1、高等教育自学考试商业银行业务与经营真题 2010年 4月及答案解析(总分：100.00，做题时间：150 分钟)一、课程代码：00072(总题数：1，分数：0.00)二、单项选择题(本大题共 20小题，每小题 1分(总题数：20，分数：20.00)1.我国最早的汇兑业务工具是出现在唐代的（分数：1.00）A.交子B.飞钱C.典当D.银庄2.金融控股公司产生的基础是（分数：1.00）A.单一银行制B.分行制C.银行持股公司制D.连锁银行制3.根据我国有关规定，下列不属于五级分类贷款的是（分数：1.00）A.关注贷款B.次级贷款C.可疑贷款D.逾期贷款4.商业银行的办公费属于（分数：1.00）A.
2、利息支出B.工资与福利C.使用费开支D.营业费用5.根据巴塞尔协议，商业银行的核心资本包括永久的股东权益和（分数：1.00）A.资产重估储备B.普通准备金C.长期次级债务D.公开储备6.商业银行贷款价格构成中的主要内容是（分数：1.00）A.承诺费B.补偿余额C.贷款利率D.贷款期限7.某银行吸收的全部存款额为 1000万元，其利息成本勾 85.8万元，营业费用 19.2万元，则该银行的资金成本率为（分数：1.00）A.1.92B.6.66C.8.58D.10.58.银行税后利润应分配给股东而未分的部分称为（分数：1.00）A.资本公积B.留存盈余C.营业利润D.补偿性准备金9.反映银行流动性
3、状况的流动性指标不包括（分数：1.00）A.资本对风险资产的比率B.核心存款占总资产的比率C.流动比率D.一年内到期的证券占总资产的比率10.我国内地银行一般贵宾理财客户的资格是（分数：1.00）A.10万30 万元人民币B.30万一 50万元人民币C.50万70 万元人民币D.70万一 100万元入民币11.资产证券化的作用一般不包括（分数：1.00）A.增强银行贷款的流动性B.分散银行贷款的风险C.提高银行资本充足率D.提升银行的组织能力12.债券价格与到期收益率之间的比率关系呈（分数：1.00）A.正比关系B.反比关系C.相关性不明显D.乘数放大关系13.对银行资产负债表列示项目进行文字
4、描述的是（分数：1.00）A.财务报表的附注B.财务报表的附录C.资产负债表的分析报告D.资产负债表的审计报告14.银行进行证券投资时，微观的外部环境分析不包括（分数：1.00）A.企业外部环境分析B.企业财务分析C.企业证券的等级分析D.企业证券发行数量分析15.在银行内部稽核中，银行稽核部门的工作（分数：1.00）A.建立于具体的银行业务B.超脱于具体的银行业务C.建立于银行经营利润变化状况D.超脱于银行组织结构的变化16.当出现经济危机时，银行解决流动性问题的最好办法是（分数：1.00）A.增加存款B.收回贷款C.出售高品质证券D.拓展其他业务17.权益资本比率高，说明银行（分数：1.0
5、0）A.经营风险大B.资本不足C.经营风险小D.获利能力弱18.汇票的出票人（分数：1.00）A.必须与付款人有真实的委托付款关系B.无须与付款人有真实的委托付款关系C.必须与收款人有真实的委托付款关系D.无须与收款人有真实的委托付款关系19.无须与收款人有真实的委托付款关系（分数：1.00）A.初级证券市场B.二级证券市场C.货币市场D.期权市场20.下列属于贷款业务风险识别的传统方法是（分数：1.00）A.故障树法B.幕景分析法C.特尔菲法D.概率分布预估法三、多项选择题(本大题共 10小题，每小题 2分(总题数：10，分数：20.00)21.商业银行贷款信用分析由，对负债项目分析的重点包
6、括（ ） （分数：2.00）A.存货B.固定资产C.应收账款D.应付票据E.应缴税金22.测定银行资本需要量的指标有（分数：2.00）A.资本与存款比率B.存款与总资产比率C.存款与风险资产比率D.资本与风险资产比率E.资本与资产总额的比率23.目前我国对社会公布的 SHIBOR品种包括（分数：2.00）A.隔夜B.1周C.1月D.1年E.2年24.商业银行经营国际银行业务的影响因素包括（分数：2.00）A.地区因素B.个人因素C.客户因素D.业务发展因素E.竞争因素25.目前国际上较流行的信用风险分析模型包括（分数：2.00）A.Credit Metrics模型B.Credit Risk+模
7、型C.EVA模型D.KMV模型E.Credit Portfolio View模型26.质押贷款中可以质押的权力包括（分数：2.00）A.汇票B.支票C.本票D.奢侈品E.存款单27.信托业务的主要内容包括（分数：2.00）A.代理业务B.信息咨询C.发放贷款D.代客户理财E.委托贷款28.商业银行的主动型负债包括（分数：2.00）A.吸收活期存款B.创新存款类型C.向中央银行借款D.同业拆借E.回购协议29.商业银行资产负债管理的一般方法包括（分数：2.00）A.RAROC法B.EVA法C.资金汇集法D.资金分配法E.线性规划法30.我国实施巴塞尔新资本协议的原则包括（分数：2.00）A.分类
8、实施B.分层推进C.分步达标D.分时实现E.分级进行四、简答题（本大题共 5小题，每小题 7分，共 3(总题数：5，分数：35.00)31.简述银行同业间的外汇交易途径及其原因。 （分数：7.00）_32. 简述商业银行压力测试的内涵及测试方式。 （分数：7.00）_33.简述集团银行制的定义及其优点。 （分数：7.00）_34.简述商业银行利率敏感性缺口管理模型的管理重点、基本思想和做法。 （分数：7.00）_35.简述商业银行流动性管理的特点。 （分数：7.00）_五、计算题(本大题共 2小题(总题数：2，分数：10.00)36.已知某银行在 2月 7日(星期四)至 13日(星期三)期间的
9、非交易性存款平均余额为 80000万元，法定存款准备金率 9，据此计算该行在 2月 21日(星期四)到 27日(星期三)这一周中应保持的准备金平均余额。（分数：3.00）_37.已知某银行的核心资本为 67.5万美元，附属资本为 30万美元，风险加权资产为 875万美元，市场风险的资本要求为 10万美元，操作风险的资本要求为 20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率。 （分数：7.00）_六、论述题（本题 15分）(总题数：1，分数：15.00)38.试述 20世纪 90年代中后期商业银行资本大规模集中的主要原因及特点。（分数：15.00）_高等教育
10、自学考试商业银行业务与经营真题 2010年 4月答案解析(总分：100.00，做题时间：150 分钟)一、课程代码：00072(总题数：1，分数：0.00)二、单项选择题(本大题共 20小题，每小题 1分(总题数：20，分数：20.00)1.我国最早的汇兑业务工具是出现在唐代的（分数：1.00）A.交子B.飞钱 C.典当D.银庄解析：2.金融控股公司产生的基础是（分数：1.00）A.单一银行制B.分行制C.银行持股公司制 D.连锁银行制解析：3.根据我国有关规定，下列不属于五级分类贷款的是（分数：1.00）A.关注贷款B.次级贷款C.可疑贷款D.逾期贷款 解析：4.商业银行的办公费属于（分数：
11、1.00）A.利息支出B.工资与福利C.使用费开支D.营业费用 解析：5.根据巴塞尔协议，商业银行的核心资本包括永久的股东权益和（分数：1.00）A.资产重估储备B.普通准备金C.长期次级债务D.公开储备 解析：6.商业银行贷款价格构成中的主要内容是（分数：1.00）A.承诺费B.补偿余额C.贷款利率 D.贷款期限解析：7.某银行吸收的全部存款额为 1000万元，其利息成本勾 85.8万元，营业费用 19.2万元，则该银行的资金成本率为（分数：1.00）A.1.92B.6.66C.8.58D.10.5 解析：8.银行税后利润应分配给股东而未分的部分称为（分数：1.00）A.资本公积B.留存盈余
12、 C.营业利润D.补偿性准备金解析：9.反映银行流动性状况的流动性指标不包括（分数：1.00）A.资本对风险资产的比率 B.核心存款占总资产的比率C.流动比率D.一年内到期的证券占总资产的比率解析：10.我国内地银行一般贵宾理财客户的资格是（分数：1.00）A.10万30 万元人民币B.30万一 50万元人民币 C.50万70 万元人民币D.70万一 100万元入民币解析：11.资产证券化的作用一般不包括（分数：1.00）A.增强银行贷款的流动性B.分散银行贷款的风险C.提高银行资本充足率D.提升银行的组织能力 解析：12.债券价格与到期收益率之间的比率关系呈（分数：1.00）A.正比关系B.
13、反比关系 C.相关性不明显D.乘数放大关系解析：13.对银行资产负债表列示项目进行文字描述的是（分数：1.00）A.财务报表的附注 B.财务报表的附录C.资产负债表的分析报告D.资产负债表的审计报告解析：14.银行进行证券投资时，微观的外部环境分析不包括（分数：1.00）A.企业外部环境分析B.企业财务分析C.企业证券的等级分析D.企业证券发行数量分析 解析：15.在银行内部稽核中，银行稽核部门的工作（分数：1.00）A.建立于具体的银行业务B.超脱于具体的银行业务 C.建立于银行经营利润变化状况D.超脱于银行组织结构的变化解析：16.当出现经济危机时，银行解决流动性问题的最好办法是（分数：1
14、.00）A.增加存款B.收回贷款C.出售高品质证券 D.拓展其他业务解析：17.权益资本比率高，说明银行（分数：1.00）A.经营风险大B.资本不足C.经营风险小 D.获利能力弱解析：18.汇票的出票人（分数：1.00）A.必须与付款人有真实的委托付款关系 B.无须与付款人有真实的委托付款关系C.必须与收款人有真实的委托付款关系D.无须与收款人有真实的委托付款关系解析：19.无须与收款人有真实的委托付款关系（分数：1.00）A.初级证券市场B.二级证券市场C.货币市场 D.期权市场解析：20.下列属于贷款业务风险识别的传统方法是（分数：1.00）A.故障树法B.幕景分析法C.特尔菲法D.概率分
15、布预估法 解析：三、多项选择题(本大题共 10小题，每小题 2分(总题数：10，分数：20.00)21.商业银行贷款信用分析由，对负债项目分析的重点包括（ ） （分数：2.00）A.存货B.固定资产C.应收账款D.应付票据 E.应缴税金 解析：22.测定银行资本需要量的指标有（分数：2.00）A.资本与存款比率 B.存款与总资产比率C.存款与风险资产比率D.资本与风险资产比率 E.资本与资产总额的比率 解析：23.目前我国对社会公布的 SHIBOR品种包括（分数：2.00）A.隔夜 B.1周 C.1月 D.1年 E.2年解析：24.商业银行经营国际银行业务的影响因素包括（分数：2.00）A.地
16、区因素 B.个人因素C.客户因素 D.业务发展因素 E.竞争因素 解析：25.目前国际上较流行的信用风险分析模型包括（分数：2.00）A.Credit Metrics模型 B.Credit Risk+模型C.EVA模型 D.KMV模型 E.Credit Portfolio View模型 解析：26.质押贷款中可以质押的权力包括（分数：2.00）A.汇票 B.支票 C.本票 D.奢侈品E.存款单 解析：27.信托业务的主要内容包括（分数：2.00）A.代理业务 B.信息咨询 C.发放贷款D.代客户理财E.委托贷款 解析：28.商业银行的主动型负债包括（分数：2.00）A.吸收活期存款B.创新存款
17、类型 C.向中央银行借款 D.同业拆借 E.回购协议 解析：29.商业银行资产负债管理的一般方法包括（分数：2.00）A.RAROC法B.EVA法C.资金汇集法 D.资金分配法 E.线性规划法 解析：30.我国实施巴塞尔新资本协议的原则包括（分数：2.00）A.分类实施 B.分层推进 C.分步达标 D.分时实现E.分级进行解析：四、简答题（本大题共 5小题，每小题 7分，共 3(总题数：5，分数：35.00)31.简述银行同业间的外汇交易途径及其原因。 （分数：7.00）_正确答案：(1)途径：同业间的外汇交易主要是通过经纪人进行。 2）原因：这样可以使参加交易的双方银行保持匿名状态。对交易量
18、很大的银行来说，其公开交易会影响甚至决定外汇市场上外汇的走势。匿名交易可以掩盖其交易意图，有利于其实现交易目的。对小银行来说，由于其竞争力不强，直接参与交易不一定能得到对其有利的汇率，利用经纪人进行交易有利于实现公平。)解析：32. 简述商业银行压力测试的内涵及测试方式。 （分数：7.00）_正确答案：( 1）商业银行压力测试是指商业银行根据监管当局的要求，设置多种极端情景，测算银行流动性状况。 2）具体的测试方式包括两种。 一种是历史回顾，将前一年年底银行各项指标拿出来，再把当前假设的几种情形加上去，考察银行各项经营指标会发生什么变化； 二是对未来进行预测，根据过去的经验，预测未来银行经营可
19、能会遇到的流动性问题。 )解析：33.简述集团银行制的定义及其优点。 （分数：7.00）_正确答案：(1）集团银行制又称银行持股公司制，是由一个企业集团成立一个股权公司，再由该公司控制或收购两家或两家以上银行的一种组织形式。 2）持股公司的优点在于：能够扩大资本总量，增强实力，提高抗御风险和竞争力，弥补单一银行制的不足。)解析：34.简述商业银行利率敏感性缺口管理模型的管理重点、基本思想和做法。 （分数：7.00）_正确答案：(1）利率敏感性缺口管理模型的管理重点是银行的净利息收入，也即银行的资产利息收入与负债利息成本的差额，也被称为银行“利差”。 2）其基本思想是：决定资产与负债内在联系的关
20、键性因素是利率。 3）其基本做法是：随着利率的变动，调整利率敏感性（可变利率）资产与负债和固定利率资产与负债的组合结构，从而改变利率敏感性资金缺口及其大小，以达到扩大利差，进而扩大利润的目的。)解析：35.简述商业银行流动性管理的特点。 （分数：7.00）_正确答案：(1）在一定时点上，银行的流动性需求很少等于流动性供给； 2）银行用于满足流动性需求占用的准备资源越多，预期的盈利能力就越小； 3）流动性管理的决策过程不能脱离银行其他的服务。)解析：五、计算题(本大题共 2小题(总题数：2，分数：10.00)36.已知某银行在 2月 7日(星期四)至 13日(星期三)期间的非交易性存款平均余额为
21、 80000万元，法定存款准备金率 9，据此计算该行在 2月 21日(星期四)到 27日(星期三)这一周中应保持的准备金平均余额。（分数：3.00）_正确答案：(准备金保持周应保持的准备金平均余额=计算基期周非交易性存款平均余额法定存款准备金率=800009%=7200（万元）。)解析：37.已知某银行的核心资本为 67.5万美元，附属资本为 30万美元，风险加权资产为 875万美元，市场风险的资本要求为 10万美元，操作风险的资本要求为 20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率。 （分数：7.00）_正确答案：(风险加权资产总额=信用风险的所有风险
22、加权资产+12.5 倍的市场风险和操作风险的资本=875+(10+20) 12.5=1250(万美元)； 银行全部资本=核心资本+附属资本=67.5+30=97.5（万美元）； 全部资本充足率=银行全部资本/风险加权资产总额=97.5/1250=7.8% 核心资本充足率=银行核心资本/风险加权资产总额=67.5/1250=5.4% )解析：六、论述题（本题 15分）(总题数：1，分数：15.00)38.试述 20世纪 90年代中后期商业银行资本大规模集中的主要原因及特点。（分数：15.00）_正确答案：(一、商业银行资本大规模集中的主要原因： 1.在当今市场竞争激烈的外部环境下，企业只有在资产
23、规模达到一定数量时才能在成本上获得优势，获得市场力量。 2.资产规模大，银行集中管理风险的能力和灵活性就越大，最终才会有更好的经济效益和发展。 3.资产规模能够反映出金融中介对社会资金财富的支配力，并反映其对社会的影响力，无论是业界还是社会公众，都习惯使用资产规模来判断金融中介的大小，在规模上“求大”往往成为许多商业银行增长的动机。 二、商业银行资本大规模集中的特点： 1.主要是财务重组，即只是在股权结构上发生变化和调整，而企业原有组织结构、人事、管理等方面不发生彻底改变，使得企业发展与经营的稳定性在一定程度上得到延续。 2.不仅仅着眼与扩大规模，二手更注重业务的整合。从全球范围看，较多的并购是基于核心业务进行，在并购中会减少或卖掉一些缺乏竞争力的业务。 3.为实现业务范围拓展，较为普遍地选择进入投资银行业务领域。 （1）银行具备了提供更全面金融服务的条件。 （2）市场竞争带来的压力也迫使银行选择经营范围的扩大 （3）西方各国先后通过立法的形式，放宽了对金融业的管制，实行金融自由化，为商业银行拓展投资银行业务提供了法律保障。)解析：
