1、高等教育自学考试金融理论与实务真题 2010 年 4 月及答案解析(总分:100.00,做题时间:150 分钟)一、课程代码:00150(总题数:1,分数:0.00)二、单项选择题(本大题共 20 小题,每小题 1 分(总题数:20,分数:20.00)1.银行券属于 (分数:1.00)A.实物货币B.商品货币C.金属货币D.信用货币2.货币的两个最基本的职能是 (分数:1.00)A.价值尺度与流通手段B.价值尺度与支付手段C.流通手段与支付手段D.价值尺度与价值贮藏3.提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是 (分数:1.00)A.凯恩斯B.马克思C.费雪D.马歇尔4.企业之间
2、相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是 (分数:1.00)A.商业信用B.消费信用C.银行信用D.民间信用5.目前我国商业银行的储蓄存款利率属于 (分数:1.00)A.市场利率B.公定利率C.官定利率D.实际利率6.肩负“最后贷款者”职责的金融机构是 (分数:1.00)A.商业银行B.中央银行C.投资银行D.政策性银行7.目前我国的中央银行制度类型属于 (分数:1.00)A.单一型B.复合型C.准中央银行型D.跨国型8.“大一统”的金融机构体系下,我国存在的唯一的一家银行是 (分数:1.00)A.中国工商银行B.中国人民银行C.中国银行D.中国建设银行9.可充当商业银行附属资本的长期债券的
3、期限通常要求在 (分数:1.00)A.2 年以上B.3 年以上C.4 年以上D.5 年以上10.属于投资性资金信托的是 (分数:1.00)A.信托贷款B.委托贷款C.信托投资D.信托存款11.下列不属于保险合同当事人的是 (分数:1.00)A.保险人B.投保人C.被保险人D.受益人12.关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是 (分数:1.00)A.只允许办理经纪业务B.只允许办理自营业务C.可同时办理经纪业务和自营业务D.不可同时办理经纪业务和自营业务13.对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是 (分数:1.00)A.股票和债券发行皆为注册制B.股票和债券发行皆为核准制C.股票和债券发行皆
4、为审批制D.股票发行为核准制,债券发行为审批制14.以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为 (分数:1.00)A.募集发行B.出售发行C.竞标发行D.拍卖发行15.一直对汇率采取间接标价法的国家是 (分数:1.00)A.美国B.英国C.日本D.中国16.目前我国定期存款属于的货币层次是 (分数:1.00)A.M0B.M1C.M2D.不确定17.目前我国划分货币供给层次的依据是 (分数:1.00)A.收益性B.流动性C.安全性D.风险性18.马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是 (分数:1.00)A.成正比B.成反比C.不相关D.不确定19.货币流通速度是指同一单位货币在
5、一定时期媒介商品交易的 (分数:1.00)A.数量B.重量C.批量D.次数20.货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为 (分数:1.00)A.法定存款准备金率B.流动性比率C.货币乘数D.基准利率三、多项选择题(本大题共 10 小题,每小题 2 分(总题数:10,分数:20.00)21.商业银行在经营过程中面临的风险主要有 (分数:2.00)A.国家风险B.信用风险C.利率风险D.汇率风险E.流动性风险22.信托关系的当事人包括 (分数:2.00)A.债权人B.债务人C.委托人D.受托人E.受益人23.按保险标的的不同可将保险分为 (分数:2.00)A.财产保险B.营利保险C.人身保险D.责任
6、保险E.信用保证保险24.保险中介人一般包括 (分数:2.00)A.保险合作社B.保险公估人C.保险代理人D.保险经纪人E.保险公证人25.下列属于不可保财产的有 (分数:2.00)A.土地B.电脑资料C.危险建筑D.稀有金属E.枪支弹药26.在投资者对收益和风险的权衡中,一般的组合形态有 (分数:2.00)A.低收益、高风险B.低收益、低风险C.高收益、高风险D.高收益、低风险E.高收益、无风险27.下列属于货币市场工具的是 (分数:2.00)A.国库券B.商业票据C.债券D.股票E.大额可转让定期存单28.投资基金具有的特点是 (分数:2.00)A.多元化投资B.无风险C.专家理财D.保本
7、E.流动性强29.按发行主体的不同可将债券分为 (分数:2.00)A.国家债券B.地方政府债券C.金融债券D.企业债券E.国际债券30.下列表述正确的有 (分数:2.00)A.直接标价法下,汇率数值变大意味着本币升值B.直接标价法下,汇率数值变大意味着本币贬值C.间接标价法下,汇率数值变大意味着本币升值D.间接标价法下,汇率数值变大意味着本币贬值E.美元标价法下,汇率数值变大意味着美元升值四、计算题(本大题共 2 小题,每小题 5 分,共 1(总题数:2,分数:10.00)31.2006 年某国家一年期定期存款的利率水平为 3.5,当年该国的消费物价指数为 102.8(上年=100),试计算该
8、国存款者的实际收益率。(分数:5.00)_32.设银行专项呆账准备金的计提比例为:损失类贷款 100,可疑类贷款 50,次级类贷款 20,关注类贷款 5。某银行有一笔 500 万元的贷款被核实为可疑类贷款,一笔 1000 万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。(分数:5.00)_五、简答题(本大题共 6 小题,每小题 6 分,共 3(总题数:6,分数:36.00)33.简述我国外汇的构成。(分数:6.00)_34.简述国家信用在经济生活中的积极作用。(分数:6.00)_35.简述政策性金融机构的特点。(分数:6.00)_36.简述融资性租赁的功能。(分数:6.
9、00)_37.简述国际收支平衡表的主要内容。(分数:6.00)_38.简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。(分数:6.00)_六、论述题(本大题 14 分)(总题数:1,分数:14.00)39.试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。(分数:14.00)_高等教育自学考试金融理论与实务真题 2010 年 4 月答案解析(总分:100.00,做题时间:150 分钟)一、课程代码:00150(总题数:1,分数:0.00)二、单项选择题(本大题共 20 小题,每小题 1 分(总题数:20,分数:20.00)1.银行券属于 (分数:1.00)A.实物货币B.商品货币C.金属货币D.信用货币 解析:2.货币
10、的两个最基本的职能是 (分数:1.00)A.价值尺度与流通手段 B.价值尺度与支付手段C.流通手段与支付手段D.价值尺度与价值贮藏解析:3.提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是 (分数:1.00)A.凯恩斯B.马克思 C.费雪D.马歇尔解析:4.企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是 (分数:1.00)A.商业信用 B.消费信用C.银行信用D.民间信用解析:5.目前我国商业银行的储蓄存款利率属于 (分数:1.00)A.市场利率B.公定利率C.官定利率 D.实际利率解析:6.肩负“最后贷款者”职责的金融机构是 (分数:1.00)A.商业银行B.中央银行 C.投资银
11、行D.政策性银行解析:7.目前我国的中央银行制度类型属于 (分数:1.00)A.单一型 B.复合型C.准中央银行型D.跨国型解析:8.“大一统”的金融机构体系下,我国存在的唯一的一家银行是 (分数:1.00)A.中国工商银行B.中国人民银行 C.中国银行D.中国建设银行解析:9.可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在 (分数:1.00)A.2 年以上B.3 年以上C.4 年以上D.5 年以上 解析:10.属于投资性资金信托的是 (分数:1.00)A.信托贷款B.委托贷款C.信托投资 D.信托存款解析:11.下列不属于保险合同当事人的是 (分数:1.00)A.保险人B.投保人C.被保险
12、人D.受益人 解析:12.关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是 (分数:1.00)A.只允许办理经纪业务B.只允许办理自营业务C.可同时办理经纪业务和自营业务 D.不可同时办理经纪业务和自营业务解析:13.对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是 (分数:1.00)A.股票和债券发行皆为注册制B.股票和债券发行皆为核准制C.股票和债券发行皆为审批制D.股票发行为核准制,债券发行为审批制 解析:14.以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为 (分数:1.00)A.募集发行B.出售发行 C.竞标发行D.拍卖发行解析:15.一直对汇率采取间接标价法的国家是 (分数:1.00)A.美国B
13、.英国 C.日本D.中国解析:16.目前我国定期存款属于的货币层次是 (分数:1.00)A.M0B.M1C.M2 D.不确定解析:17.目前我国划分货币供给层次的依据是 (分数:1.00)A.收益性B.流动性 C.安全性D.风险性解析:18.马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是 (分数:1.00)A.成正比 B.成反比C.不相关D.不确定解析:19.货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的 (分数:1.00)A.数量B.重量C.批量D.次数 解析:20.货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为 (分数:1.00)A.法定存款准备金率B.流动性比率C.货币乘数 D.基准利率
14、解析:三、多项选择题(本大题共 10 小题,每小题 2 分(总题数:10,分数:20.00)21.商业银行在经营过程中面临的风险主要有 (分数:2.00)A.国家风险 B.信用风险 C.利率风险 D.汇率风险 E.流动性风险 解析:22.信托关系的当事人包括 (分数:2.00)A.债权人B.债务人C.委托人 D.受托人 E.受益人 解析:23.按保险标的的不同可将保险分为 (分数:2.00)A.财产保险 B.营利保险C.人身保险 D.责任保险 E.信用保证保险 解析:24.保险中介人一般包括 (分数:2.00)A.保险合作社B.保险公估人 C.保险代理人 D.保险经纪人 E.保险公证人 解析:
15、25.下列属于不可保财产的有 (分数:2.00)A.土地 B.电脑资料 C.危险建筑 D.稀有金属E.枪支弹药 解析:26.在投资者对收益和风险的权衡中,一般的组合形态有 (分数:2.00)A.低收益、高风险B.低收益、低风险 C.高收益、高风险 D.高收益、低风险E.高收益、无风险解析:27.下列属于货币市场工具的是 (分数:2.00)A.国库券 B.商业票据 C.债券D.股票E.大额可转让定期存单 解析:28.投资基金具有的特点是 (分数:2.00)A.多元化投资 B.无风险C.专家理财 D.保本E.流动性强 解析:29.按发行主体的不同可将债券分为 (分数:2.00)A.国家债券 B.地
16、方政府债券 C.金融债券 D.企业债券 E.国际债券 解析:30.下列表述正确的有 (分数:2.00)A.直接标价法下,汇率数值变大意味着本币升值B.直接标价法下,汇率数值变大意味着本币贬值 C.间接标价法下,汇率数值变大意味着本币升值 D.间接标价法下,汇率数值变大意味着本币贬值E.美元标价法下,汇率数值变大意味着美元升值 解析:四、计算题(本大题共 2 小题,每小题 5 分,共 1(总题数:2,分数:10.00)31.2006 年某国家一年期定期存款的利率水平为 3.5,当年该国的消费物价指数为 102.8(上年=100),试计算该国存款者的实际收益率。(分数:5.00)_正确答案:((1
17、)物价上涨率=102.8%-100%=2.8% (2)实际收益率=利率水平-物价上涨率=3.5%-2.8%=0.7% )解析:32.设银行专项呆账准备金的计提比例为:损失类贷款 100,可疑类贷款 50,次级类贷款 20,关注类贷款 5。某银行有一笔 500 万元的贷款被核实为可疑类贷款,一笔 1000 万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。(分数:5.00)_正确答案:((1)可疑类贷款需计提的专项呆账准备金:50050%=250(万元) (2)次级类贷款需计提的专项呆账准备金:100020%=200(万元) (3)该银行需要计提的专项呆账准备金总额:250
18、+200=450(万元) )解析:五、简答题(本大题共 6 小题,每小题 6 分,共 3(总题数:6,分数:36.00)33.简述我国外汇的构成。(分数:6.00)_正确答案:((1)外国货币,包括纸币、铸币等。 (2)外币有价证券,包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息粟等。 (3)外币支付凭证,包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。 (4)其他外汇资产。)解析:34.简述国家信用在经济生活中的积极作用。(分数:6.00)_正确答案:((1)是解决财政困难的较好的途径。 (2)可以筹集大量资金,改善投资环境,创造投资机会。 (3)可以成为国家宏观经济调控的重要手段。 )解析:35.简述政
19、策性金融机构的特点。(分数:6.00)_正确答案:((1)有自己特定的融资途径,不面向公众接受存款。 (2)资本金多由政府财政拨付。 (3)经营时主要考虑国家整体利益和社会利益,不以盈利为目标。 (4)有自己特定的服务领域,不与商业银行竞争。 (5)一般不普遍设立分支机构,其业务一般由商业银行代理。 )解析:36.简述融资性租赁的功能。(分数:6.00)_正确答案:((1)在资金不足的情况下引进设备。 (2)提高资金使用效率。 (3)成本固定,避免通货膨胀风险。 (4)引进速度快,方式灵活。 )解析:37.简述国际收支平衡表的主要内容。(分数:6.00)_正确答案:((1)经常账户,反映国际收
20、支经常发生的交易情况,包括货物、服务、收入及经常性 转移。(2)资本和金融账户,资本账户包括债务减免等资本性转移,金融账户包括直接投资、证券投资和其他投资。 (3)储备资产变动,反映黄金储备、外汇储备等方面的变动情况。)解析:38.简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。(分数:6.00)_正确答案:((1)含义:在社会再生产过程中社会总需求过度增加,超过了既定价格水平下商品和 劳务的供给,而引起货币贬值、物价总水平上涨的经济现象。 (2)成因:在经济达到充分就业点后,财政支出的过度扩张会引起投资需求和消费 需求的过度增长,从而引起社会总需求过度增加;在经济达到充分就业点后, 货币信用的过度膨胀会
21、引起投资需求和消费需求的过度增长,从而引起社会总需 求的过度增加。 )解析:六、论述题(本大题 14 分)(总题数:1,分数:14.00)39.试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。(分数:14.00)_正确答案:((1)货币政策的最终目标,一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价、国际 收支平衡四个方面。 (2)货币政策四个目标之间,既有统一,又有矛盾之处。 (3)充分就业和经济增长目标是一致的。 (4)但在许多情况下众多目标又会产生冲突。如刺激经济增长、减少失业的货币扩张 政策,可能会导致货币贬值和物价上涨的通货膨胀局面。而抑制通货膨胀的紧缩 政策又会导致经济增长率下降、失业上升。此外,国际收支失衡也会给其他三个方面带来影响。 )解析: