1、风险管理自考题模拟 6 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、第部分 选择题(总题数：20，分数：20.00)1.就全社会而言，一切经济单位都可能面临冲突、火灾和车祸风险，这说明风险具有_（分数：1.00）A.可变性B.偶然性C.客观性D.多发性2.风险管理这个名词最早出现于_（分数：1.00）A.1950 年加拉格尔的调查报告B.1964 年威廉姆斯和汉斯的风险管理与保险C.1975 年风险和保险管理协会的成立D.1963 年梅尔和赫奇斯的企业的风险管理3.以下属于企业风险管理的损前目标的是_（分数：1.00）A.生存目标B.经济目标C.持续经营目标D.获得能力目标4.企
2、业除主管领导人之外，同时还在企业内设置若干相应职能机构，部分管理职能下放到各职能机构和专职人员手中。企业的这种风险管理组织被称为_（分数：1.00）A.直线制B.职能制C.直线职能制D.横线联合制5.通过编制对企业经营活动构成威胁的事故一览表，来分析造成企业生产中断的各种原因，以及这些原因对致损事故发生及损失程度的影响力的风险识别方法，就是_（分数：1.00）A.事故分析法B.风险清单法C.风险因素预先分析法D.威胁分析法6.有助于分析影响净收入的各种因素的表是_（分数：1.00）A.资产负债表B.损益表C.财产状况变动表D.流程图7.某企业一大型设备预计还可使用三年，每年收益预计为 50 万
3、元，利率为 6%，若此设备遭火灾损毁，用收益现值法评估设备损失为_（分数：1.00）A.150 万元B.141.5 万元C.133.7 万元D.125.9 万元8.某企业原本计划在某一项目上投资，而此项目负责人突遭车祸意外身亡，项目被迫搁置，由此而造成的企业间接损失称为_（分数：1.00）A.额外费用损失B.信用损失C.业务损失D.重要人物损失9.通常用下列哪种分布来估测损失额_（分数：1.00）A.正态分布B.泊松分布C.二项分布D.01 分布10.样本 3.5，9.7，3.5，6，2.8，2.7 的众数是_（分数：1.00）A.6B.7C.3.5D.1311.风险控制的原则不包括，_（分数
4、：1.00）A.提高人员素质B.安全教育C.安全管理D.风险处理技术措施12.在事故发生时或事故发生后能减少损失发生范围或降低损失程度所采取的措施被称为_（分数：1.00）A.损失抑制B.损失预防C.安全教育D.风险避免13.风险单位复制属于_（分数：1.00）A.风险避免B.风险隔离C.风险转移D.风险自留14.以下不是财务型非保险转移方法的优点的是_（分数：1.00）A.转移风险的直接成本较低B.合同双方对条文理解具有差异性C.适用对象比较广泛D.有利于促进全社会控制风险、减少风险15.将损失吸收于短期的现金流通中的风险自留的处理方式属于_（分数：1.00）A.将损失摊入经营成本B.建立意
5、外损失基金C.借款D.自负额保险16.保险金额是保险人承担赔偿或给付保险金责任的_（分数：1.00）A.最低限额B.最高限额C.期望金额D.法定金额17.保险商品的价格是指_（分数：1.00）A.保险费率B.保险费C.保险金额D.保险价值18.重复保险的赔偿适合下列哪项原则_（分数：1.00）A.一次付清B.可变性C.分摊D.客观性19.在重复保险情况下，甲保险人承保 6 万元，乙保险人承保 8 万元，今发生保险损失 7 万元，若被保险人向先签单者甲索赔，按照顺序分摊制，则甲应赔偿_（分数：1.00）A.6 万元B.7 万元C.3.23 万元D.3.77 万元20.提出“需要层次论”的是著名心
6、理学家_（分数：1.00）A.帕斯B.凯恩斯C.马斯洛D.弗罗弋德二、多项选择题(总题数：8，分数：16.00)21.下列选项中，属于实质风险因素的有_（分数：2.00）A.偷工减料对于产品事故B.外出忘记锁门对于室内被盗事件C.环境污染对人类健康的危害D.年老体弱对于劳动能力丧失E.汽车刹车系统失灵对于交通事故22.企业财产间接损失包括_（分数：2.00）A.火灾损失B.机器设备的损失C.费用损失D.收入损失E.责任损失23.分析风险的方法有_（分数：2.00）A.风险清单法B.威胁分析法C.事故分析法D.风险因素预先分析法E.事故树分析法24.衡量风险的大小，关键是估计_（分数：2.00）
7、A.损失概率B.损失期望C.损失幅度D.损失方差E.损失类型25.估测每年损失事故发生的次数是确定损失概率的一个重要方法，估测损失次数常用的方法有_（分数：2.00）A.威布尔分布B.指数分布C.二项分布D.泊松分布E.对数正态分布26.风险控制的常用方法主要有_（分数：2.00）A.风险避免B.损失控制C.非保险转移控制型D.风险隔离E.风险转化27.建立意外损失基金可以采用的方式有_（分数：2.00）A.一次性转移一笔资金B.将损失摊入经营成本C.保险转移D.定期缴款长期积累E.非保险转移28.下列哪些是 RMIS 数据库中的一般数据类型_（分数：2.00）A.法律数据B.损失数据C.经济
8、数据D.效用函数数据E.风险财务数据三、第部分 非选择题(总题数：8，分数：8.00)29.为各企业普遍接受的风险管理组织结构是 1。 （分数：1.00）30.在火灾保险中，最常用的共保条款比例是 1。 （分数：1.00）31.衡量风险管理业绩的两个标准是 1 和行为定向标准。 （分数：1.00）32.被保险人纵火是 1 风险因素。 （分数：1.00）33.中和用于处理 1 风险。 （分数：1.00）34.当保险人和被保险人对合同条款的理解不一致时，对合同条款的解释应有利于 1。 （分数：1.00）35. 1 是保险人对于保险损失免负赔偿责任的金额。 （分数：1.00）36.保证书是一种 1
9、合同。 （分数：1.00）四、判断说明题(总题数：4，分数：8.00)37.大多数纯粹风险属于静态风险。 （分数：2.00）_38.一般情况下自杀不可保是因为不符合可保风险的“风险事故的发生对于被保险人来说是意外的”这一条件。 （分数：2.00）_39.参加团体保险必须体检。 （分数：2.00）_40.风险管理的必要性除了由于人类的安全需求外更重要的是由于风险的代价。 （分数：2.00）_五、名词解释(总题数：4，分数：12.00)41.风险管理 （分数：3.00）_42.保险调查法 （分数：3.00）_43.动态风险 （分数：3.00）_44.风险控制 （分数：3.00）_六、简答题(总题数
10、：4，分数：16.00)45.简述财务报表分析法的主要内容。 （分数：4.00）_46.用于转移价格风险的套购在风险管理中属于哪一种技术?它是如何操作的? （分数：4.00）_47.简述保险的积极因素。 （分数：4.00）_48.简述风险避免的含义及其常用形态。 （分数：4.00）_七、论述题(总题数：2，分数：20.00)49.试述风险管理的作用。 （分数：10.00）_50.试述风险绩效评定标准。 （分数：10.00）_风险管理自考题模拟 6 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、第部分 选择题(总题数：20，分数：20.00)1.就全社会而言，一切经济单位都可能面临冲突
11、、火灾和车祸风险，这说明风险具有_（分数：1.00）A.可变性B.偶然性C.客观性 D.多发性解析：2.风险管理这个名词最早出现于_（分数：1.00）A.1950 年加拉格尔的调查报告 B.1964 年威廉姆斯和汉斯的风险管理与保险C.1975 年风险和保险管理协会的成立D.1963 年梅尔和赫奇斯的企业的风险管理解析：3.以下属于企业风险管理的损前目标的是_（分数：1.00）A.生存目标B.经济目标 C.持续经营目标D.获得能力目标解析：考点 本题主要考查的知识点为风险管理的损前目标。 风险管理的损前目标包括经济目标、安全系数目标、合法性目标、社会公众责任目标，而 A、C、D 项为损后目标，
12、故选 B。4.企业除主管领导人之外，同时还在企业内设置若干相应职能机构，部分管理职能下放到各职能机构和专职人员手中。企业的这种风险管理组织被称为_（分数：1.00）A.直线制B.职能制 C.直线职能制D.横线联合制解析：5.通过编制对企业经营活动构成威胁的事故一览表，来分析造成企业生产中断的各种原因，以及这些原因对致损事故发生及损失程度的影响力的风险识别方法，就是_（分数：1.00）A.事故分析法B.风险清单法C.风险因素预先分析法D.威胁分析法 解析：6.有助于分析影响净收入的各种因素的表是_（分数：1.00）A.资产负债表B.损益表 C.财产状况变动表D.流程图解析：7.某企业一大型设备预
13、计还可使用三年，每年收益预计为 50 万元，利率为 6%，若此设备遭火灾损毁，用收益现值法评估设备损失为_（分数：1.00）A.150 万元B.141.5 万元C.133.7 万元 D.125.9 万元解析：考点 本题主要考查的知识点为收益现值。 8.某企业原本计划在某一项目上投资，而此项目负责人突遭车祸意外身亡，项目被迫搁置，由此而造成的企业间接损失称为_（分数：1.00）A.额外费用损失B.信用损失C.业务损失D.重要人物损失 解析：9.通常用下列哪种分布来估测损失额_（分数：1.00）A.正态分布 B.泊松分布C.二项分布D.01 分布解析：考点 本题主要考查的知识点为事故的损失金额估测
14、。 常用正态分布、时数分布估测损失额，用二项分布、泊松分布估测损失次数，没有用到过 01 分布，故选 A。10.样本 3.5，9.7，3.5，6，2.8，2.7 的众数是_（分数：1.00）A.6B.7C.3.5 D.13解析：考点 本题主要考查的知识点为众数。 一个样本的众数是指样本中出现次数最多的观察值，本题样本中出现次数最多的为 3.5。11.风险控制的原则不包括，_（分数：1.00）A.提高人员素质B.安全教育 C.安全管理D.风险处理技术措施解析：考点 本题主要考查的知识点为风险控制的原刚。 风险控制的一般原则有：提高人员素质、安全管理、风险处理技术措施。12.在事故发生时或事故发生
15、后能减少损失发生范围或降低损失程度所采取的措施被称为_（分数：1.00）A.损失抑制 B.损失预防C.安全教育D.风险避免解析：13.风险单位复制属于_（分数：1.00）A.风险避免B.风险隔离 C.风险转移D.风险自留解析：考点 本题主要考查的知识点为风险隔离。 隔离风险单位包括既相互区别又相联系的两个方面：分割和复制。故风险单位复制属于风险隔离。14.以下不是财务型非保险转移方法的优点的是_（分数：1.00）A.转移风险的直接成本较低B.合同双方对条文理解具有差异性 C.适用对象比较广泛D.有利于促进全社会控制风险、减少风险解析：考点 本题主要考查的知识点为财务型非保险转移的优点。 运用财
16、务型非保险转移方法处理风险的优点有：(1)财务型非保险转移方法所适用的对象是比较广泛的。(2)财务型非保险转移的具体操作措施灵活多样，为风险管理者选择具体操作措施提供了广阔的天地。(3)与保险转移相比，财务型非保险转移的直接成本较低。(4)有利于促进全社会控制风险、减少风险。15.将损失吸收于短期的现金流通中的风险自留的处理方式属于_（分数：1.00）A.将损失摊入经营成本 B.建立意外损失基金C.借款D.自负额保险解析：16.保险金额是保险人承担赔偿或给付保险金责任的_（分数：1.00）A.最低限额B.最高限额 C.期望金额D.法定金额解析：考点 本题主要考查的知识点为保险金额。 保险金额是
17、保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额，也是保险费的计算依据。17.保险商品的价格是指_（分数：1.00）A.保险费率 B.保险费C.保险金额D.保险价值解析：考点 本题主要考查的知识点为保险费率。 保险是一种商品。保险费率就是它的价格。故选 A。18.重复保险的赔偿适合下列哪项原则_（分数：1.00）A.一次付清B.可变性C.分摊 D.客观性解析：19.在重复保险情况下，甲保险人承保 6 万元，乙保险人承保 8 万元，今发生保险损失 7 万元，若被保险人向先签单者甲索赔，按照顺序分摊制，则甲应赔偿_（分数：1.00）A.6 万元 B.7 万元C.3.23 万元D.3.77 万元解析：考点
18、本题主要考查的知识点为顺序分摊制。 顺序分摊制按重复保险合同的订立先后顺序分摊赔偿责任，先签单的保险人先赔。故应选 A。20.提出“需要层次论”的是著名心理学家_（分数：1.00）A.帕斯B.凯恩斯C.马斯洛 D.弗罗弋德解析：考点 本题主要考查的知识点为需要层次理论。 按照著名心理学家马斯洛的“需要层次论”，人类的需要可以分为五个层次：(1)生理需要。(2)安全需要。(3)社交需要。(4)自尊需要。(5)自我实现需要。故本题选 C。二、多项选择题(总题数：8，分数：16.00)21.下列选项中，属于实质风险因素的有_（分数：2.00）A.偷工减料对于产品事故B.外出忘记锁门对于室内被盗事件C
19、.环境污染对人类健康的危害 D.年老体弱对于劳动能力丧失 E.汽车刹车系统失灵对于交通事故 解析：考点 本题主要考查的知识点为实质风险因素。 A 选项属于道德风险因素，B 选项属于心理风险因素。22.企业财产间接损失包括_（分数：2.00）A.火灾损失B.机器设备的损失C.费用损失 D.收入损失 E.责任损失 解析：考点 本题主要考查的知识点为企业财产间接损失。 间接损失指因其他财产的直接损失而造成的财产损失、收入损失、费用损失、责任损失。23.分析风险的方法有_（分数：2.00）A.风险清单法 B.威胁分析法 C.事故分析法 D.风险因素预先分析法 E.事故树分析法 解析：24.衡量风险的大
20、小，关键是估计_（分数：2.00）A.损失概率 B.损失期望 C.损失幅度 D.损失方差E.损失类型解析：25.估测每年损失事故发生的次数是确定损失概率的一个重要方法，估测损失次数常用的方法有_（分数：2.00）A.威布尔分布B.指数分布C.二项分布 D.泊松分布 E.对数正态分布解析：考点 本题主要考查的知识点为损失次数的估测方法。 估测每年损失事故发生的次数是确定损失概率的一个重要方法，也是风险管理人员必须要掌握的内容。损失次数可使用二项分布、泊松分布等来估计。26.风险控制的常用方法主要有_（分数：2.00）A.风险避免 B.损失控制 C.非保险转移控制型 D.风险隔离E.风险转化 解析
21、：27.建立意外损失基金可以采用的方式有_（分数：2.00）A.一次性转移一笔资金 B.将损失摊入经营成本C.保险转移D.定期缴款长期积累 E.非保险转移解析：考点 本题主要考查的知识点为意外损失基金的建立方法。 建立意外损失基金既可以采取一次性转移一笔资金的做法，也可以采取定期缴款长期积累的方式。基金的规模取决于企业年净现金流动的情况，即超过成本的收入盈余大小。28.下列哪些是 RMIS 数据库中的一般数据类型_（分数：2.00）A.法律数据 B.损失数据 C.经济数据 D.效用函数数据E.风险财务数据 解析：考点 本题主要考查的知识点为 RMIS 数据库中的数据类型。 RMIS 数据库中的
22、数据类型一般可分为：损失数据、暴露单位数据、法律数据、经济数据、管理数据、风险控制数据和风险财务数据。三、第部分 非选择题(总题数：8，分数：8.00)29.为各企业普遍接受的风险管理组织结构是 1。 （分数：1.00）解析：直线职能制30.在火灾保险中，最常用的共保条款比例是 1。 （分数：1.00）解析：80%31.衡量风险管理业绩的两个标准是 1 和行为定向标准。 （分数：1.00）解析：结果定向标准32.被保险人纵火是 1 风险因素。 （分数：1.00）解析：道德33.中和用于处理 1 风险。 （分数：1.00）解析：投机34.当保险人和被保险人对合同条款的理解不一致时，对合同条款的解
23、释应有利于 1。 （分数：1.00）解析：被保险人35. 1 是保险人对于保险损失免负赔偿责任的金额。 （分数：1.00）解析：免赔额36.保证书是一种 1 合同。 （分数：1.00）解析：书面四、判断说明题(总题数：4，分数：8.00)37.大多数纯粹风险属于静态风险。 （分数：2.00）_正确答案：()解析：38.一般情况下自杀不可保是因为不符合可保风险的“风险事故的发生对于被保险人来说是意外的”这一条件。 （分数：2.00）_正确答案：()解析：39.参加团体保险必须体检。 （分数：2.00）_正确答案：()解析： 团体保险与个人保险相比在承保方面所具有的特点为：(1)风险的选择基于团体
24、，不需要体检。(2)使用团体保单，保费低廉。(3)保险计划比较灵活。40.风险管理的必要性除了由于人类的安全需求外更重要的是由于风险的代价。 （分数：2.00）_正确答案：()解析：五、名词解释(总题数：4，分数：12.00)41.风险管理 （分数：3.00）_正确答案：()解析：风险管理：是经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为。42.保险调查法 （分数：3.00）_正确答案：()解析：保险调查法：就足指通过保险公司的专业人员及有关学会就企业可能遭遇的风险加以详尽的调查和分析，编制各种调查表供企业参考的一种方法。43
25、.动态风险 （分数：3.00）_正确答案：()解析：动态风险：是指以社会经济的变动为直接原因的风险，通常由人们欲望的变化、生产方式和生产技术以及产业组织的变化等引起。44.风险控制 （分数：3.00）_正确答案：()解析：风险控制：是指在风险识别和风险衡量的基础上，针对企业所存在的风险因素，积极采取控制技术，以消除风险因索或减少风险因素的危险性。六、简答题(总题数：4，分数：16.00)45.简述财务报表分析法的主要内容。 （分数：4.00）_正确答案：()解析：主要内容是： (1)资产负债表。此表显示一个企业的资产、负债和净值，它是某个时点的状况，它所提供的信息是表制成前的最新情况。在识别风
26、险过程中，风险管理人员需要考虑：由于意外损失可能导致价值减少的资产。可能由于事故而增加或产生的负债及事故发生后仍存在的负债。资产价值的减少或负债的增加，减少了企业的净值。 (2)损益表。该表有助于分析影响净收入的各种因素。 (3)财务状况变动表。该表能用来分析企业经营中的变化。通过揭示净流动资本的变化。反映出在报告期内企业资金是怎样变动的，企业资源和资金使用的变化会反映企业潜在的重要风险。46.用于转移价格风险的套购在风险管理中属于哪一种技术?它是如何操作的? （分数：4.00）_正确答案：()解析：属于中和，即将损失机会与获利机会平衡的一种方法。它是利用期货价格与现货价格波动方向上的趋同性，
27、通过在期货市场上买进或卖出与现货市场上方向相反但数量相同的商品，而把自己承受的价格风险转移给投机者，达到期货与现货盈亏互补的目的。47.简述保险的积极因素。 （分数：4.00）_正确答案：()解析：(1)补偿风险损失，保障经济生活安定。 (2)减少不确定性，促进资源合理配置。 (3)为社会提供长期资本来源。 (4)提供风险管理服务。48.简述风险避免的含义及其常用形态。 （分数：4.00）_正确答案：()解析：风险避免是放弃某一活动或拒绝承担某种风险以回避风险损失的一种控制方法，它是各种风险处理技术中最简单也较为消极的一种。有两种常用形态： (1)将特定的风险单位予以根本地免除。 (2)中途放
28、弃某些既存的风险单位。七、论述题(总题数：2，分数：20.00)49.试述风险管理的作用。 （分数：10.00）_正确答案：()解析：基于安全的需要和降低风险经济成本的愿望，人们必须对风险进行管理。有效的风险管理，对于经济单位个体乃至整个社会都有十分重要的作用。 (1)对企业的贡献。风险管理有利于维持企业生产经营的稳定。风险管理有利于提高企业经济效益。风险管理有利于企业造就一个安全稳定的生产经营环境，提高劳动者的积极性和创造性，也有助于企业更好地履行社会责任，并在公众面前树立良好的社会形象。 (2)对家庭的贡献。风险管理对于家庭(或个人)的作用包括：通过对家庭可能遭遇的巨灾损失之防范，风险管理
29、可保障家庭免于巨灾损失的影响，使其仍能维持一定的生活水准。风险管理能使家庭节省保费支出而不减少其安全保障。通过风险管理，家庭财产、人身、责任各方面风险都有充分的保障，这使得家庭成员充满信心，敢于承担较大的风险去创业或投资，而且这样的家庭容易获得信用，融资将比较便利。风险管理有利于家庭成员解除后顾之忧，促进身心健康，同时也能改善家庭形象。 (3)对社会的贡献。风险管理对企业、家庭(个人)及其他经济单位都有积极的作用和实实在在的贡献，因此社会也从中受益。50.试述风险绩效评定标准。 （分数：10.00）_正确答案：()解析：任何一项行为，我们在衡量它的业绩时，都可以运用两种标准：一种是结果定向标准
30、，另一种是行为定项标准。结果定向标准关注的是工作绩效，并不关心工作中所付出的努力。行为定向标准则关注工作中所付出的与目标相关的努力，这种努力最终能导致目标的实现。风险经理可充分利用这两个标准来衡量本企业的风险管理业绩。不论是结果定向标准，还是行为定向标准，在具体运用时都需要使它具有可操作性，也就是可以被测定。绩效评定结果无外乎三种情况：符合标准、没有达到标准、超过标准。 (1)风险管理部门业绩恰好符合标准。一般说来，这种情况表明所设的业绩标准是合适的，而风险管理部门的业绩也是令人满意的。但是有些风险经理却认为这种标准已不能激发出更好的业绩了，需要进一步提高标准。 (2)风险管理部门业绩不能达标。如果发现不达标的原因是标准过高，那就应该降低标准使之更具现实性。事实上，一项过分高要求以至于脱离现实的标准往往只会使人们产生消极的情绪。只有稍高于人们实际能力的标准，才会激发出人们的积极性。如果标准是合理的，只是由于人们工作上的原因才导致不能达标，则应对其采取相应的措施，督促他们达标。 (3)风险管理部门业绩超过标准。一般说来应给予适当的奖励，这样可以鼓励人们创造更好的业绩。但是若风险管理部门业绩大大超过标准，则需要仔细地考察研究，看看标准设定是否太低或不全面。通过这样的绩效评定，企业可以适时适当地调整风险管理计划，使之不断完善，与企业实际情况更为贴合，并为企业提供更好更有效的保障。
