1、风险管理自考题-2 及答案解析(总分：108.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：20.00)1.风险的大小本质上是由不幸事件发生的概率及其发生后果的严重性决定的。实践中，要确定风险等级，通常需要将这两个变量结合起来加以判断。以下判断正确的是_A低可能性与轻微后果为高风险 B低可能性与轻微后果为低风险C高可能性与严重后果为低风险 D高可能性与轻微后果为高风险（分数：1.00）A.B.C.D.2.风险处理是风险管理的第_阶段。A一 B二C三 D四（分数：1.00）A.B.C.D.3.在企业目标、企业环境和企业特有属性这三个因素中，影响风险管理目标的主要因素是_A企业目
2、标 B企业环境C企业特有属性 D企业目标和企业环境（分数：1.00）A.B.C.D.4.容易造成多头领导，出现秩序紊乱的风险管理组织结构是_A直线制 B职能制C直线职能制 D横线联合制（分数：1.00）A.B.C.D.5.财务报表分析法和流程图分析法较多地被用于风险识别的_A风险评价阶段 B风险管理阶段C风险感知阶段 D风险分析阶段（分数：1.00）A.B.C.D.6.纯粹从保险的立场来进行风险识别的方法是_A保险调查法 B保单对照法C财务报表分析法 D投入产出分析法（分数：1.00）A.B.C.D.7.企业可以通过要求债务人对抵押物进行_的方法达到保障债权的目的。A保证 B保险C保值 D公证
3、（分数：1.00）A.B.C.D.8.某一小造纸厂擅自将未经处理的污水排放至附近一温泉，严重影响了周围环境与居民生活，此企业应负的侵权责任为_A过失侵权责任 B无过失侵权责任C故意侵权责任 D绝对侵权责任（分数：1.00）A.B.C.D.9.下列不属于损失数据图形描述的是_A条形图 B圆形图C直方图 D盒状图（分数：1.00）A.B.C.D.10.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一风险事故所致的最大损失称为_A最大可能损失 B最大预期损失C损失期望值 D年度最大可能损失（分数：1.00）A.B.C.D.11.风险处理技术中最简单的一种方法是_A风险自留 B风险控制C风险避免 D风险转移（分
4、数：1.00）A.B.C.D.12.安装避雷针属于_A损失抑制 B损失预防C风险避免 D风险转移（分数：1.00）A.B.C.D.13.分包属于_A风险转移 B风险隔离C风险避免 D风险自留（分数：1.00）A.B.C.D.14.关于非保险转移合同，以下说法正确的是_A较灵活，不受法律条文的限制 B格式标准化C双方对合同条文的理解不易产生分歧 D受到法律和情理的双重限制（分数：1.00）A.B.C.D.15.中和常用于处理_A纯粹风险 B投机风险C人身风险 D国家风险（分数：1.00）A.B.C.D.16.以下关于保险的积极作用的说法正确的是_A增加了损失的不确定性，不利于资源合理配置B补偿风
5、险损失，保障经济生活安定C减少了道德风险与心理风险D保险经营费用很少（分数：1.00）A.B.C.D.17.某保险标的的实际价值为 200 万元，保险金额为 250 万元，若损失金额为 100 万元，按照比例赔偿方式，则保险人应赔偿_A100 万元 B125 万元C150 万元 D250 万元（分数：1.00）A.B.C.D.18.团体保险以_为投保人。A企业的职工 B集体C企业管理层 D企业法人代表（分数：1.00）A.B.C.D.19.在损失概率能够确定的情形下，最为常用的损失决策原则是_A最大最小化原则 B最小最小化原则C最可能发生的损失最小者为最优原则 D损失期望值最小者为最优原则（分
6、数：1.00）A.B.C.D.20.风险衡量的指标中，用来表示损失发生后，可能造成的最大损失值的是_A损失概率 B损失期望值C损失幅度 D损失时间（分数：1.00）A.B.C.D.二、多项选择题(总题数：8，分数：16.00)21.风险管理的必要性来自于_（分数：2.00）A.人类的安全需要B.风险事故的代价C.风险因素的代价D.处理风险的费用E.现代企业经营管理的需要22.财产损失的原因有_（分数：2.00）A.火灾B.爆炸C.洪水D.工伤E.产品质量低劣，造成用户损失23.通过组织图分析法能反映的事实有_（分数：2.00）A.企业活动的性质和规模B.企业内部各部门间的内在联系C.企业内部可
7、以分成的独立核算单位D.企业职工的收入水平E.企业的关键人物24.企业人身风险损失形态包括_（分数：2.00）A.意外伤害B.死亡C.年老D.疾病E.工伤25.按照所采取措施的性质，损失控制措施可分为_（分数：2.00）A.损失预防B.工程法C.行为法D.损失抑制E.安全教育26.关于建立意外损失基金，以下说法正确的有_（分数：2.00）A.通常用于处理小额风险B.通常用于处理那些可能引起较大损失，但这一损失又无法直接摊入经营成本的风险C.它是在损失发生之前对风险损失进行补偿的计划措施D.它是在损失发生之后对风险损失进行补偿的实施措施E.节省保费27.关于保险费率，以下说法正确的有_（分数：2
8、.00）A.在实际成本发生前厘订B.在实际成本发生后厘订C.保险费的缴付与保险金的给付之间没有一一对应关系D.购买同一保险商品，不同的人可能要支付不同的价格E.要受政府的严格管制28.关于冒险型决策者的描述，正确的是_（分数：2.00）A.对损失的反应比较迟缓，对收益的反应比较敏感B.对损失的反应比较敏感，对收益的反应比较迟缓C.愿意支付低于损失期望值的费用作为转移风险的代价D.愿意支付高于损失期望值的费用作为转移风险的代价E.其损失效用函数通常为一条直线三、填空题(总题数：8，分数：16.00)29.法律责任中的 1 是风险管理者必须关注的主要对象。（分数：2.00）填空项 1:_30.按照
9、是否有获利机会为标准，风险可以分为纯粹风险和 1。（分数：2.00）填空项 1:_31.与人的不正当社会行为相关的风险因素称为 1。（分数：2.00）填空项 1:_32.直线制组织结构一般只适用于 1。（分数：2.00）填空项 1:_33.团体保险中风险的选择基于 1。（分数：2.00）填空项 1:_34.保险是处理风险的一种有效的方法，但保险并不能承担所有的风险，需要引入 1 这一概念。（分数：2.00）填空项 1:_35.风险控制的本质是 1。（分数：2.00）填空项 1:_36.风险管理信息系统的核心是 1。（分数：2.00）填空项 1:_四、判断说明题(总题数：4，分数：8.00)37
10、.保险费率的厘订要坚持公平合理原则。_（分数：2.00）A.正确B.错误38.限制损失保险属于自保与巨灾保险相结合的方式。_（分数：2.00）A.正确B.错误39.风险管理信息系统不会减少组织的偶然损失和风险成本。_（分数：2.00）A.正确B.错误40.保证属于保险争议的处理方法之一。_（分数：2.00）A.正确B.错误五、名词解释(总题数：4，分数：12.00)41.风险处理（分数：3.00）_42.损失（分数：3.00）_43.财产风险（分数：3.00）_44.损失预防（分数：3.00）_六、简答题(总题数：4，分数：16.00)45.简述风险识别的概念，并简要介绍风险识别过程中的几个环
11、节。（分数：4.00）_46.简述风险识别方法中的投入产出分析法。（分数：4.00）_47.简述保险的消极影响。（分数：4.00）_48.风险控制的原则是什么?（分数：4.00）_七、论述题(总题数：2，分数：20.00)49.试述风险因素、风险事故、损失及其相互关系。（分数：10.00）_50.试述财务型非保险转移方法的优缺点。（分数：10.00）_风险管理自考题-2 答案解析(总分：108.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：20.00)1.风险的大小本质上是由不幸事件发生的概率及其发生后果的严重性决定的。实践中，要确定风险等级，通常需要将这两个变量结合起来加以
12、判断。以下判断正确的是_A低可能性与轻微后果为高风险 B低可能性与轻微后果为低风险C高可能性与严重后果为低风险 D高可能性与轻微后果为高风险（分数：1.00）A.B. C.D.解析：2.风险处理是风险管理的第_阶段。A一 B二C三 D四（分数：1.00）A.B.C. D.解析：本题主要考查的知识点为风险管理过程。风险识别、风险衡量、风险处理和风险管理效果评价是风险管理过程的四个实质性阶段。风险处理为第三阶段。3.在企业目标、企业环境和企业特有属性这三个因素中，影响风险管理目标的主要因素是_A企业目标 B企业环境C企业特有属性 D企业目标和企业环境（分数：1.00）A. B.C.D.解析：本题主
13、要考查的知识点为影响企业管理目标的因素。风险管理目标与企业目标、企业环境、企业特有属性有密切的联系。在这三方面中，企业目标是最基本的，一个企业的环境特征、企业属性其实都在它的目标追求中得到了体现。4.容易造成多头领导，出现秩序紊乱的风险管理组织结构是_A直线制 B职能制C直线职能制 D横线联合制（分数：1.00）A.B. C.D.解析：本题主要考查的知识点为风险管理的组织结构。职能制要求企业除主管领导人之外，同时还在企业内设置若干相应职能机构，部分管理职能下放到各职能机构和专职人员手中。这些职能机构和职能人员，在自己的业务范围内，有权向下级行政单位下达命令和指示。在这种组织结构中容易造成多头领
14、导，有时会使下级无所适从，从而造成秩序紊乱。5.财务报表分析法和流程图分析法较多地被用于风险识别的_A风险评价阶段 B风险管理阶段C风险感知阶段 D风险分析阶段（分数：1.00）A.B.C. D.解析：6.纯粹从保险的立场来进行风险识别的方法是_A保险调查法 B保单对照法C财务报表分析法 D投入产出分析法（分数：1.00）A.B. C.D.解析：本题主要考查的知识点为保单对照法。保单对照法是由保险公司将其现行出卖的保单种类与风险分析调查表融合，以问卷的形式制成表，企业风险管理人员依据此表格与企业已拥有的保单，加以对照比较分析的一种识别风险方法。此法纯粹从保险的立场由专家们设计出保单对照分析表供
15、企业界使用。7.企业可以通过要求债务人对抵押物进行_的方法达到保障债权的目的。A保证 B保险C保值 D公证（分数：1.00）A.B. C.D.解析：8.某一小造纸厂擅自将未经处理的污水排放至附近一温泉，严重影响了周围环境与居民生活，此企业应负的侵权责任为_A过失侵权责任 B无过失侵权责任C故意侵权责任 D绝对侵权责任（分数：1.00）A.B.C. D.解析：9.下列不属于损失数据图形描述的是_A条形图 B圆形图C直方图 D盒状图（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：本题主要考查的知识点为损失数据的图形描述。用图形描述损失数据时，普遍使用的有条形图、圆形图、直方图，频数多边形、累积频数分布图
16、等。10.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一风险事故所致的最大损失称为_A最大可能损失 B最大预期损失C损失期望值 D年度最大可能损失（分数：1.00）A.B. C.D.解析：本题主要考查的知识点为最大预期损失。最大可能损失是指单一风险单位遭遇单一风险事故所致的最大损失。最大预期损失则是在一定的概率水平下，单一风险单位因单一风险事故所致的最大损失。11.风险处理技术中最简单的一种方法是_A风险自留 B风险控制C风险避免 D风险转移（分数：1.00）A.B.C. D.解析：12.安装避雷针属于_A损失抑制 B损失预防C风险避免 D风险转移（分数：1.00）A.B. C.D.解析：13.分包属
17、于_A风险转移 B风险隔离C风险避免 D风险自留（分数：1.00）A. B.C.D.解析：14.关于非保险转移合同，以下说法正确的是_A较灵活，不受法律条文的限制 B格式标准化C双方对合同条文的理解不易产生分歧 D受到法律和情理的双重限制（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：本题主要考查的知识点为非保险转移的合同。非保险转移的合同受到法律和情理的双重限制，而它的订立也不像保险合同那样程式化，对合同条文理解的差异可能会引起一些问题，故排除 A、B、C，选 D。15.中和常用于处理_A纯粹风险 B投机风险C人身风险 D国家风险（分数：1.00）A.B. C.D.解析：16.以下关于保险的积极作
18、用的说法正确的是_A增加了损失的不确定性，不利于资源合理配置B补偿风险损失，保障经济生活安定C减少了道德风险与心理风险D保险经营费用很少（分数：1.00）A.B. C.D.解析：本题主要考查的知识点为保险的积极作用。保险的积极作用有：(1)补偿风险损失，保障经济生活安定。(2)减少不确性，促进资源合理配置。(3)为社会提供长期资本来源。(4)提供风险管理服务。17.某保险标的的实际价值为 200 万元，保险金额为 250 万元，若损失金额为 100 万元，按照比例赔偿方式，则保险人应赔偿_A100 万元 B125 万元C150 万元 D250 万元（分数：1.00）A. B.C.D.解析：本题
19、主要考查的知识点为比例赔偿方式的赔款金额。易知 V=200 万元，A=250 万元，L=100 万元，因此 AV，故18.团体保险以_为投保人。A企业的职工 B集体C企业管理层 D企业法人代表（分数：1.00）A.B. C.D.解析：19.在损失概率能够确定的情形下，最为常用的损失决策原则是_A最大最小化原则 B最小最小化原则C最可能发生的损失最小者为最优原则 D损失期望值最小者为最优原则（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：20.风险衡量的指标中，用来表示损失发生后，可能造成的最大损失值的是_A损失概率 B损失期望值C损失幅度 D损失时间（分数：1.00）A.B.C. D.解析：二、多项
20、选择题(总题数：8，分数：16.00)21.风险管理的必要性来自于_（分数：2.00）A.人类的安全需要 B.风险事故的代价 C.风险因素的代价 D.处理风险的费用 E.现代企业经营管理的需要解析：本题主要考查的知识点为风险管理的必要性。风险管理的必要性主要基于两方面的理由：一是人类的安全需求，二是风险的代价。风险的代价包括风险事故的代价、风险因素的代价和处理风险的费用。22.财产损失的原因有_（分数：2.00）A.火灾 B.爆炸 C.洪水 D.工伤E.产品质量低劣，造成用户损失解析：本题主要考查的知识点为财产损失的原因。财产损失的原因主要有：(1)火灾。(2)爆炸。(3)洪水。(4)地震。(
21、5)盗窃。(6)雷电。23.通过组织图分析法能反映的事实有_（分数：2.00）A.企业活动的性质和规模 B.企业内部各部门间的内在联系 C.企业内部可以分成的独立核算单位 D.企业职工的收入水平E.企业的关键人物 解析：本题主要考查的知识点为组织图分析法。通过组织图分析能反映以下事实：(1)企业活动的性质和规模。(2)企业内部各部门之间的内在联系和相互依赖程度。(3)企业内部可以分成的独立核算单位。(4)企业关键人物。(5)企业存在的、可能使风险状况恶化的任何弱点。24.企业人身风险损失形态包括_（分数：2.00）A.意外伤害B.死亡 C.年老 D.疾病 E.工伤 解析：25.按照所采取措施的
22、性质，损失控制措施可分为_（分数：2.00）A.损失预防B.工程法 C.行为法 D.损失抑制E.安全教育解析：26.关于建立意外损失基金，以下说法正确的有_（分数：2.00）A.通常用于处理小额风险B.通常用于处理那些可能引起较大损失，但这一损失又无法直接摊入经营成本的风险 C.它是在损失发生之前对风险损失进行补偿的计划措施 D.它是在损失发生之后对风险损失进行补偿的实施措施E.节省保费 解析：本题主要考查的知识点为建立意外损失基金。建立意外损失基金是一种自保行为，即自己为自己保险。通常，这种办法用于处理那些可能引起较大损失，但这一损失又无法直接摊入经营成本的风险。从风险损失产生的背景来看，建
23、立意外损失基金指损失发生之前对风险损失进行补偿的计划措施，而 E 项为建立意外损失基金的优点。27.关于保险费率，以下说法正确的有_（分数：2.00）A.在实际成本发生前厘订 B.在实际成本发生后厘订C.保险费的缴付与保险金的给付之间没有一一对应关系 D.购买同一保险商品，不同的人可能要支付不同的价格 E.要受政府的严格管制 解析：本题主要考查的知识点为保险费率的特点。保险费率呈现以下四个特点：(1)保险费率的厘订是在实际成本发生之前。(2)保险费率的厘订要受政府的严格管制，其严格程度远超过一般商品的定价。(3)一般商品的买卖是“一手交钱，一手交货”，而保险费的缴付与保险金的给付之间没有这种一
24、一对应关系。(4)购买同一保险商品，不同的人可能要支付不同的价格。28.关于冒险型决策者的描述，正确的是_（分数：2.00）A.对损失的反应比较迟缓，对收益的反应比较敏感 B.对损失的反应比较敏感，对收益的反应比较迟缓C.愿意支付低于损失期望值的费用作为转移风险的代价 D.愿意支付高于损失期望值的费用作为转移风险的代价E.其损失效用函数通常为一条直线解析：三、填空题(总题数：8，分数：16.00)29.法律责任中的 1 是风险管理者必须关注的主要对象。（分数：2.00）填空项 1:_ （正确答案：民事责任）解析：30.按照是否有获利机会为标准，风险可以分为纯粹风险和 1。（分数：2.00）填空
25、项 1:_ （正确答案：投机风险）解析：31.与人的不正当社会行为相关的风险因素称为 1。（分数：2.00）填空项 1:_ （正确答案：道德风险因素）解析：32.直线制组织结构一般只适用于 1。（分数：2.00）填空项 1:_ （正确答案：小型企业）解析：33.团体保险中风险的选择基于 1。（分数：2.00）填空项 1:_ （正确答案：团体）解析：34.保险是处理风险的一种有效的方法，但保险并不能承担所有的风险，需要引入 1 这一概念。（分数：2.00）填空项 1:_ （正确答案：可保风险）解析：35.风险控制的本质是 1。（分数：2.00）填空项 1:_ （正确答案：减少损失概率或降低损失程
26、度）解析：36.风险管理信息系统的核心是 1。（分数：2.00）填空项 1:_ （正确答案：数据库）解析：四、判断说明题(总题数：4，分数：8.00)37.保险费率的厘订要坚持公平合理原则。_（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：38.限制损失保险属于自保与巨灾保险相结合的方式。_（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：39.风险管理信息系统不会减少组织的偶然损失和风险成本。_（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：40.保证属于保险争议的处理方法之一。_（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：处理保险争议的主要方法有协商、调解、仲裁、诉讼。五、名词解释(总题数：4，分数：12.00
27、)41.风险处理（分数：3.00）_正确答案：(风险处理：是指针对经过风险识别和风险衡量之后的风险问题采取行动或不采取行动，它是风险管理过程的最后一个关键性阶段。)解析：42.损失（分数：3.00）_正确答案：(损失：是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。)解析：43.财产风险（分数：3.00）_正确答案：(财产风险：是指财产发生毁损、灭失和贬值的风险。)解析：44.损失预防（分数：3.00）_正确答案：(损失预防：损失预防是指在损失发生前采取措施，以消除或减少可能引起损失的各项因素，即消除或减少风险因素，以降低损失发生的概率。)解析：六、简答题(总题数：4，分数：16.00)45.
28、简述风险识别的概念，并简要介绍风险识别过程中的几个环节。（分数：4.00）_正确答案：(风险识别是指在风险事故发生之前，人们运用各种方法系统地、连续地认识所面临的各种风险以及分析风险事故发生的潜在原因。因此风险识别过程包含以下两个环节：(1)感知风险，即了解客观存在的各种风险。(2)分析风险，即分析引起风险事故的各种因素。感知风险与分析风险是风险识别的两个阶段，感知风险是风险识别的基础，分析风险是风险识别的关键。这是因为只有通过感知风险，才能进一步在此基础上进行分析，寻找可能导致风险事故发生的各种因素，为拟订风险处理方案、进行风险管理决策服务。)解析：46.简述风险识别方法中的投入产出分析法。
29、（分数：4.00）_正确答案：(投入产出分析法是通过分析企业内各部门之间和企业与外部之间的商品和服务流量的关系，来识别企业所面临风险的一种分析方法。它将一个部门的产出转变为另一个部门的投入这样的关系，通过投入产出表反映出来。由于一个部门生产的产品或部件的价值包含了本部门生产过程新增加的价值，因此投入产出表还能够反映企业内部各部门的贡献。同时，投入产出表又能揭示企业各部门之间以及与外部企业的相互依赖程度，发现企业内某些部门和某些外部企业在生产过程中的特别重要性，从而有助于分析和识别导致企业正常生产被打乱甚至停顿的各种原因和条件。)解析：47.简述保险的消极影响。（分数：4.00）_正确答案：(保
30、险的消极影响： (1)保险经营费用的发生。保险公司是集合风险单位进行损失补偿的组织者，需要“组织费用”即保险费用，而这些费用最终将由各投保人承担。(2)道德和心理风险的增加，由于保险业的存在，一些人能够或相信能够通过造成损失而获利，这就增加了故意造成损失或加剧损失的机会。)解析：48.风险控制的原则是什么?（分数：4.00）_正确答案：(风险控制的一般原则主要有以下几点：(1)提高人员素质。(2)安全管理。(3)风险处理技术措施。技术措施是从工程技术上确保各种机器设备处于良好的安全状态。)解析：七、论述题(总题数：2，分数：20.00)49.试述风险因素、风险事故、损失及其相互关系。（分数：1
31、0.00）_正确答案：(风险与风险因素、风险事故、损失密切相关，它们构成了风险存在与否的基本条件。要真正领会风险的本质，就必须弄清这三个概念及其相互联系。(1)风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接的和内在的原因。(2)风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的。(3)损失是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是，风险因素引起风险事故，风险事故导致
32、损失。同一事件，在一定条件下是造成损失的直接原因，则它是风险事故；而在其他条件下，则可能是造成损失的间接原因，于是它成为风险因素。顺便指出，风险事故发生的频率与损失的程度具有反比关系，即风险事故发生概率较高的风险，其风险损失的程度一般较低，而风险事故发生概率较低的风险，其风险损失的程度则一般较高。)解析：50.试述财务型非保险转移方法的优缺点。（分数：10.00）_正确答案：(采用财务型非保险转移方法来处理风险，有以下优点：(1)财务型非保险转移方法所适用的对象是比较广泛的。(2)财务型非保险转移的具体操作措施灵活多样，为风险管理者选择具体操作措施提供了广阔的天地。(3)财务型非保险转移的直接成本较低。与保险转移相比，所需费用总是低于购买保险的保险费。(4)有利于促进全社会控制风险、减少风险。采用财务型非保险转移方法来处理风险，有以下缺点：(1)法律和情理的双重限制。(2)合同条文理解的差异可能引起一些问题。(3)转让人要承担一定的代价。(4)受让人有时无力承担所转移的损失责任。)解析：
