1、全国自考（金融理论与实务）-试卷 31及答案解析(总分：66.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：30.00)1.下列关于“大一统”的金融体制说法不正确的是（分数：2.00）A.对当时的经济发展起到了一定的促进作用B.重视价值规律和市场调节的作用C.无法发挥金融体制的积极性D.不利于有效地组织资金融通2.中国人民银行完全摆脱具体银行业务，专门行使中央银行职能是在（分数：2.00）A.1979年B.1981年C.1983年D.1986年3.下列哪一个是最早的资产管理理论（分数：2.00）A.商业性贷款理论B.资产转移理论C.预期收入理论D.负债转移理论4.保险的基本职
2、能是分散风险和（分数：2.00）A.创造流动性B.增加安全性C.补偿损失D.增加盈利5.巴塞尔协议规定协议签署国银行的最低资本限额为（分数：2.00）A.银行风险资产的 10B.银行风险资产的 8C.银行风险资产的 6D.银行风险资产的 46.在西方国家商业银行存款服务的种类中，下列哪个不是交易账户的内容（分数：2.00）A.活期存款B.支票存款C.电话转账D.定期存款7.金融期货、期权属于（分数：2.00）A.传统的金融工具B.一般的金融工具C.衍生的金融工具D.新型的金融工具8.期货合约账户的交割期限是（分数：2.00）A.每天B.每月C.每季D.每年9.1973年哪个期权交易所成立，正式
3、推出了股票期权合约交易，标志着金融期权的诞生（分数：2.00）A.芝加哥期权交易所B.纽约期权交易所C.伦敦期权交易所D.上海期权交易所10.金融期货中最早出现的品种是（分数：2.00）A.利率期货B.股价期货C.股票期货D.外汇期货11.标志着证券投资基金市场对保险公司开放，保险资金“间接入市”的是（分数：2.00）A.保险公司投资证券投资基金管理执行办法的颁布B.保险机构投资者股票投资管理暂行办法的颁布C.保险公司股票资产托管指引(试行)的颁布D.关于保险资金股票投资有关问题的通知的颁布12.投资银行参与风险投资主要通过它的哪个部门进行（分数：2.00）A.并购部门B.投资咨询服务部门C.
4、管理咨询部门D.风险资本部13.某房主将其价值 200万元的房屋投保 220万元的保险金额，那么保险事故发生后，房主最多获得多少万元的保险赔款（分数：2.00）A.180万元B.200万元C.220万元D.无法衡量14.委托人将自己的版权、知识产权等财产委托给信托投资公司进行管理、运用和处置属于（分数：2.00）A.资会信托B.动产信托C.有价证券信托D.不动产信托15.贷款损失的概率在 50至 75之间的贷款是（分数：2.00）A.正常贷款B.关注贷款C.次级贷款D.可疑贷款二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)16.费雪方程式包含的因素有（分数：2.00）A.各类商品价格总额B.物
5、价水平C.货币流通速度D.各类商品交易总量E.商品流通速度17.保险人对被保险人的补偿方法有（分数：2.00）A.恢复原状B.修理C.支付现金D.重置E.以上都对18.我国的商业银行体系包括（分数：2.00）A.国有控股大型商业银行B.股份制商业银行C.农村商业银行D.城市商业银行E.外资商业银行19.成本推动说认为，造成生产成本提高的有（分数：2.00）A.增加工资B.出口的增长C.进口的减少D.税率的提高E.企业为了获得垄断利润20.银行办理支付结算的方式主要有（分数：2.00）A.汇兑结算B.托收结算C.信用证结算D.银行卡结算E.票据结算三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)21
6、.全额包销（分数：2.00）_22.外部时滞（分数：2.00）_23.银行券（分数：2.00）_24.票据贴现（分数：2.00）_25.债券的信用评级（分数：2.00）_四、计算题(总题数：2，分数：4.00)26.某甲 2010年 5月 15日在银行存入定期存款 10000元人民币，存期为 3个月，该储户实际取款日期为2010年 9月 28日，3 月期存款的利率为 198，活期存款利率为 066，利息税率为 20，试计算该储户应得利息为多少?（分数：2.00）_27.银行向借款人发放一笔 10000元的 5年期贷款，若年利率为 6，复利计息，则到期后借款人要向银行支付利息多少?（分数：2.0
7、0）_五、简答题(总题数：5，分数：10.00)28.简述名义利率与实际利率的区别与联系。（分数：2.00）_29.简述人民币升值对中国的影响。（分数：2.00）_30.简述证券发行市场的主体构成。（分数：2.00）_31.简述金融衍生工具的特点。（分数：2.00）_32.简述货币政策与财政政策的配合模式。（分数：2.00）_六、论述题(总题数：1，分数：2.00)33.试述金融市场的构成要素。（分数：2.00）_全国自考（金融理论与实务）-试卷 31答案解析(总分：66.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：30.00)1.下列关于“大一统”的金融体制说法不正确的是
8、（分数：2.00）A.对当时的经济发展起到了一定的促进作用B.重视价值规律和市场调节的作用 C.无法发挥金融体制的积极性D.不利于有效地组织资金融通解析：解析：“大一统”的金融体制是高度集中的计划经济管理体制的必然产物。这种模式对当时的经济发展起到了一定的促进作用，但它不利于资金的有效融通，不利于各级银行积极性的调动。2.中国人民银行完全摆脱具体银行业务，专门行使中央银行职能是在（分数：2.00）A.1979年B.1981年C.1983年 D.1986年解析：3.下列哪一个是最早的资产管理理论（分数：2.00）A.商业性贷款理论 B.资产转移理论C.预期收入理论D.负债转移理论解析：解析：资产
9、管理理论的沿革经历了 18世纪的商业性贷款理论、第一次世界大战后的资产转移理论和第二次世界大战后的预期收入理论。4.保险的基本职能是分散风险和（分数：2.00）A.创造流动性B.增加安全性C.补偿损失 D.增加盈利解析：解析：保险的本质决定了保险的职能是分散风险、补偿损失。5.巴塞尔协议规定协议签署国银行的最低资本限额为（分数：2.00）A.银行风险资产的 10B.银行风险资产的 8 C.银行风险资产的 6D.银行风险资产的 4解析：6.在西方国家商业银行存款服务的种类中，下列哪个不是交易账户的内容（分数：2.00）A.活期存款B.支票存款C.电话转账D.定期存款 解析：解析：活期存款也被称为
10、支票存款，是商业银行的负债业务之一，它在西方国家中又称为交易账户。活期存款的存款人可以用各种方式提取存款，如开出支票、本票、汇票。电话转账等。7.金融期货、期权属于（分数：2.00）A.传统的金融工具B.一般的金融工具C.衍生的金融工具 D.新型的金融工具解析：解析：金融衍生工具又称金融衍生产品，是指在一定的基础性金融工具的基础上派生出来的金融工具，主要有金融远期、金融期货、金融期权和互换。8.期货合约账户的交割期限是（分数：2.00）A.每天 B.每月C.每季D.每年解析：解析：期货合约账户是每天交割的，保证金账户每天盈进亏补，这使得期货合约账户内的资金单位价值每天都与市场价格保持一致，因此
11、，期货合约本身的市场价值永远是零。9.1973年哪个期权交易所成立，正式推出了股票期权合约交易，标志着金融期权的诞生（分数：2.00）A.芝加哥期权交易所 B.纽约期权交易所C.伦敦期权交易所D.上海期权交易所解析：10.金融期货中最早出现的品种是（分数：2.00）A.利率期货B.股价期货C.股票期货D.外汇期货 解析：解析：根据标的物的不同，金融期货可分为外汇期货、利率期货、股价指数期货和股票期货。外汇期货又称货币期货，是金融期货中最早出现的品种。11.标志着证券投资基金市场对保险公司开放，保险资金“间接入市”的是（分数：2.00）A.保险公司投资证券投资基金管理执行办法的颁布 B.保险机构
12、投资者股票投资管理暂行办法的颁布C.保险公司股票资产托管指引(试行)的颁布D.关于保险资金股票投资有关问题的通知的颁布解析：解析：选项 A标志着保险资金“间接入市”；选项 B标志着保险资金直接入市获准；选项 C和 D标志着保险资金迈入“直接入市”阶段。12.投资银行参与风险投资主要通过它的哪个部门进行（分数：2.00）A.并购部门B.投资咨询服务部门C.管理咨询部门D.风险资本部 解析：13.某房主将其价值 200万元的房屋投保 220万元的保险金额，那么保险事故发生后，房主最多获得多少万元的保险赔款（分数：2.00）A.180万元B.200万元 C.220万元D.无法衡量解析：解析：根据保险
13、利益原则，投保人对超过其保险标的实际价值部分没有保险利益，保险人对超过保险标的价值的部分不予以赔偿。因此，该房主最多获得 200万元的赔偿款。14.委托人将自己的版权、知识产权等财产委托给信托投资公司进行管理、运用和处置属于（分数：2.00）A.资会信托B.动产信托C.有价证券信托 D.不动产信托解析：15.贷款损失的概率在 50至 75之间的贷款是（分数：2.00）A.正常贷款B.关注贷款C.次级贷款D.可疑贷款 解析：解析：正常贷款发生损失的概率为零；关注贷款发生损失的概率不会超过 5；次级贷款发生损失的概率在 30至 50之间；可疑贷款发生损失的概率在 50至 75之间；损失贷款发生损失
14、的概率在95至 100之间。二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)16.费雪方程式包含的因素有（分数：2.00）A.各类商品价格总额B.物价水平 C.货币流通速度 D.各类商品交易总量 E.商品流通速度解析：解析：费雪提出的方程式中，M 为流通中的货币存量；V 为货币流通速度；P 为物价水平；T 为各类商品的交易总量。17.保险人对被保险人的补偿方法有（分数：2.00）A.恢复原状 B.修理 C.支付现金 D.重置 E.以上都对 解析：解析：对被保险人常用的补偿方式有以下几种：支付现金，这是使用最多的一种方式；恢复原状；修理；还有一种重置的补偿方式。18.我国的商业银行体系包括（分数：
15、2.00）A.国有控股大型商业银行 B.股份制商业银行 C.农村商业银行 D.城市商业银行 E.外资商业银行 解析：解析：我国目前的商业银行体系是由国有控股大型商业银行、股份制商业银行和城市商业银行、农村商业银行和村镇银行、外资商业银行等构成的。特别是国有控股大型商业银行在我国商业银行体系中居于特殊的地位。19.成本推动说认为，造成生产成本提高的有（分数：2.00）A.增加工资 B.出口的增长C.进口的减少D.税率的提高E.企业为了获得垄断利润 解析：解析：成本推动说认为造成生产成本提高有两方面力量，一是工会组织为了保证工人实际收入的增长或不降低，要求增加工资；二是一些垄断企业为了获得垄断利润
16、，经常大幅度提高垄断商品价格，这既引起以此为原料的企业产品成本上升，也带动物价总水平上涨。20.银行办理支付结算的方式主要有（分数：2.00）A.汇兑结算 B.托收结算 C.信用证结算 D.银行卡结算E.票据结算解析：三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)21.全额包销（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：是指由投资银行与发行人签订协议，由投资银行按约定价格买下发行的全部债券，然后以稍高的价格向社会公众出售，即低价买进高价售出，中间差额为投资银行赚取的利润。)解析：22.外部时滞（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：是指中央银行采取行动到行动对政策目标产生影响所经过的时间。)解析
17、：23.银行券（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证(生活中的通俗称谓是“现钞”)，也是一种纸制货币。)解析：24.票据贴现（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：是指持票人通过向商业银行转让票据而获得资金的行为，其实质是持票人在票据到期前将票据卖给商业银行，从而提前收回垫付于商业信用活动中的资金。)解析：25.债券的信用评级（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：是指由专门的信用评级机构对各类企业和金融机构发行的债券按其按期还本付息的可靠程度进行评估，并标示其信用程度的等级。)解析：四、计算题(总题数：2，分数：4.00)26.某甲 201
18、0年 5月 15日在银行存入定期存款 10000元人民币，存期为 3个月，该储户实际取款日期为2010年 9月 28日，3 月期存款的利率为 198，活期存款利率为 066，利息税率为 20，试计算该储户应得利息为多少?（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：三月期含税利息额=10000319812=495(元) 逾期以活期存款计息 含税利息额=1000043066360=788(元) 含税利息总额=495+788=5738(元) 扣除利息后的利息额=5738-573820=459(元)解析：27.银行向借款人发放一笔 10000元的 5年期贷款，若年利率为 6，复利计息，则到期后借款人要向
19、银行支付利息多少?（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：到期后借款人应向银行支付的利息为 C=P(1+r) 5 -1 =10000(1+6) 5 -1 =338226(元)解析：五、简答题(总题数：5，分数：10.00)28.简述名义利率与实际利率的区别与联系。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：实际利率是指在物价不变从而货币的实际购买力不变条件下的利率。而名义利率是包含了通货膨胀因素的利率。当名义利率高于通货膨胀率时，实际利率是正利率；当名义利率等于通货膨胀率时，实际利率是零；当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率。)解析：29.简述人民币升值对中国的影响。（分数：2.00）
20、_正确答案：(正确答案：人民币升值对中国国民经济的影响很大，影响最大的是外贸领域。 其积极影响有：(1)有利于进口成本的降低。 (2)有利于推动外贸增长方式的转变。 (3)有利于改善贸易条件。 (4)有利于缓解贸易摩擦。 (5)有利于中国企业“走出去”。 消极影响有： (1)削弱我国外贸出口增长。 (2)不利于我国吸引外资。)解析：30.简述证券发行市场的主体构成。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：证券发行市场一般是无形的，就是证券发售的一种市场组织机制，由发行者、投资者和金融中介机构和管珲者四类丰体组成。 (1)发行者是指符合证券发行条件的、申请进行证券发行的政府机构、金融机构或企业
21、。为保护投资者的利益、维护证券市场的正常秩序，各国都对证券发行者的主体资格、净资产值、经营业绩和发起人责任设有限制条件。 (2)证券发行中的投资者是有关法规或招募契约中规定的合法投资对象。如我国证券投资基金的发行对象至今仅限于本国自然人，机构投资者只能从流通市场上购买证券投资基金。 (3)证券发行中的中介机构通常是负担承销义务的投资银行、证券公司、会计师事务所、律师事务所等金融机构。 (4)债券发行市场上的管理者的一项重要职能就是对发行市场进行监督管理，包括债券的募集发行以及买卖等经营行为，维护债券市场的正常运行。)解析：31.简述金融衍生工具的特点。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：
22、(1)价值受制于基础性金融工具。 (2)其有高杠杆性和高风险性。 (3)构造复杂，设计灵活。)解析：32.简述货币政策与财政政策的配合模式。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)双松模式，即宽松的货币政策和宽松的财政政策配合。 (2)双紧模式，即紧缩的货币政策和紧缩的财政政策配合。 (3)松紧模式，这种模式有两种情况：一是宽松的货币政策和紧缩的财政政策配合；二是紧缩的货币政策和宽松的财政政策配合。 (4)中性模式，这种模式适用于社会供求大体平衡，经济增长速度在适度区间时的情况。)解析：六、论述题(总题数：1，分数：2.00)33.试述金融市场的构成要素。（分数：2.00）_正确答案：
23、(正确答案：(1)市场参与主体 在货币信用制度高度发达的今天，任何有经济收入的单位和个人都自觉或不自觉地成为金融市场的参与者，金融市场的众多参与者主要有政府部门、中央银行、各类金融机构、工商企业和居民个人等。 (2)金融工具 金融市场的金融工具是金融交易的证明，金融市场的发展与创新使金融工具品种繁多。 (3)金融价格 每笔金融交易都是按照一定的价格成交的，人们在金融市场上交易的实质对象是货币资金的使用权。在交易中，资金盈余者出让了货币资金使用权，根据对该笔资金的所有权收取报酬利息或股息，并在债权期满后收同本金；资金短缺者在承诺了对方债权或产权后得以使用资金，但要给对方以补偿。计算金融工具在流通市场上的交易价格。有多种资产定价模型可供选择。 (4)交易的组织方式 证券市场的交易组织方式有场内交易和场外交易两种方式。场内交易方式又称交易所交易方式，是指投资者参与买卖在证券交易所上市的有价证券的交易机制。所有不在交易所内进行的证券交易统称为场外交易。场外交易市场是无形的。在经纪人和交易商之间直接进行，现代化的通讯网络设备使经纪人和交易商能够了解每一种证券的所有报价。普通投资者参与场外交易既可通过经纪人进行，也可直接与交易商交易。)解析：
