1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 73 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 我国现有的外汇贷款币种不包括( )。（A）日元（B）英镑（C）澳元（D）欧元2 某银行推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于( ) 。（A）市场利率（B）浮动利率（C）固定利率（D）行业公定利率3 根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是( )。（A）以商业行为为基础的短期贷款（B）长期设备贷款（C）不动产贷款（D）消费贷款4 商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合称为( )。（A）产品项目（B）产品类型（C）产品线（D）产品组合
2、5 人民币利率管理规定中指出，中长期贷款(期限在 1 年以上)利率实行( )年一定。（A）1（B） 2（C） 3（D）46 下列不属于组合营销渠道策略的是( )。（A）营销渠道与促销相结合的策略（B）营销渠道与产品生产相结合的策略（C）营销渠道与营销理论相结合的策略（D）营销渠道与销售环节相结合的策略7 贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意( )变化对抵押担保额的影响程度。（A）GDP 增长率（B）汇率（C）通货膨胀率（D）存款准备金率8 下列关于业务人员面谈结束后的做法，不正确的是( )。（A）在了解客户总体情况后，业务人员应及时对客户贷款申请作出必要的反应（B）对于
3、合理的贷款申请，业务人员可立即作出受理的承诺（C）如果对客户的贷款申请不予考虑，业务人员可向客户建议其他融资渠道（D）应进行内部意见反馈9 下列不属于贷款合法性、合规性调查的内容的是( )。（A）认定借款人的法人资格（B）对借款人的借款目的进行调查（C）考察借款人是否建立了良好的公司治理机制（D）认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性10 一般来说，新兴产业在发展期收益( )，风险( )。（A）低；不变（B）低；大（C）高；大（D）高；不变11 下列关于衡量区域信贷资产质量的内部指标，说法正确的是( )。（A）利息实收率主要用于衡量目标区域盈利能力（B）信贷余额扩张系数过大或过小都可能导致
4、信贷风险上升（C）不良率变幅大于 1 时，表明区域风险下降。小于 1 时，表明区域风险上升（D）信贷资产相对不良率为正时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平12 根据波特五力模型，一个行业的( )时，该行业风险较小。（A）进入壁垒高（B）替代品威胁大（C）买卖方议价能力强（D）现有竞争者的竞争能力强13 如果某公司固定资产的累计折旧为 50 万元，总固定资产为 100 万元，总折旧固定资产为 80 万元，则该公司的固定资产使用率为( )。（A）625（B） 50（C） 80%（D）100%14 某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原
5、因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供( ) 。（A）短期贷款（B）长期贷款（C）固定资产贷款（D）长、短期贷款相结合的贷款15 营运资本投资等于( )。（A）季节性负债数量（B）季节性资产数量（C）季节性资产数量和季节性负债数量的总和（D）季节性资产数量超出季节性负债数量的部分16 借款人存货周转率是指用一定时期内的( )除以( )得到的比率。（A）平均存货余额；销货收入（B）销货收入；平均存货余额（C）销货成本；平均存货余额（D）平均存货余额；销货成本17 营运能力是指通过借款人( )的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明企业管理人员经营、管理和运用资产的能力。（A）盈利
6、比率（B）财务杠杆（C）现金流量（D）资金周转速度18 假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的条件是( )。（A）利息保障倍数为 15，流动比率为 2（B）利息保障倍数为 08，流动比率为 1（C）利息保障倍数为 06，流动比率为 05（D）利息保障倍数为 12，流动比率为 419 财务内部收益率是反映项目( )的( ) 指标。（A）获利能力；静态（B）获利能力；动态（C）偿债能力；静态（D）偿债能力；动态20 贷款项目评估中，税金审查的内容不包括( )。（A）项目所涉及的税种是否都已计算（B）计算税收的公式是否正确（C）所采用的税率是否符合现行规定（D）计算利润时的销售
7、收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致21 设备的经济寿命是由设备的( )决定的。（A）制造商（B）使用费（C）技术水平（D）可靠度22 保证合同不能为( ) 。（A）书面形式（B）口头形式（C）信函、传真（D）主合同中的担保条款23 下列关于质押的说法，不正确的是( )。（A）质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利（B）设立质权的人称为质权人（C）质押担保的范围包括质物保管费用（D）以质物作担保所发放的贷款为质押贷款24 对于抵押物的存货估价，应当是评估存货的( )。（A）现值（B）购买成本（C）生产成本（D）历史价值25 一般情况下，
8、临时贷款的期限不应超过( )个月。（A）1（B） 3（C） 6（D）1226 保证期间是指( ) 主张权利的期限。（A）保证人向债务人（B）保证人向债权人（C）债权人向保证人（D）债权人向债务人27 下列属于短期贷款申报材料的是( )。（A）项目立项文件（B）借款用途证明文件（C）其他有关商务合同（D）项目配套文件28 受托支付目前适用的情况是贷款资金单笔金额超过项目总投资 5或超过( )万元人民币。（A）200（B） 300（C） 400（D）50029 存款合同必须是存款客户将款项交付存款机构经确认并出具存款凭证后，存款合同方才成立，因此，存款合同是一种( )。（A）格式化合同（B）非格式
9、化合同（C）实践合同（D）诺成合同30 关于客户变更提款计划承担费的收取，下列说法正确的是( )。（A）银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承担费事宜（B）当借款人变更提款计划时，银行可向全部贷款收取承担费（C）借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费（D）客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取31 上市公司信息披露的质量难以保证。下列选项中，不属于造成这一现象的主要原因的是( )。（A）缺乏对信息披露主体有效的法律约束机制（B）行政干预和资本市场缺乏足够的竞争（C）股权结构不合理（D）客户内部缺乏有效的信息披露实施机制32 下列属于目前财政部规定的快速
10、折旧法的是( )。（A）直线折旧法（B）平均年限法（C）工作量法（D）年数总和法33 在建设投资中，工程费用不包括( )。（A）安装工程费用（B）基本预备费用（C）建筑工程费用（D）设备购置费用34 下列不是决定项目规模大小的因素的是( )。（A）国民经济发展规划（B）竞争对手规模（C）资金和基本投入物（D）交通运输条件35 银行效益评估的内容不包括( )。（A）安全性效益评估（B）银行效益动态分析（C）盈利性效益评估（D）流动性效益评估36 商业银行不可接受的质押财产是( )。（A）依法可以转让的专利权（B）汇票、支票、本票、债券、存款单（C）依法可以质押的特许经营权（D）不可以转让的基金份
11、额、股权37 抵押合同的内容不包括( )。（A）抵押物的价值（B）抵押担保的范围（C）债务人履行债务的期限（D）被担保的主债权种类、数额38 下列不属于财产担保的是( )。（A）企业保证担保（B）房产担保（C）债券担保（D）保险单担保39 下列选项中不是企业的经营风险的主要体现的是( )。（A）业务性质不变（B）借款人的产品质量或服务水平出现明显下降（C）购货商减少采购（D）出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产40 下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是( )。（A）将抵押或质押转换为保证（B）将保证转换为抵押或质押，或变更保证人（C）直接减轻或免除保证人的责任（D）借款企业变更41 还
12、款来源存在风险的预警信号不包括( )。（A）偿付来源与借款人主营业务无关（B）借款人与其担保人所处地域相同（C）偿付来源与合同上的还款来源不同（D）贷款目的与借款人主营业务无关42 贷款风险分类的会计原理不包括( )。（A）回归分析法（B）净现值法（C）历史成本法（D）公允价值法43 下列不属于市场价值法的优点的是( )。（A）能较为及时地反映信贷资产质量发生的问题（B）能够及时承认资产和负债价值的变化（C）资产价格总是反映资产的真实价值（D）银行可根据市场价格的变化为其资产定值44 银行根据申请人的要求，向受益人承诺债务人不履行债务或复合约定的条件时，银行按照约定以支付一定货币的方式履行债务
13、或者承担责任的行为是( )。（A）汇兑（B）担保（C）承兑（D）信贷45 对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试进行重组的不包括( )。（A）借款人（B）担保条件（C）公司结构（D）还款期限46 对我国商业银行不良贷款产生的原因，叙述错误的是( )。（A）我国的信用环境还有待提高（B）对商业银行的监管工作不足（C）我国间接融资比重较小，企业普遍缺少自有资金（D）我国的经济增长主要是政府主导的粗放型经营模式47 在贷款发放中，对借款合同审查应着重于( )的审查。（A）合同形式（B）合同必备条款（C）合同附加条款（D）合同生效条件48 在审查担保类文件时，公司业
14、务人员应特别注意( )。（A）担保协议的合规性（B）担保协议中的担保条件（C）担保协议中的担保期限（D）担保协议生效的前提条件49 下列做法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是( )。（A）按照项目完成工程量的多少付款（B）借款人擅自改变前期贷款款项的用途，银行拒绝支付后期贷款款项（C）按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容提供相应贷款（D）银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位50 借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为( )。（A）质押贷款（B）抵押贷款（C）信用贷款（D）留置贷款51 ( )行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。（A）水泥（B）软件（C）
15、金融（D）服装52 存估计可持续增长率时，通常假设内部融资的资金来源主要是( )。（A）净资本（B）留存收益（C）增发股票（D）增加负债53 下列关于审查保证人的资格，说法错误的是( )。（A）应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失（B）保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人（C）保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表（D）保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书54 下列关于企业销售渠道的说法，正确的是( )。（A）直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入较大（B）间接销售渠道的
16、优点是无须自找资源，缺点是需铺设销售网络（C）直接销售渠道更重要（D）直接销售应收账款较多55 贷款风险分类最核心的内容是( )。（A）贷款目的分析（B）还款能力分析（C）资产转换周期分析（D）确定分类结果56 借款人还款能力的主要标志是( )。（A）借款人的现金流量是否充足（B）借款人的资产负债比率是否足够低（C）借款人的管理水平是否很高（D）借款人的销售收入和利润是否足够高57 在新建、改建和扩建工程中发生的建筑安装工程费用适用的贷款是( )。（A）技术改造贷款（B）基本建设贷款（C）流动资金贷款（D）特定贷款58 从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由( )转化为实物资本，再由实物
17、资本转化为金融资本的过程。（A）资产资本（B）资金成本（C）金融资本（D）金融资产59 在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，除法律方面外还有( )方面。（A）经济（B）政治（C）风险（D）收益60 对于一些金额小、数量多的贷款，要采取( )的办法来计提贷款损失准备金。（A）批量处理（B）逐笔计算（C）固定比率（D）审查比率61 关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法，下列说法错误的是( )。（A）损失类的贷款，应按贷款余额的 100计提专项准备金（B）可疑类贷款有必要也可以从其贷款组合中区别出来逐笔计算（C）如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应该
18、区别出来逐笔计提（D）对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值62 按照净现值法，贷款价值的确定主要依据( )的贴现值。（A）现金流入（B）现金流出（C）现金流量（D）净现金流量63 ( )是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止。（A）提款期（B）宽限期（C）长期（D）还款期64 ( )是判断贷款正常与否的最基本标志。（A）贷款目的（B）贷款来源（C）还款来源（D）还款记录65 ( )适用于被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度。（A）集团借款企业额度（B）借款企业额度（C）单笔贷款授信额度（D）承诺贷款
19、额度66 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还( )的贷款本息的贷款。（A）人民银行（B）投资银行（C）企业（D）商业银行67 银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起( )内向上一级人民法院提起上诉。（A）15 日（B） 30 日（C） 3 个月（D）6 个月68 我国全面实行贷款五级分类制度是从( )年开始的。（A）2014（B） 2008（C） 2002（D）199969 下列不属于抵债资产的保管方式的是( )。（A）上收保管（B）就地保管（C）委托保管（D）亲自保管70 银行债权应首先考虑以( )形式受偿，从严控制以( )抵债。（A）货币；物（B）物；货币
20、（C）债权；资产（D）资产；债权71 抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的财产，不包括( ) 。（A）借款人的原材料（B）债务人公益性质的职工住宅（C）股票和债券（D）土地使用权72 商业银行在取得抵债资产时，要冲减( )。（A）贷款本金（B）应收利息（C）贷款本金与应收利息（D）抵押资产的价值73 对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过( ) 等手段进行处置。（A）重组（B）催收、依法诉讼（C）以资抵债（D）呆账核销74 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为( )，诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务。
21、（A）9 个月（B） 1 年（C） 2 年（D）5 年75 诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向( )申请采取财产保全措施。（A）人民法院（B）银监会（C）中国人民银行（D）财政局76 根据现行规定，借款企业信用评级在( )，银行可以自主免除表外欠息。（A）BBB 级以下(含 BBB 级)（B） BBB 级以下(不含 BBB 级)（C） C 级以下 (含 C 级)（D）C 级以下(不含 C 级)77 和解与整顿融为一体，和解是整顿的( )。（A）前提（B）原因（C）结果（D）从属78 对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判
22、决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于( ) 。（A）诉后财产保全（B）诉前财产保全（C）诉中财产保全（D）诉讼财产保全79 抵债资产的管理原则不包括( )。（A）严格控制原则（B）历史成本原则（C）妥善保管原则（D）及时处置原则80 生产阶段的核心是( )。（A）进货（B）技术（C）市场（D）产品竞争力81 银行业金融机构应至少每( )年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。（A）半（B） 1（C） 2（D）382 下列关于利用国外借人资金对国内转贷的贷款展期的说法，正确的是( )。（A）“
23、脱钩”方式指按照与国外银行签订的贷款协议规定的条件对内转贷（B） “挂钩” 方式指在借款人接受和总行同意的情况下，按照不同于国外贷款协议规定的条件对内进行转贷（C）采用 “挂钩” 方式转贷的贷款，一般是允许展期的（D）采用“挂钩 ”方式转贷的借款人在国内转贷协议规定的每期还款到期时未能偿还的款项，均应按逾期贷款处理83 ( )是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。（A）自营贷款（B）特定贷款（C）并购贷款（D）委托贷款84 长期贷款展期期限累计不得超过( )。（A）3 年（B） 10 年（C） 5 年（D）15 年85 留置权人与债务人应当约定留置财产后的债
24、务履行期间，没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人( )个月以上履行债务的期间。（A）1（B） 2（C） 3（D）686 信贷授权不包括( ) 。（A）直接授权（B）转授权（C）临时授权（D）无限期授权87 在贷款发放的原则中，( )原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。（A）进度放款（B）计划、比例放款（C）等比例支用（D）资本金足额88 信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的( )因素。（A）经济技术环境（B）社会与文化环境（C）宏观环境（D）微观环境89 金融产品划分的最小单位是( )。（A）产品组合（B）产品类型（C）产品项目（D）产品组合策略9
25、0 按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）期望产品（D）延伸产品二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 以下贷款方式中，银行不用承担贷款风险的有( )。（A）自营贷款（B）委托贷款（C）特定贷款（D）银团贷款（E）辛迪加贷款92 按贷款用途划分，公司信贷的种类包括( )。（A）透支（B）担保贷款（C）特定贷款（D）固定资产贷款（E）流动资金贷款93 对于房屋建筑的估价，主要考虑的因素有( )。（A）房屋和建筑物的用途（B）房屋和建筑物的经济效益（C）新旧程度（D）使用人的核定（E
26、）原来的造价94 不良资产批量转让应坚持的原则包括( )。（A）完整连续（B）依法合规（C）公开透明（D）竞争择优（E）价值最大化95 借款人的权利包括( )。（A）需按国家计划向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件获得贷款（B）有权按合同约定提取和使用全部贷款（C）有权拒绝借款合同外的附加条件（D）有权向银行上级监管部门反映、举报有关情况（E）有权自行向第三方转让债务96 银行信贷业务人员对提出贷款需求的客户进行前期调查的目的有( )。（A）确定能否受理该贷款业务（B）确定是否进行后续贷款洽谈（C）确定是否开始贷前调查工作（D）确定向客户贷款的利率（E）确定向客户贷款的最高额度97
27、 在计算国别风险时，一般都采用风险因素加权打分方法，其优点包括( )。（A）可以将难以定量的风险量化（B）基本不受主观影响（C）评价结果准确（D）可对不同国别风险进行比较（E）不需修正98 下列关于评价信贷资产质量的指标的说法，正确的有( )。（A）信贷平均损失比率从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量（B）信贷资产相对不良率小于 1 时，说明目标区域信贷风险低于银行一般水平（C）不良率变幅为负时，说明资产质量下降（D）利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况（E）加权平均期限用于衡量目标区域信贷资产的期限结构99 对于固定资产重置引起的融资需求，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，
28、银行还可以通过评估( ) 来预测。（A）公司的经营周期（B）资本投资周期（C）设备的折旧情况（D）设备目前状况（E）影响非流动资金周转的因素100 银行在分析公司的借款需求时，可以分析( )。（A）公司的损益表（B）公司的共同比损益表（C）公司的经营现金流量表（D）公司的盈利趋势（E）公司所处行业的行业风险101 决定贷款授信额度时需要评估和考虑的因素有( )。（A）借款企业对借贷金额的需求（B）贷款组合管理的限制（C）关系管理因素（D）银行或借款企业的法律或监督条款的限制（E）现金流量的机会成本102 下列关于信用评级定性和定量分析方法的说法，正确的有( )。（A）定性分析方法的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性（B）定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策（C）实施内部评级法的商业银行只能采用定性分析方法（D）与传统的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高（E）违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义103 项目企业分析应包括对企业( )的分析。（A）管理水平（B）财务状况（C）经营状况（D）信用度（E）投资环境104 在金融企业不良资产批量转让管理中，( )和( )于每年 3 月 30 前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和中国银监会。（A）银监局（B）中国证监会
