各部门月绩分析细则.doc

各部门月绩分析细则第一条 为使本公司各级干部明了计画和已执行业务的成效，藉以激励各级人员致力达成年度盈馀目标起见，特规定逐月分析各部门执行年度经营计画业绩有关细则，以收预期管理之效。第二条 日常收支资料的整理与提供。1各部门每日发生收支传票或原始凭证必须根据许可权的规定批准，经办人填妥分析表再依规定流程办毕有关手续，送回财务部登账，否则若与财务组的付款分析发生不相符时，增加复查的麻烦。（当月各部核准的传票单据等财务必於当月登账，不可跨月。 ）2各部门每 10 天应将收支累计和计画比较，以便追踪未达到目标者，以求改进。第三条 月终收支资料的整理与提供。1当月的支付凭证如收据、统一发票等，应於次月 3 日前办妥各项手续转财务部，如过期者概不受理。2每月 5 日前各部门根据上月份的分析表计算出各部上月盈亏，送稽核室或总经理核阅。第四条 月绩稽效。分析表的填写方式如下：（1）目标额：系根据年度计画表填写，并考虑收支平衡，勿忘受高利息影响而赚钱变为亏本。（2）未完工累计：各部门所承包工程未完工部分累计（将上月底止未完工累计总额+本月当日累计订货） 。（3）产值：产值即完工额（生产额） ，产值的计算必与实际售价相符。（4）销货：当月所开发票金额的累计。（5）收款：当月实际收回款额的累计。（6）赊欠累计：将上月底止的赊欠累计总额+本月当日的累计销货额本月当日累计收款额。