流动资金管理制度.doc

流动资金管理制度第一条 流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准计画供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较大的经济效果。第二条 要求各业务部门在编制流动资金计画时，严格控制库存商品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定，即经营总额与同期库存的比例按 12 的规定。第三条 超储物资商品，除经批准为特殊储备者外，原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料以减少占用流动资金。第四条 要严格遵守不得挪用流动资金进行基建工程的规定。第五条 使用的基本要求：1在符合国家政策和公司董事会、总经理的要求前提下，加速资金周转，扩大经营，减少流动资金的占用。2对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩。3严格控制家俱、用具的购置。4要加速委托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占用。5各业务部门每月上报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动资金周转次数和流动资金周转一次所需的天数。