1、证券业经营管理自考题-2 及答案解析(总分：95.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：20.00)1.我国证券市场的监管部门是 ( ) A国家发展和改革委员会 B国务院证券委员会 C中国证券监督管理委员会 D中国人民银行（分数：1.00）A.B.C.D.2.公开、公平、公正是证券市场监管的 ( ) A目的 B内容 C前提 D原则（分数：1.00）A.B.C.D.3.在股票发行方式中，手续费最低的是 ( ) A全额包销 B余额包销 C代销 D包销（分数：1.00）A.B.C.D.4.二级市场的组织形态有两种，一种是交易所，证券的买主和卖主或是其代理人在交易所的一个中心
2、地点见面并进行交易，另一种交易形式是 ( )A场外交易市场 B有形市场C第三市场 D第四市场（分数：1.00）A.B.C.D.5.如果投资者想要快速的将证券兑现为货币，在证券投资中他应该把握 ( ) A安全性原则 B流动性原则 C收益性原则 D稳健性原则（分数：1.00）A.B.C.D.6.监事会是股份有限公司的常设 ( ) A监督机构 B执行机构 C决策机构 D管理机构（分数：1.00）A.B.C.D.7.经纪业务的中介性的特点表现在 ( )A经纪人不得外泄客户交易的所有资料B忠实办理客户指令C为客户提供准确的交易记录D经纪业务是不承担风险、不赚取差价的居间服务（分数：1.00）A.B.C.
3、D.8.债券分为实物债券、凭证式债券和记帐式债券的依据是 ( ) A券面形式 B发行方式 C流通方式 D偿还方式（分数：1.00）A.B.C.D.9.下列不能成为公司债券发行人的是 ( )A股份有限公司B国有独资公司C国有企业投资设立的有限责任公司D两个以上国有企业投资设立的有限责任公司（分数：1.00）A.B.C.D.10.专业的证券投资咨询机构、资信评估机构的业务人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务_年以上的经验。 ( )A1 B2 C3 D4（分数：1.00）A.B.C.D.11.本票的当事人有两个，即 ( ) A出票人和收款人 B出票人和付款人 C承兑人和收款人 D执票人和收款人（
4、分数：1.00）A.B.C.D.12.我国证券市场投资者已达 ( )A3000 万人 B5000 万人C1000 万人 D2000 万人（分数：1.00）A.B.C.D.13.投资者在委托证券买卖时末填明“有效期限”的，视为 ( )A当天有效 B以填写委托单后 2 日内有效C撤销前有效 D由代理人视交易行情而定（分数：1.00）A.B.C.D.14.股份有限公司的日常经营管理由_负责。 ( )A监事会 B董事长C董事会 D总经理（分数：1.00）A.B.C.D.15.通过银行获得贷款的融资方式属于_A直接融资 B间接融资C信用融资 D担保融资（分数：1.00）A.B.C.D.16.偿还期在 1
5、 年以上 10 年以下的国债被称为 ( )A短期国债 B中期国债C长期国债 D无期国债（分数：1.00）A.B.C.D.17.债券的特点在于可将债权债务转化为有价证券，使其具有 ( ) A安全性 B流通性 C社会性 D普遍性（分数：1.00）A.B.C.D.18.竞价结果不可能出现 ( )A全部成交 B部分成交C尚未成交 D不成交（分数：1.00）A.B.C.D.19.监事会是股份有限公司的常设 ( ) A监督机构 B执行机构 C决策机构 D管理机构（分数：1.00）A.B.C.D.20.上市公司的税后利润应当首先 ( ) A弥补以前年度的亏损 B分配优先股股利 C提取法定公积金 D提取法定公
6、益金（分数：1.00）A.B.C.D.二、多项选择题(总题数：10，分数：20.00)21.证券服务机构一般包括下列哪些机构 ( )（分数：2.00）A.证券登记结算机构B.证券经纪公司C.证券投资咨询公司D.信用评级机构E.会计师事务所22.短期资金市场主要有 ( )（分数：2.00）A.同业拆借市场B.票据市场C.大额定期存款单市场D.股票市场E.回购协议市场23.建立多元化财务指标系统，其主要指标有 ( )（分数：2.00）A.基本结构指标B.流动性指标C.对称性指标D.效益性指标E.充足性指标24.按记息方式分类，债券可以分为 ( )（分数：2.00）A.单利债券B.复利债券C.累进利
7、率债券D.贴现债券E.国债25.根据股票的定义，股票的基本要素是 ( )（分数：2.00）A.发行主体B.票面金额C.持有人D.股权E.股份26.证券市场的功能包括 ( )（分数：2.00）A.筹集资金B.确定价格C.资源配置D.转换机制E.防止腐败27.证券市场上的“三公”原则是指 ( )（分数：2.00）A.公B.公允C.公正D.公平E.公利28.属于证券经营机构的业务有 ( )（分数：2.00）A.承销B.经纪C.自营D.基金管理E.资产管理29.证券公司财务管理的主要内容有 ( )（分数：2.00）A.资本金管理B.资产负债管理C.财产管D.财务收支管理E.账本管理30.债券的一般特征
8、有 ( )（分数：2.00）A.收益性B.安全性C.浮动性D.直接性E.流动性三、名词解释题(总题数：5，分数：15.00)31.证券登记结算公司（分数：3.00）_32.渴望水平原则（分数：3.00）_33.金融期货（分数：3.00）_34.基金单位的净资产值（分数：3.00）_35.违约风险（分数：3.00）_四、简答题(总题数：4，分数：20.00)36.简述公司型基金的主要当事人。（分数：5.00）_37.新设立股份公司股票发行的条件是什么?（分数：5.00）_38.简述契约型基金和公司型基金的区别。（分数：5.00）_39.简述内部稽核审计部门的主要职责。（分数：5.00）_五、论述
9、题(总题数：1，分数：10.00)40.试述风险评估的基本原则和常用的方法。（分数：10.00）_六、计算题(总题数：2，分数：10.00)41.某企业某年销售收入为 6000 万元，其利润总额为 600 万元，资产总额为 3000 万元，试计算其销售利润率和资产利润率。（分数：5.00）_42.债券 A 的期限为 3 年，面值为 1000 元，年息为 38 元。若收益率为 5%，应以多少价格发行?（分数：5.00）_证券业经营管理自考题-2 答案解析(总分：95.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：20.00)1.我国证券市场的监管部门是 ( ) A国家发展和改革
10、委员会 B国务院证券委员会 C中国证券监督管理委员会 D中国人民银行（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：2.公开、公平、公正是证券市场监管的 ( ) A目的 B内容 C前提 D原则（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：3.在股票发行方式中，手续费最低的是 ( ) A全额包销 B余额包销 C代销 D包销（分数：1.00）A.B.C. D.解析：4.二级市场的组织形态有两种，一种是交易所，证券的买主和卖主或是其代理人在交易所的一个中心地点见面并进行交易，另一种交易形式是 ( )A场外交易市场 B有形市场C第三市场 D第四市场（分数：1.00）A. B.C.D.解析：5.如果投资者想要快速
11、的将证券兑现为货币，在证券投资中他应该把握 ( ) A安全性原则 B流动性原则 C收益性原则 D稳健性原则（分数：1.00）A.B. C.D.解析：6.监事会是股份有限公司的常设 ( ) A监督机构 B执行机构 C决策机构 D管理机构（分数：1.00）A. B.C.D.解析：7.经纪业务的中介性的特点表现在 ( )A经纪人不得外泄客户交易的所有资料B忠实办理客户指令C为客户提供准确的交易记录D经纪业务是不承担风险、不赚取差价的居间服务（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：8.债券分为实物债券、凭证式债券和记帐式债券的依据是 ( ) A券面形式 B发行方式 C流通方式 D偿还方式（分数：1.
12、00）A. B.C.D.解析：9.下列不能成为公司债券发行人的是 ( )A股份有限公司B国有独资公司C国有企业投资设立的有限责任公司D两个以上国有企业投资设立的有限责任公司（分数：1.00）A.B.C. D.解析：10.专业的证券投资咨询机构、资信评估机构的业务人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务_年以上的经验。 ( )A1 B2 C3 D4（分数：1.00）A.B. C.D.解析：11.本票的当事人有两个，即 ( ) A出票人和收款人 B出票人和付款人 C承兑人和收款人 D执票人和收款人（分数：1.00）A. B.C.D.解析：12.我国证券市场投资者已达 ( )A3000 万人 B50
13、00 万人C1000 万人 D2000 万人（分数：1.00）A.B. C.D.解析：13.投资者在委托证券买卖时末填明“有效期限”的，视为 ( )A当天有效 B以填写委托单后 2 日内有效C撤销前有效 D由代理人视交易行情而定（分数：1.00）A. B.C.D.解析：14.股份有限公司的日常经营管理由_负责。 ( )A监事会 B董事长C董事会 D总经理（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：15.通过银行获得贷款的融资方式属于_A直接融资 B间接融资C信用融资 D担保融资（分数：1.00）A.B. C.D.解析：16.偿还期在 1 年以上 10 年以下的国债被称为 ( )A短期国债 B中期
14、国债C长期国债 D无期国债（分数：1.00）A.B. C.D.解析：17.债券的特点在于可将债权债务转化为有价证券，使其具有 ( ) A安全性 B流通性 C社会性 D普遍性（分数：1.00）A.B. C.D.解析：18.竞价结果不可能出现 ( )A全部成交 B部分成交C尚未成交 D不成交（分数：1.00）A.B.C. D.解析：19.监事会是股份有限公司的常设 ( ) A监督机构 B执行机构 C决策机构 D管理机构（分数：1.00）A. B.C.D.解析：20.上市公司的税后利润应当首先 ( ) A弥补以前年度的亏损 B分配优先股股利 C提取法定公积金 D提取法定公益金（分数：1.00）A.
15、B.C.D.解析：二、多项选择题(总题数：10，分数：20.00)21.证券服务机构一般包括下列哪些机构 ( )（分数：2.00）A.证券登记结算机构 B.证券经纪公司C.证券投资咨询公司 D.信用评级机构 E.会计师事务所 解析：22.短期资金市场主要有 ( )（分数：2.00）A.同业拆借市场 B.票据市场 C.大额定期存款单市场 D.股票市场E.回购协议市场 解析：23.建立多元化财务指标系统，其主要指标有 ( )（分数：2.00）A.基本结构指标 B.流动性指标 C.对称性指标 D.效益性指标 E.充足性指标 解析：24.按记息方式分类，债券可以分为 ( )（分数：2.00）A.单利债
16、券 B.复利债券 C.累进利率债券 D.贴现债券 E.国债解析：25.根据股票的定义，股票的基本要素是 ( )（分数：2.00）A.发行主体 B.票面金额C.持有人 D.股权E.股份 解析：26.证券市场的功能包括 ( )（分数：2.00）A.筹集资金 B.确定价格 C.资源配置 D.转换机制 E.防止腐败解析：27.证券市场上的“三公”原则是指 ( )（分数：2.00）A.公 B.公允C.公正 D.公平 E.公利解析：28.属于证券经营机构的业务有 ( )（分数：2.00）A.承销 B.经纪 C.自营 D.基金管理 E.资产管理 解析：29.证券公司财务管理的主要内容有 ( )（分数：2.0
17、0）A.资本金管理 B.资产负债管理 C.财产管 D.财务收支管理 E.账本管理解析：30.债券的一般特征有 ( )（分数：2.00）A.收益性 B.安全性 C.浮动性D.直接性E.流动性 解析：三、名词解释题(总题数：5，分数：15.00)31.证券登记结算公司（分数：3.00）_正确答案：(证券登记结算公司是指专门为证券与证券交易办理存管、资金结算交收和证券过户业务的中介服务机构，是独立的企业性质的证券服务机构。)解析：32.渴望水平原则（分数：3.00）_正确答案：(渴望水平原则即给出目标函数的一个渴望水平 A，对每个方案都求出其风险达到 A 的概率，此概率最大时就是最佳方案。)解析：3
18、3.金融期货（分数：3.00）_正确答案：(金融期货是指以金融工具为标的物的期货和约，主要包括外汇期货、利率期货和股指期货三类。)解析：34.基金单位的净资产值（分数：3.00）_正确答案：(基金单位的净资产值足指在某一时点上，该基金每一基金单位实际代表的价值，它是衡量一个基金好坏的主要标准，也是基金单位价格的内在价值。)解析：35.违约风险（分数：3.00）_正确答案：(违约风险是指证券发行人不履行承销合同而给承销商带来损失的可能性。)解析：四、简答题(总题数：4，分数：20.00)36.简述公司型基金的主要当事人。（分数：5.00）_正确答案：(公司型基金主要有四个当事人：(1)投资公司；
19、(2)管理公司；(3)保管公司；(4)承销公司。)解析：37.新设立股份公司股票发行的条件是什么?（分数：5.00）_正确答案：(1)公司的生产经营符合国家的产业政策；(2)公司发行的普通股只限一种，同股同权；(3)发起人认购的股本数额不少于公司拟发行股本总额的 35%；(4)在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币 3000 万元，但是国家另有规定的除外；(5)公司股本总额不少于人民币 5000 万元；(6)发行人在近三年内没有重大违法行为。)解析：38.简述契约型基金和公司型基金的区别。（分数：5.00）_正确答案：(1)法律依据不同；(2)法人资格不同；(3)投资者的地位不
20、同；(4)融资渠道不同；(5)经营财产的依据不同；(6)基金运营不同。)解析：39.简述内部稽核审计部门的主要职责。（分数：5.00）_正确答案：(1)对经营业务的合法性、合规性进行 I 监督。(2)对资本金的充足性进行监督。(3)对资产质量进行监督。(4)对经济效益进行监督。)解析：五、论述题(总题数：1，分数：10.00)40.试述风险评估的基本原则和常用的方法。（分数：10.00）_正确答案：(原则：风险评估的结果只能是一个大致的参考值。风险评估的结果很可能发生变化。避免以简单的形式逻辑推理代替辨证逻辑思维。评估方法：专家调查法。经挤计量评估法。财务指标评估法。)解析：六、计算题(总题数：2，分数：10.00)41.某企业某年销售收入为 6000 万元，其利润总额为 600 万元，资产总额为 3000 万元，试计算其销售利润率和资产利润率。（分数：5.00）_正确答案：(销售利润率=600/6000100%=0.1100%=100%资产利润率=600/3000100%=0.2100%=20%)解析：42.债券 A 的期限为 3 年，面值为 1000 元，年息为 38 元。若收益率为 5%，应以多少价格发行?（分数：5.00）_正确答案：(设发行价格为 P 一次还本付息 P=1000(1+0.0383)(1+0.053) =968.70)解析：
