应付款及账册主管岗位职责.doc

应付款及账册主管岗位职责1按照会计制度的规定，设置会计账簿，审核货币资金的支付和应付账的核算工作，包括现金支出凭证、银行转账支出凭证、外币支出凭证、工资表、领用物资分配表及会计凭证等；2做好货币资金的核算和管理工作，审核货币资金明细账户，保证总账和明细账余额相符；3负责应付税金的核算，按照国家规定的税种和税率及时纳税；4审核每日应付账凭证，审核银行支出出纳员的全部原始凭证、支出凭证和会计凭证，审核银行存款对账单和银行调节表，做到账单相符、账表相符、表表相符；5审核财产分配表及会计凭证，审核待摊费用、预提费用账项及会计凭证；6负责进口物资成本的计算，并按“收货报告”所填的使用部门分配入账；清理和核对应付账目的全部账务；7清理各项购货定金、应付货款、应付税金以及应付佣金等金额，并及时清缴结算，编制会计凭证；8对资金的周转情况，定期向财务部经理报告，并提供各种系统、全面、综合的数据资料；合理调度资金，保证合理的外币、本币等银行存款额；9审查国外进货的手续是否齐全，包括“采购申请单” 、 “收货报告”或“人库单” 、申报海关税、 “补充库存材料报告” 、付款方式及付款合同或协议，办妥有关手续后编制成本计算表和会计凭证；10编制会计凭证，结转期初各类库房的账面盘点账。每月终了时，根据总账和有关明细账编制各种报表。