性能不能得到保证以及资本的价值能不能得到稳定，使得资本向货币稳定的国家转移；C 项指由于进行对外贸易而发生的短期资金融通；D 项指在银行的经营过程中，由于经济形势的变化以及业务需要，经常要进行套汇、套利、掉期、头寸抵补、头寸调拨、短期拆放等，从而导致了资本的流动。【知识模块】 金融基础36 【正确答案】 D【试题
28、解析】 国际游资往往通过在国际间不断转移的方式，以获取较高的短期收益。国际游资作为一种短期资金，其基本特点是没有固定的投资对象，而是根据国际经济局势的变化不断寻求获利机会，并积极参与。【知识模块】 金融基础37 【正确答案】 B【知识模块】 金融基础38 【正确答案】 C【试题解析】 C 项属于保值性资本流动。【知识模块】 金融基础39 【正确答案】 B【试题解析】 影响因素除 ACD 三项外，还有包括： 利率；汇率；财政赤字；政府的经济政策； 政治、经济以及战争风险。【知识模块】 金融基础40 【正确答案】 D【试题解析】 影响国际银行业扩张的原因包括：国际贸易的增长、银行通过将其业务转向国
29、外从而逃避国内政府对金融活动的管制、政治因素。【知识模块】 金融基础41 【正确答案】 C【试题解析】 国际资本市场的不稳定性来自三个方面：融资证券化所带来的风险、金融业国际化所带来的风险和金融市场运作自动化所带来的风险。【知识模块】 金融基础42 【正确答案】 C【知识模块】 金融基础43 【正确答案】 B【试题解析】 不同国家对证券市场的管理不同，从管理技术上说可以分为美国、英国和欧洲大陆三大系统。其中，美国系统对证券管理制定一个或以上的独立法律，并注重公开原则；英国系统则对交易所及其会员采取放任政策；而欧洲大陆系统则对证券管理采取实质管理原则。【知识模块】 金融基础44 【正确答案】 D
30、【试题解析】 D 项应为国际证券委员会组织的提议是建议性的，对成员不具有法律约束力。【知识模块】 金融基础45 【正确答案】 B【试题解析】 A 项国际货币基金组织(IMF) 是根据 1944 年联合国国际货币金融会议通过的国际货币基金协定建立的，它是以成员国入股方式组成的经营性的金融机构，其主要业务是向成员国政府提供贷款；C 项国际证券委员会组织(IOSCO)创建于 1984 年； D 项国际开发协会(IDA)是 1960 年成立的，其宗旨是为最不发达国家提供更优惠的贷款，减轻其国际收支负担，促进它们的经济发展和居民生活水平的提高。【知识模块】 金融基础46 【正确答案】 A【知识模块】 金
31、融基础47 【正确答案】 B【知识模块】 金融基础48 【正确答案】 C【试题解析】 A 项基本观点是市场不完全竞争和垄断资本集团独占为中心内容的“垄断优势论”；B 项认为中间产品或最终产品跨国交易的市场不完全性，实现在不同国家配置其价值增值活动的不同阶段和环节的愿望；D 项着重分析宏观经济因素，尤其是国际分工中比较成本的作用。【知识模块】 金融基础49 【正确答案】 D【知识模块】 金融基础50 【正确答案】 C【试题解析】 A 项是指收购公司直接向目标公司提出拥有其所有权的要求，双方要通过一定的程序进行磋商，共同商定条件；B 项是指收购公司并不向目标公司提出收购要求，而是通过在市场上收购目标公司已发行和流通的具有表决权的普通股票。【知识模块】 金融基础51 【正确答案】 A【试题解析】 跨国公司参与东道国经济的各种活动可以划分为股权参与和非股权参与两种形式，前者可进一步划分为独资经营和合资经营；后者主要包括许可证合同、统包合同、管理合同。【知识模块】 金融基础
