1、全国自考（金融理论与实务）-试卷 27及答案解析(总分：76.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：40.00)1.在企业购销活动中自发产生的信用形式是（分数：2.00）A.商业信用B.银行信用C.消费信用D.国家信用2.交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是（分数：2.00）A.金融合约B.期货合约C.期权合约D.掉期合约3.公司型基金主要存在于（分数：2.00）A.英国B.日本C.美国D.香港4.治理通货膨胀应采取的货币政策操作是（分数：2.00）A.降低法定存款准备金率B.降低再贴现利率C.在公开市场上卖出有价证券D.降低存贷款利率5.
2、四大银行中最早成立的是（分数：2.00）A.中国工商银行B.中国银行C.中国建设银行D.中国农业银行6.中国农业发展银行是一家（分数：2.00）A.商业银行B.投资银行C.中央银行D.政策性很行7.弗里德曼认为证券、债券收益率越高，其他奈件不变，财（分数：2.00）A.货币需求量越大B.货币需求量越小C.货币需求量不变D.不确定8.在证券发行中，面向社会公众发行的方式是（分数：2.00）A.私募发行B.公募发行C.直接发行D.间接发行9.货币作为独立的价值形态进行单方面转移时，执行（分数：2.00）A.价值尺度职能B.流通手段职能C.贮藏手段职能D.支付手段职能10.在我国金融机构体系中，中国
3、农业银行属于（分数：2.00）A.国有专业银行B.国有政策银行C.国有商业银行D.国有投资银行11.我国实行高度集中的“大一统”金融机构体系模式的时期是（分数：2.00）A.1949年1952 年B.1953年1978 年C.1979年1993 年D.1994年2005 年12.基础货币属于中央银行的（分数：2.00）A.负债项目B.资产项目C.或有负债D.或有资产13.如果中央银行调低法定存款准备率，则（分数：2.00）A.商业银行会增多上交存准备金数量B.商业银行会相应的降低本身贷款能力C.商业银行会通过派生机制，以倍数规模扩大货币供应D.商业银行不会受到影响14.保险人对被保险人的损失进
4、行补偿的方式使用最多的是（分数：2.00）A.恢复原状B.修理C.现金D.重置15.商业银行获得贴现借款的利率过高，则意味着（分数：2.00）A.中央银行将实施宽松的货币政策B.中央银行将实施紧缩的货币政策C.中央银行将实施一般的货币政策D.以上说法都不正确16.下列关于汇率与进出口贸易的联系说法正确的是（分数：2.00）A.汇率下跌，有利于进口、不利于出口B.汇率上升，有利于进口、不利于出口C.汇率下跌，不利于出口，也不利于进口D.汇率下跌，有利于出口，也有利于进口17.“劣币驱逐良币”现象出现在下列哪种货币制度中（分数：2.00）A.金币本位制B.银币本位制C.金银复本位制D.金块本位制1
5、8.认为利率总是在零和平均利润率之间波动的利率决定理论是（分数：2.00）A.凯恩斯的利率决定理论B.马克思的利率决定理论C.传统的利率决定理论D.弗里德曼的利率决定理论19.清偿能力较强，风险小的债券属于哪个信用等级（分数：2.00）A.AAAB.AAC.AD.BBB20.下列有关现金漏损率的命题正确的是（分数：2.00）A.它与法定存款准备金率成正向变动，与存款派生乘数成反方向变动B.它与法定存款准备金率成反方向变动，与存款派生乘数成反方向变动C.它与法定存款准备金率成正向变动，与存款派生乘数成正句变动D.它与法定存款准备金率成反方向变动，与存款派生乘数成正向变动二、多项选择题(总题数：5
6、，分数：10.00)21.通货膨胀条件下财政方面可采取的紧缩政策有（分数：2.00）A.减少非生产性的财政支出B.提高利率C.削减政府开支D.限制企业投资E.限制居民消费22.从业务覆盖地域的不同，商业银行可分为（分数：2.00）A.地方性商业银行B.全国性商业银行C.国际性商业银行D.全能性商业银行E.专业性商业银行23.下列属于西方国家采用货币政策中介目标的指标有（分数：2.00）A.利率B.货币供给量C.贴现率D.货币需求量E.汇率24.根据风险因子的不同，市场风险可分为（分数：2.00）A.利率风险B.股票风险C.汇率风险D.商品风险E.战略风险25.金融机构在经营中应遵循哪些原则（分
7、数：2.00）A.安全性B.流动性C.等价交换D.盈利性E.金融性三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)26.定期存款（分数：2.00）_27.余额包销（分数：2.00）_28.金融衍生交易业务（分数：2.00）_29.信息不对称（分数：2.00）_30.执行价格（分数：2.00）_四、计算题(总题数：2，分数：4.00)31.某甲 2010年 5月 15日在银行存入定期存款 10000元人民币，存期为 3个月，该储户实际取款日期为2010年 9月 28日，3 月期存款的利率为 198，活期存款利率为 066，利息税率为 20，试计算该储户应得利息为多少?（分数：2.00）_32.银行向
8、借款人发放一笔 10000元的 5年期贷款，若年利率为 6，复利计息，则剑期后借款人要向银行支付利息多少?（分数：2.00）_五、简答题(总题数：5，分数：10.00)33.货币为什么具有财富贮藏职能?（分数：2.00）_34.试比较亚洲开发银行、非洲开发银行和泛美开发银行的宗旨。（分数：2.00）_35.简述利率发挥作用的条件。（分数：2.00）_36.简述银行信用与商业信用的关系。（分数：2.00）_37.简述通货紧缩的负面影响。（分数：2.00）_六、论述题(总题数：1，分数：2.00)38.试从成因角度，分析通货膨胀的类型。（分数：2.00）_全国自考（金融理论与实务）-试卷 27答案
9、解析(总分：76.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：40.00)1.在企业购销活动中自发产生的信用形式是（分数：2.00）A.商业信用 B.银行信用C.消费信用D.国家信用解析：2.交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是（分数：2.00）A.金融合约B.期货合约 C.期权合约D.掉期合约解析：解析：金融期货合约是指交易双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化合约。3.公司型基金主要存在于（分数：2.00）A.英国B.日本C.美国 D.香港解析：4.治理通货膨胀应采取的货币政策操作是（分数：2.0
10、0）A.降低法定存款准备金率B.降低再贴现利率C.在公开市场上卖出有价证券 D.降低存贷款利率解析：5.四大银行中最早成立的是（分数：2.00）A.中国工商银行B.中国银行 C.中国建设银行D.中国农业银行解析：6.中国农业发展银行是一家（分数：2.00）A.商业银行B.投资银行C.中央银行D.政策性很行 解析：解析：1994 年，我国组建了三家政策性银行，即国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。7.弗里德曼认为证券、债券收益率越高，其他奈件不变，财（分数：2.00）A.货币需求量越大B.货币需求量越小 C.货币需求量不变D.不确定解析：解析：弗里德曼认为，债券的利率、股票的收益率越
11、高，持币的机会成本就越大，货币的需求量就越小；预期的通货膨胀率越高，持币带来的通货膨胀损失就越大，对货币的需求就越少。8.在证券发行中，面向社会公众发行的方式是（分数：2.00）A.私募发行B.公募发行 C.直接发行D.间接发行解析：9.货币作为独立的价值形态进行单方面转移时，执行（分数：2.00）A.价值尺度职能B.流通手段职能C.贮藏手段职能D.支付手段职能 解析：解析：货币支付手段的职能最初是由商品赊销引起的。无论在商品赊销中，还是其他支付中，没有商品在同时、同地与之相向运动，这是货币发挥支付手段职能的特征。因此，货币作为价值的单方向转移时，执行支付手段职能。10.在我国金融机构体系中，
12、中国农业银行属于（分数：2.00）A.国有专业银行B.国有政策银行C.国有商业银行 D.国有投资银行解析：解析：处于我国金融机构体系中主体地位的是国有商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和中国交通银行。11.我国实行高度集中的“大一统”金融机构体系模式的时期是（分数：2.00）A.1949年1952 年B.1953年1978 年 C.1979年1993 年D.1994年2005 年解析：12.基础货币属于中央银行的（分数：2.00）A.负债项目 B.资产项目C.或有负债D.或有资产解析：13.如果中央银行调低法定存款准备率，则（分数：2.00）A.商业银行会增多上交存准
13、备金数量B.商业银行会相应的降低本身贷款能力C.商业银行会通过派生机制，以倍数规模扩大货币供应 D.商业银行不会受到影响解析：解析：如果中央银行调低法定存款准备金率，商业银行则可减少上交存款准备金数量，相应增加本身贷款能力，再通过存款倍数派生机制，以倍数规模扩大货币供应，反之，则会收缩货币供应量。14.保险人对被保险人的损失进行补偿的方式使用最多的是（分数：2.00）A.恢复原状B.修理C.现金 D.重置解析：15.商业银行获得贴现借款的利率过高，则意味着（分数：2.00）A.中央银行将实施宽松的货币政策B.中央银行将实施紧缩的货币政策 C.中央银行将实施一般的货币政策D.以上说法都不正确解析
14、：16.下列关于汇率与进出口贸易的联系说法正确的是（分数：2.00）A.汇率下跌，有利于进口、不利于出口B.汇率上升，有利于进口、不利于出口 C.汇率下跌，不利于出口，也不利于进口D.汇率下跌，有利于出口，也有利于进口解析：17.“劣币驱逐良币”现象出现在下列哪种货币制度中（分数：2.00）A.金币本位制B.银币本位制C.金银复本位制 D.金块本位制解析：18.认为利率总是在零和平均利润率之间波动的利率决定理论是（分数：2.00）A.凯恩斯的利率决定理论B.马克思的利率决定理论 C.传统的利率决定理论D.弗里德曼的利率决定理论解析：19.清偿能力较强，风险小的债券属于哪个信用等级（分数：2.0
15、0）A.AAAB.AA C.AD.BBB解析：解析：AAA 级债券清偿能力很强，风险很小；AA 级债券，清偿能力较强，风险小；A 级债券，清偿能力强，有时会受经营环境和其他内外部条件不良变化的影响，但是风险较小；BBB 级债券，有一定的清偿能力，但易受经营环境和其他内外部条件不良变化的影响，风险程度一般。20.下列有关现金漏损率的命题正确的是（分数：2.00）A.它与法定存款准备金率成正向变动，与存款派生乘数成反方向变动 B.它与法定存款准备金率成反方向变动，与存款派生乘数成反方向变动C.它与法定存款准备金率成正向变动，与存款派生乘数成正句变动D.它与法定存款准备金率成反方向变动，与存款派生乘
16、数成正向变动解析：二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)21.通货膨胀条件下财政方面可采取的紧缩政策有（分数：2.00）A.减少非生产性的财政支出 B.提高利率 C.削减政府开支 D.限制企业投资E.限制居民消费解析：解析：通货膨胀条件下，财政方面采取的紧缩措施不外乎以下几种：提高法定存款准备金率、提高利率、削减财政支出(尤其是减少非生产性的财政支出与转移)等。22.从业务覆盖地域的不同，商业银行可分为（分数：2.00）A.地方性商业银行 B.全国性商业银行 C.国际性商业银行 D.全能性商业银行E.专业性商业银行解析：解析：选项 A、B、C 是按地域覆盖的不同划分的，选项 D、E 是
17、按业务经营模式的不同划分的。23.下列属于西方国家采用货币政策中介目标的指标有（分数：2.00）A.利率 B.货币供给量 C.贴现率D.货币需求量E.汇率 解析：解析：利率和货币供给量是市场经济国家通常选用的主要政策中介指标，也有一些国家选用汇率作为政策中介指标。24.根据风险因子的不同，市场风险可分为（分数：2.00）A.利率风险 B.股票风险 C.汇率风险 D.商品风险 E.战略风险解析：25.金融机构在经营中应遵循哪些原则（分数：2.00）A.安全性 B.流动性 C.等价交换D.盈利性 E.金融性解析：三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)26.定期存款（分数：2.00）_正确答案
18、：(正确答案：定期存款：是指存款人和银行预先约定存款期限的存款。)解析：27.余额包销（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：余额包销：是指投资银行与发行人签订协议，在约定的期限内发行证券，并收取佣金到约定的销售期满，售后剩余的证券，由投资银行按协议价格全部认购。)解析：28.金融衍生交易业务（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：金融衍生交易业务：是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币、利率、股票和商品的远期、互换、期权等衍生交易业务。)解析：29.信息不对称（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：信息不对称：是指交易的一方对交易的另一方不充分了解的现象。)解析：3
19、0.执行价格（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：执行价格：是指期权合约中确定的、期权买方在行使其权利时实际执行的价格(标的资产的买价或卖价)。)解析：四、计算题(总题数：2，分数：4.00)31.某甲 2010年 5月 15日在银行存入定期存款 10000元人民币，存期为 3个月，该储户实际取款日期为2010年 9月 28日，3 月期存款的利率为 198，活期存款利率为 066，利息税率为 20，试计算该储户应得利息为多少?（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：三月期含税利息额=10000319812=495(元) 逾期以活期存款计息 含税利息额=1000043066360=788(
20、元) 含税利息总额=495+788=5738(元) 扣除利息后的利息额=5738 一 573820 =459(元)解析：32.银行向借款人发放一笔 10000元的 5年期贷款，若年利率为 6，复利计息，则剑期后借款人要向银行支付利息多少?（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：到期后借款人应向银行支付的利息为 C=P(1+r) 5 一 1 =10000(1+6) 5 一 1 =338226(元)解析：五、简答题(总题数：5，分数：10.00)33.货币为什么具有财富贮藏职能?（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：当货币具备了能够与其他一切商品相交换的功能时，在商品流通过程中，就可以作为交
21、易媒介，成为社会财富的一般代表。在商品货币条件下，人们就直接贮藏金银等金属，以积累财富；在信用货币条件下，人们贮藏财富的形式以持有现金、银行存款、贮藏金银而存在。可见，人们愿意将货币作为贮藏财富的一种形式。)解析：34.试比较亚洲开发银行、非洲开发银行和泛美开发银行的宗旨。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)亚洲开发银行是西方国家与亚洲太平洋地区发展中国家合办的政府间的金融机构，其经营宗旨是通过发放贷款、进行投资和提供技术援助，促进亚太地区的经济发展与合作。 (2)非洲开发银行是非洲国家政府合办的互助性国际金融机构，其宗旨是为成员国经济和社会发展提供资金，促进成员国的经济发展和社会
22、进步，帮助非洲大陆制定发展的思体规划，协调各国的发展计划。 (3)泛美开发银行是由美洲及美洲以外的国家联合建立、主要向拉丁美洲国家提供贷款的金融机构，其宗旨是集中美洲各国财力，对中、南美洲发展中成员国的经济和社会发展提供资金和技术援助。)解析：35.简述利率发挥作用的条件。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：利率作用的充分发挥是需要一定的前提条件的： (1)微观经济主体对利率变动比较敏感。 (2)由市场上资金供求的状况决定利率水平的升降。 (3)建立一个合理、联动的利率结构体系。)解析：36.简述银行信用与商业信用的关系。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)银行信用是在商业信
23、用广泛发展的基础上产生发展起来的。 (2)银行信用克服了商业信用的局限性。 (3)银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。)解析：37.简述通货紧缩的负面影响。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：通货紧缩有很大的消极影响：首先，企业利润会下降，甚至出现亏损，这必然会削弱企业投资的积极性；其次，通货紧缩会迫使企业缩减生产，裁减员工，乃至破产倒闭；最后，这种紧缩效应会扩展到其他领域，如居民收入减少，相应紧缩消费支出；财政收入和支出出现紧张，等等。这种不敢投资、不愿消费、经济增长下滑的趋势，反过来又加剧社会需求不足和通货紧缩的局面，使经济陷入恶性循环旋涡之中。因此，通货紧缩常常被称为经济衰退
24、的加速器。)解析：六、论述题(总题数：1，分数：2.00)38.试从成因角度，分析通货膨胀的类型。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：从成因角度看，通货膨胀的类型有如下三种； (1)需求拉动型通货膨胀。这是指在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和劳务方面的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨。 (2)成本推动型通货膨胀。是指在社会商品和劳务需求不变的情况下，由于生产成本提高而引起物价总水平的上涨。造成生产成本提高的有两方面力量，一是工会组织为了保证工人实际收入的增长或不降低，要求增加工资；二是一些垄断企业为了获得垄断利润，经常大幅度提高垄断商品价格。(3)结构型通货膨胀。是指在社会总需求不变的情况下，由于需求的组成发生结构性变化，相应导致物价总水平上涨。在经济发展中产业结构要发生变化，一些部门日渐兴起，另一些部门则日渐衰落，于是一部分社会需求将由一个部门转移到另一个部门。需求增加的部门，产品价格和工资上涨；而需求减少的部门，由于工资和价格的刚性，其工资和商品价格并不随之而下跌，或者跌幅很小，从而最终造成物价总水平的上涨。)解析：
