1、高等教育自学考试商业银行业务与经营真题 2014年 4月及答案解析(总分：100.00，做题时间：150 分钟)一、课程代码：00072(总题数：1，分数：0.00)二、单项选择题 (本大题共 20小题，每小题 1(总题数：20，分数：20.00)1.历史上第一家股份制银行是（分数：1.00）A.花旗银行B.汇丰银行C.英格兰银行D.大通银行2.商业银行最基本的职能是（分数：1.00）A.金融服务B.支付中介C.信用创造D.信用中介3.单一银行制在以下哪个国家最为普遍?（分数：1.00）A.美国B.中国C.英国D.日本4.银行最高权力机构是（分数：1.00）A.股东大会B.董事会C.监事会D.
2、行长办公室5.银行的资产负债表属于（分数：1.00）A.经营成果报表B.静态报表C.内部财务报表D.动态报表6.下列对 RAROC评价法表述正确的是（分数：1.00）A.是国际上商业银行最为普遍采用的绩效评价方法B.其理论基础是股东必须获取一定收益以补偿投资风险C.是收益与 VAR值的比值D.运用中考虑的成本费用少7.巴塞尔协议规定，核心资本与风险加权资产的比率不得低于（分数：1.00）A.2B.4C.8D.10%8.在以下存款品种中，属于交易账户的是（分数：1.00）A.通知存款账户B.可转让支付命令账户C.养老金存款账户D.储蓄存款账户9.商业银行证券投资的梯形期限法是（分数：1.00）A
3、.将资金分别投放于短期和长期证券B.根据商业循环周期买卖证券C.将大部分资金投入长期证券和中期证券D.将资金平均投入各种期限的证券10.融资租赁的特征是（分数：1.00）A.租赁合同期限基本与设备耐用年限相同B.出租人负责设备维修和保养C.由出租人选定设备并出资购买D.租期届满，承租人必须将设备退回11.以下表外业务中，属于无风险业务的是 （分数：1.00）A.贷款承诺B.信用证C.结算业务D.远期利率协议12.“票据发行便利”属于（分数：1.00）A.存款业务B.借款业务C.表外业务D.证券投资13.美国联邦国民抵押协会(FNMA)的主要业务是（分数：1.00）A.发放个人住房抵押贷款B.为
4、抵押贷款提供担保C.充当商业银行抵押贷款业务的经纪人D.购买抵押贷款并以此为基础发行证券14.以下属于市场风险的是（分数：1.00）A.利率风险B.流动性风险C.违约风险D.经营风险15.出口押汇属于（分数：1.00）A.国际结算B.贸易融资C.外汇买卖D.项目贷款16.所谓“卖方信贷”是指（分数：1.00）A.出口国银行向本国出口商提供贷款B.进口国银行向出口商提供贷款C.出口国银行向进口商提供贷款D.出口国银行向进口国政府提供贷款17.如果银行以 100元的价格购入一张票面收益率为 10的证券，如果在持有该证券期间， 通货膨胀率为 12，则银行的实际收益率为（分数：1.00）A.-4B.-
5、2C.2D.418.银行采用价格领导模型对贷款定价时，使用的优惠利率是（分数：1.00）A.银行同业拆借利率B.大额存款单利率C.对优质客户提供的流动资金贷款利率D.国库券利率19.银行信托业务的特点是（分数：1.00）A.委托人同时也是受益人B.体现“受人之托，为人管业，代人理财”C.银行除收取手续费外，还能参与一部分收益分配D.主要业务品种是代理和咨询20.如果银行的利率敏感性缺口是负值，市场利率变化对银行净利息收入的影响是（分数：1.00）A.当利率上升时，净利息收入增加B.利率变化对净利息收入的影响不确定C.当利率下降时，净利息收入增加D.利率变化对净利息收入无影响三、多项选择题 (本
6、大题共 10小题，每小题 2(总题数：10，分数：20.00)21.分行制的优点有（分数：2.00）A.易于调剂资金B.具有规模效应C.限制垄断D.易于管理E.风险分散22.商业银行的第二级准备包括（分数：2.00）A.短期证券B.库存现金C.存放中央银行的准备金存款D.通知贷款E.存放同业款项23.银行进行证券投资的目的有（分数：2.00）A.获取利息收益B.增强流动性C.分散风险D.获取资本收益E.获取手续费收入24.商业银行流动性经营管理原则要求（分数：2.00）A.控制信用风险B.随时满足客户的提存要求C.使股东获得较高的收益D.满足客户必要的贷款需求E.为政府创造税收25.银行经营活
7、动的现金流入包括（分数：2.00）A.发放贷款取得的利息收入B.处置固定资产取得的收入C.从中介服务中获得的手续费D.吸收存款取得的现金E.发行债券取得的现金26.国际上流行的信用风险分析模型有（分数：2.00）A.Credit Risk+模型B.KMV模型C.VaR模型D.Credit Metrics模型E.Credit Portfolio View模型27.根据巴塞尔协议，在商业银行资本计算中，以下项目应予扣除（分数：2.00）A.重估储备B.对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资C.长期附属债务D.混合资本工具E.商誉28.在以下风险管理方法中，属于“风险转嫁”的有（分数：2.00）A
8、.贷款信用保险B.远期外汇交易C.将风险报酬计入贷款定价中D.建立风险损失准备金E.贷款转让29. 关于证券收益率，以下说法正确的有 （分数：2.00）A.当期收益率是票面收益和证券现行市场价格的比率B.到期收益率未考虑证券的资本收益C.票面收益率等于当期收益率D.当期收益率考虑了证券市场的价格变化E.到期收益率是当期收益率和资本收益率之和30.导致国家风险的具体因素包括（分数：2.00）A.利率波动B.紧缩银根政策C.政权交替D.经济制裁和经济封锁E.汇率波动四、非选择题部分(总题数：5，分数：35.00)31.简述贷款五级分类法的含义。（分数：7.00）_32.什么是经济资本?与传统的银行
9、资本管理相比，经济资本有何特点?（分数：7.00）_33.商业银行存款业务有哪些风险?为防范存款风险，监管当局建立了哪些重要制度?（分数：7.00）_34.简述贷款定价方法的基本内容。（分数：7.00）_35.简述商业银行资产管理理论的发展历程。（分数：7.00）_五、计算题 (本大题共 2小题，第 36小题 4分(总题数：2，分数：10.00)36.A银行的资产是 100万元，年净利润是 1万元，资本是 25万元，财务杠杆比率是 4。假设资产收益率不变，如果银行将资产规模扩大到 250万元，试计算该银行的杠杆比率和资本收益率。（分数：4.00）_37.B银行的总资产为 100亿元，资本金为
10、4亿元，红利分配比例为 40，未分配利润为 4亿元，资本比率为 8，假设资产收益率为 099，资本比率不变，如果要支持 12的资产增长率，银行的红利分配比例应调整为多少? (结果保留小数点后两位)（分数：6.00）_六、论述题 (本大题共 1题，15 分)(总题数：1，分数：15.00)38.商业银行应如何实施对贷款风险的综合管理?（分数：15.00）_高等教育自学考试商业银行业务与经营真题 2014年 4月答案解析(总分：100.00，做题时间：150 分钟)一、课程代码：00072(总题数：1，分数：0.00)二、单项选择题 (本大题共 20小题，每小题 1(总题数：20，分数：20.00
11、)1.历史上第一家股份制银行是（分数：1.00）A.花旗银行B.汇丰银行C.英格兰银行 D.大通银行解析：2.商业银行最基本的职能是（分数：1.00）A.金融服务B.支付中介C.信用创造D.信用中介 解析：3.单一银行制在以下哪个国家最为普遍?（分数：1.00）A.美国 B.中国C.英国D.日本解析：4.银行最高权力机构是（分数：1.00）A.股东大会 B.董事会C.监事会D.行长办公室解析：5.银行的资产负债表属于（分数：1.00）A.经营成果报表B.静态报表 C.内部财务报表D.动态报表解析：6.下列对 RAROC评价法表述正确的是（分数：1.00）A.是国际上商业银行最为普遍采用的绩效评
12、价方法B.其理论基础是股东必须获取一定收益以补偿投资风险C.是收益与 VAR值的比值 D.运用中考虑的成本费用少解析：7.巴塞尔协议规定，核心资本与风险加权资产的比率不得低于（分数：1.00）A.2B.4 C.8D.10%解析：8.在以下存款品种中，属于交易账户的是（分数：1.00）A.通知存款账户B.可转让支付命令账户 C.养老金存款账户D.储蓄存款账户解析：9.商业银行证券投资的梯形期限法是（分数：1.00）A.将资金分别投放于短期和长期证券B.根据商业循环周期买卖证券C.将大部分资金投入长期证券和中期证券D.将资金平均投入各种期限的证券 解析：10.融资租赁的特征是（分数：1.00）A.
13、租赁合同期限基本与设备耐用年限相同 B.出租人负责设备维修和保养C.由出租人选定设备并出资购买D.租期届满，承租人必须将设备退回解析：11.以下表外业务中，属于无风险业务的是 （分数：1.00）A.贷款承诺B.信用证C.结算业务 D.远期利率协议解析：12.“票据发行便利”属于（分数：1.00）A.存款业务B.借款业务C.表外业务 D.证券投资解析：13.美国联邦国民抵押协会(FNMA)的主要业务是（分数：1.00）A.发放个人住房抵押贷款B.为抵押贷款提供担保C.充当商业银行抵押贷款业务的经纪人D.购买抵押贷款并以此为基础发行证券 解析：14.以下属于市场风险的是（分数：1.00）A.利率风
14、险 B.流动性风险C.违约风险D.经营风险解析：15.出口押汇属于（分数：1.00）A.国际结算B.贸易融资 C.外汇买卖D.项目贷款解析：16.所谓“卖方信贷”是指（分数：1.00）A.出口国银行向本国出口商提供贷款 B.进口国银行向出口商提供贷款C.出口国银行向进口商提供贷款D.出口国银行向进口国政府提供贷款解析：17.如果银行以 100元的价格购入一张票面收益率为 10的证券，如果在持有该证券期间， 通货膨胀率为 12，则银行的实际收益率为（分数：1.00）A.-4B.-2 C.2D.4解析：18.银行采用价格领导模型对贷款定价时，使用的优惠利率是（分数：1.00）A.银行同业拆借利率B
15、.大额存款单利率C.对优质客户提供的流动资金贷款利率 D.国库券利率解析：19.银行信托业务的特点是（分数：1.00）A.委托人同时也是受益人B.体现“受人之托，为人管业，代人理财” C.银行除收取手续费外，还能参与一部分收益分配D.主要业务品种是代理和咨询解析：20.如果银行的利率敏感性缺口是负值，市场利率变化对银行净利息收入的影响是（分数：1.00）A.当利率上升时，净利息收入增加B.利率变化对净利息收入的影响不确定C.当利率下降时，净利息收入增加 D.利率变化对净利息收入无影响解析：三、多项选择题 (本大题共 10小题，每小题 2(总题数：10，分数：20.00)21.分行制的优点有（分
16、数：2.00）A.易于调剂资金 B.具有规模效应 C.限制垄断D.易于管理E.风险分散 解析：22.商业银行的第二级准备包括（分数：2.00）A.短期证券 B.库存现金C.存放中央银行的准备金存款D.通知贷款 E.存放同业款项解析：23.银行进行证券投资的目的有（分数：2.00）A.获取利息收益 B.增强流动性 C.分散风险 D.获取资本收益 E.获取手续费收入解析：24.商业银行流动性经营管理原则要求（分数：2.00）A.控制信用风险B.随时满足客户的提存要求 C.使股东获得较高的收益D.满足客户必要的贷款需求 E.为政府创造税收解析：25.银行经营活动的现金流入包括（分数：2.00）A.发
17、放贷款取得的利息收入 B.处置固定资产取得的收入C.从中介服务中获得的手续费 D.吸收存款取得的现金 E.发行债券取得的现金解析：26.国际上流行的信用风险分析模型有（分数：2.00）A.Credit Risk+模型 B.KMV模型 C.VaR模型D.Credit Metrics模型 E.Credit Portfolio View模型 解析：27.根据巴塞尔协议，在商业银行资本计算中，以下项目应予扣除（分数：2.00）A.重估储备B.对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资 C.长期附属债务D.混合资本工具E.商誉 解析：28.在以下风险管理方法中，属于“风险转嫁”的有（分数：2.00）A.贷
18、款信用保险 B.远期外汇交易 C.将风险报酬计入贷款定价中D.建立风险损失准备金E.贷款转让 解析：29. 关于证券收益率，以下说法正确的有 （分数：2.00）A.当期收益率是票面收益和证券现行市场价格的比率B.到期收益率未考虑证券的资本收益C.票面收益率等于当期收益率D.当期收益率考虑了证券市场的价格变化 E.到期收益率是当期收益率和资本收益率之和解析：30.导致国家风险的具体因素包括（分数：2.00）A.利率波动B.紧缩银根政策 C.政权交替 D.经济制裁和经济封锁 E.汇率波动解析：四、非选择题部分(总题数：5，分数：35.00)31.简述贷款五级分类法的含义。（分数：7.00）_正确答
19、案：( )解析：32.什么是经济资本?与传统的银行资本管理相比，经济资本有何特点?（分数：7.00）_正确答案：( )解析：33.商业银行存款业务有哪些风险?为防范存款风险，监管当局建立了哪些重要制度?（分数：7.00）_正确答案：( )解析：34.简述贷款定价方法的基本内容。（分数：7.00）_正确答案：( )解析：35.简述商业银行资产管理理论的发展历程。（分数：7.00）_正确答案：( )解析：五、计算题 (本大题共 2小题，第 36小题 4分(总题数：2，分数：10.00)36.A银行的资产是 100万元，年净利润是 1万元，资本是 25万元，财务杠杆比率是 4。假设资产收益率不变，如
20、果银行将资产规模扩大到 250万元，试计算该银行的杠杆比率和资本收益率。（分数：4.00）_正确答案：(银行的资产收益率=资产收益率*杠杆比率（1 分） 杠杆比率=总资产/总资本（1 分） 在银行扩大资产规模后，杠杆比率=250/25=10（1 分） 资本收益率=1%*10=10%（1 分）)解析：37.B银行的总资产为 100亿元，资本金为 4亿元，红利分配比例为 40，未分配利润为 4亿元，资本比率为 8，假设资产收益率为 099，资本比率不变，如果要支持 12的资产增长率，银行的红利分配比例应调整为多少? (结果保留小数点后两位)（分数：6.00）_正确答案：( )解析：六、论述题 (本大题共 1题，15 分)(总题数：1，分数：15.00)38.商业银行应如何实施对贷款风险的综合管理?（分数：15.00）_正确答案：( )解析：
