1、高等教育自学考试金融理论与实务真题 2010 年 4 月及答案解析(总分：100.00，做题时间：150 分钟)一、课程代码：00150(总题数：1，分数：0.00)二、单项选择题(本大题共 20 小题，每小题 1 分(总题数：20，分数：20.00)1.银行券属于 （分数：1.00）A.实物货币B.商品货币C.金属货币D.信用货币2.货币的两个最基本的职能是 （分数：1.00）A.价值尺度与流通手段B.价值尺度与支付手段C.流通手段与支付手段D.价值尺度与价值贮藏3.提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是 （分数：1.00）A.凯恩斯B.马克思C.费雪D.马歇尔4.企业之间
2、相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是 （分数：1.00）A.商业信用B.消费信用C.银行信用D.民间信用5.目前我国商业银行的储蓄存款利率属于 （分数：1.00）A.市场利率B.公定利率C.官定利率D.实际利率6.肩负“最后贷款者”职责的金融机构是 （分数：1.00）A.商业银行B.中央银行C.投资银行D.政策性银行7.目前我国的中央银行制度类型属于 （分数：1.00）A.单一型B.复合型C.准中央银行型D.跨国型8.“大一统”的金融机构体系下，我国存在的唯一的一家银行是 （分数：1.00）A.中国工商银行B.中国人民银行C.中国银行D.中国建设银行9.可充当商业银行附属资本的长期债券的
3、期限通常要求在 （分数：1.00）A.2 年以上B.3 年以上C.4 年以上D.5 年以上10.属于投资性资金信托的是 （分数：1.00）A.信托贷款B.委托贷款C.信托投资D.信托存款11.下列不属于保险合同当事人的是 （分数：1.00）A.保险人B.投保人C.被保险人D.受益人12.关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是 （分数：1.00）A.只允许办理经纪业务B.只允许办理自营业务C.可同时办理经纪业务和自营业务D.不可同时办理经纪业务和自营业务13.对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是 （分数：1.00）A.股票和债券发行皆为注册制B.股票和债券发行皆为核准制C.股票和债券发行皆
4、为审批制D.股票发行为核准制，债券发行为审批制14.以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为 （分数：1.00）A.募集发行B.出售发行C.竞标发行D.拍卖发行15.一直对汇率采取间接标价法的国家是 （分数：1.00）A.美国B.英国C.日本D.中国16.目前我国定期存款属于的货币层次是 （分数：1.00）A.M0B.M1C.M2D.不确定17.目前我国划分货币供给层次的依据是 （分数：1.00）A.收益性B.流动性C.安全性D.风险性18.马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是 （分数：1.00）A.成正比B.成反比C.不相关D.不确定19.货币流通速度是指同一单位货币在
5、一定时期媒介商品交易的 （分数：1.00）A.数量B.重量C.批量D.次数20.货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为 （分数：1.00）A.法定存款准备金率B.流动性比率C.货币乘数D.基准利率三、多项选择题(本大题共 10 小题，每小题 2 分(总题数：10，分数：20.00)21.商业银行在经营过程中面临的风险主要有 （分数：2.00）A.国家风险B.信用风险C.利率风险D.汇率风险E.流动性风险22.信托关系的当事人包括 （分数：2.00）A.债权人B.债务人C.委托人D.受托人E.受益人23.按保险标的的不同可将保险分为 （分数：2.00）A.财产保险B.营利保险C.人身保险D.责任
6、保险E.信用保证保险24.保险中介人一般包括 （分数：2.00）A.保险合作社B.保险公估人C.保险代理人D.保险经纪人E.保险公证人25.下列属于不可保财产的有 （分数：2.00）A.土地B.电脑资料C.危险建筑D.稀有金属E.枪支弹药26.在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有 （分数：2.00）A.低收益、高风险B.低收益、低风险C.高收益、高风险D.高收益、低风险E.高收益、无风险27.下列属于货币市场工具的是 （分数：2.00）A.国库券B.商业票据C.债券D.股票E.大额可转让定期存单28.投资基金具有的特点是 （分数：2.00）A.多元化投资B.无风险C.专家理财D.保本
7、E.流动性强29.按发行主体的不同可将债券分为 （分数：2.00）A.国家债券B.地方政府债券C.金融债券D.企业债券E.国际债券30.下列表述正确的有 （分数：2.00）A.直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值B.直接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值C.间接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值D.间接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值E.美元标价法下，汇率数值变大意味着美元升值四、计算题(本大题共 2 小题，每小题 5 分，共 1(总题数：2，分数：10.00)31.2006 年某国家一年期定期存款的利率水平为 3.5，当年该国的消费物价指数为 102.8(上年=100)，试计算该
8、国存款者的实际收益率。（分数：5.00）_32.设银行专项呆账准备金的计提比例为：损失类贷款 100，可疑类贷款 50，次级类贷款 20，关注类贷款 5。某银行有一笔 500 万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔 1000 万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。（分数：5.00）_五、简答题（本大题共 6 小题，每小题 6 分，共 3(总题数：6，分数：36.00)33.简述我国外汇的构成。（分数：6.00）_34.简述国家信用在经济生活中的积极作用。（分数：6.00）_35.简述政策性金融机构的特点。（分数：6.00）_36.简述融资性租赁的功能。（分数：6.
9、00）_37.简述国际收支平衡表的主要内容。（分数：6.00）_38.简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。（分数：6.00）_六、论述题（本大题 14 分）(总题数：1，分数：14.00)39.试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。（分数：14.00）_高等教育自学考试金融理论与实务真题 2010 年 4 月答案解析(总分：100.00，做题时间：150 分钟)一、课程代码：00150(总题数：1，分数：0.00)二、单项选择题(本大题共 20 小题，每小题 1 分(总题数：20，分数：20.00)1.银行券属于 （分数：1.00）A.实物货币B.商品货币C.金属货币D.信用货币 解析：2.货币
10、的两个最基本的职能是 （分数：1.00）A.价值尺度与流通手段 B.价值尺度与支付手段C.流通手段与支付手段D.价值尺度与价值贮藏解析：3.提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是 （分数：1.00）A.凯恩斯B.马克思 C.费雪D.马歇尔解析：4.企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是 （分数：1.00）A.商业信用 B.消费信用C.银行信用D.民间信用解析：5.目前我国商业银行的储蓄存款利率属于 （分数：1.00）A.市场利率B.公定利率C.官定利率 D.实际利率解析：6.肩负“最后贷款者”职责的金融机构是 （分数：1.00）A.商业银行B.中央银行 C.投资银
11、行D.政策性银行解析：7.目前我国的中央银行制度类型属于 （分数：1.00）A.单一型 B.复合型C.准中央银行型D.跨国型解析：8.“大一统”的金融机构体系下，我国存在的唯一的一家银行是 （分数：1.00）A.中国工商银行B.中国人民银行 C.中国银行D.中国建设银行解析：9.可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在 （分数：1.00）A.2 年以上B.3 年以上C.4 年以上D.5 年以上 解析：10.属于投资性资金信托的是 （分数：1.00）A.信托贷款B.委托贷款C.信托投资 D.信托存款解析：11.下列不属于保险合同当事人的是 （分数：1.00）A.保险人B.投保人C.被保险
12、人D.受益人 解析：12.关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是 （分数：1.00）A.只允许办理经纪业务B.只允许办理自营业务C.可同时办理经纪业务和自营业务 D.不可同时办理经纪业务和自营业务解析：13.对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是 （分数：1.00）A.股票和债券发行皆为注册制B.股票和债券发行皆为核准制C.股票和债券发行皆为审批制D.股票发行为核准制，债券发行为审批制 解析：14.以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为 （分数：1.00）A.募集发行B.出售发行 C.竞标发行D.拍卖发行解析：15.一直对汇率采取间接标价法的国家是 （分数：1.00）A.美国B
13、.英国 C.日本D.中国解析：16.目前我国定期存款属于的货币层次是 （分数：1.00）A.M0B.M1C.M2 D.不确定解析：17.目前我国划分货币供给层次的依据是 （分数：1.00）A.收益性B.流动性 C.安全性D.风险性解析：18.马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是 （分数：1.00）A.成正比 B.成反比C.不相关D.不确定解析：19.货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的 （分数：1.00）A.数量B.重量C.批量D.次数 解析：20.货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为 （分数：1.00）A.法定存款准备金率B.流动性比率C.货币乘数 D.基准利率
14、解析：三、多项选择题(本大题共 10 小题，每小题 2 分(总题数：10，分数：20.00)21.商业银行在经营过程中面临的风险主要有 （分数：2.00）A.国家风险 B.信用风险 C.利率风险 D.汇率风险 E.流动性风险 解析：22.信托关系的当事人包括 （分数：2.00）A.债权人B.债务人C.委托人 D.受托人 E.受益人 解析：23.按保险标的的不同可将保险分为 （分数：2.00）A.财产保险 B.营利保险C.人身保险 D.责任保险 E.信用保证保险 解析：24.保险中介人一般包括 （分数：2.00）A.保险合作社B.保险公估人 C.保险代理人 D.保险经纪人 E.保险公证人 解析：
15、25.下列属于不可保财产的有 （分数：2.00）A.土地 B.电脑资料 C.危险建筑 D.稀有金属E.枪支弹药 解析：26.在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有 （分数：2.00）A.低收益、高风险B.低收益、低风险 C.高收益、高风险 D.高收益、低风险E.高收益、无风险解析：27.下列属于货币市场工具的是 （分数：2.00）A.国库券 B.商业票据 C.债券D.股票E.大额可转让定期存单 解析：28.投资基金具有的特点是 （分数：2.00）A.多元化投资 B.无风险C.专家理财 D.保本E.流动性强 解析：29.按发行主体的不同可将债券分为 （分数：2.00）A.国家债券 B.地
16、方政府债券 C.金融债券 D.企业债券 E.国际债券 解析：30.下列表述正确的有 （分数：2.00）A.直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值B.直接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值 C.间接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值 D.间接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值E.美元标价法下，汇率数值变大意味着美元升值 解析：四、计算题(本大题共 2 小题，每小题 5 分，共 1(总题数：2，分数：10.00)31.2006 年某国家一年期定期存款的利率水平为 3.5，当年该国的消费物价指数为 102.8(上年=100)，试计算该国存款者的实际收益率。（分数：5.00）_正确答案：(（1
17、）物价上涨率=102.8%-100%=2.8% （2）实际收益率=利率水平-物价上涨率=3.5%-2.8%=0.7% )解析：32.设银行专项呆账准备金的计提比例为：损失类贷款 100，可疑类贷款 50，次级类贷款 20，关注类贷款 5。某银行有一笔 500 万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔 1000 万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。（分数：5.00）_正确答案：(（1）可疑类贷款需计提的专项呆账准备金：50050%=250（万元） （2）次级类贷款需计提的专项呆账准备金：100020%=200（万元） （3）该银行需要计提的专项呆账准备金总额：250
18、+200=450（万元） )解析：五、简答题（本大题共 6 小题，每小题 6 分，共 3(总题数：6，分数：36.00)33.简述我国外汇的构成。（分数：6.00）_正确答案：(（1）外国货币，包括纸币、铸币等。 （2）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息粟等。 （3）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。 （4）其他外汇资产。)解析：34.简述国家信用在经济生活中的积极作用。（分数：6.00）_正确答案：(（1）是解决财政困难的较好的途径。 （2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。 （3）可以成为国家宏观经济调控的重要手段。 )解析：35.简述政
19、策性金融机构的特点。（分数：6.00）_正确答案：(（1）有自己特定的融资途径，不面向公众接受存款。 （2）资本金多由政府财政拨付。 （3）经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标。 （4）有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。 （5）一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理。 )解析：36.简述融资性租赁的功能。（分数：6.00）_正确答案：(（1）在资金不足的情况下引进设备。 （2）提高资金使用效率。 （3）成本固定，避免通货膨胀风险。 （4）引进速度快，方式灵活。 )解析：37.简述国际收支平衡表的主要内容。（分数：6.00）_正确答案：(（1）经常账户，反映国际收
20、支经常发生的交易情况，包括货物、服务、收入及经常性 转移。（2）资本和金融账户，资本账户包括债务减免等资本性转移，金融账户包括直接投资、证券投资和其他投资。 （3）储备资产变动，反映黄金储备、外汇储备等方面的变动情况。)解析：38.简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。（分数：6.00）_正确答案：(（1）含义：在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和 劳务的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨的经济现象。 （2）成因：在经济达到充分就业点后，财政支出的过度扩张会引起投资需求和消费 需求的过度增长，从而引起社会总需求过度增加；在经济达到充分就业点后， 货币信用的过度膨胀会
21、引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需 求的过度增加。 )解析：六、论述题（本大题 14 分）(总题数：1，分数：14.00)39.试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。（分数：14.00）_正确答案：(（1）货币政策的最终目标，一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价、国际 收支平衡四个方面。 （2）货币政策四个目标之间，既有统一，又有矛盾之处。 （3）充分就业和经济增长目标是一致的。 （4）但在许多情况下众多目标又会产生冲突。如刺激经济增长、减少失业的货币扩张 政策，可能会导致货币贬值和物价上涨的通货膨胀局面。而抑制通货膨胀的紧缩 政策又会导致经济增长率下降、失业上升。此外，国际收支失衡也会给其他三个方面带来影响。 )解析：
