1、全国自考（金融理论与实务）-试卷 24及答案解析(总分：66.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：30.00)1.外汇的最初含义是指国外汇兑，这也是（分数：2.00）A.动态的外汇含义B.静态的外汇含义C.广义的外汇含义D.狭义的外汇含义2.英国的汇率一直采用的标价方法是（分数：2.00）A.欧元标价法B.黄金标价法C.直接标价法D.间接标价法3.国际借贷说认为，当流动债权大于流动债务时，（分数：2.00）A.外汇汇率将上升B.外汇汇率将下降C.外汇汇率将不受影响D.外汇供小于求4.一国汇率被保持在官方或者实际的固定汇率带内波动，其波动幅度超过中心汇率上下 1，这是
2、（分数：2.00）A.爬行盯住汇率安排B.平行盯住汇率安排C.浮动汇率制D.爬行带内的浮动汇率安排5.由于金融市场上金融工具交易价格的波动而给金融工具的持有者带来损失的可能性，这种风险被称为（分数：2.00）A.信用风险B.流动性风险C.市场风险D.系统风险6.下列有“金边债券”之称的是（分数：2.00）A.国债B.金融债券C.公司债券D.企业债券7.由我国境内股份公司发行，以人民币标明票面价值，以外币认购，在境内证券交易所上市，供境内外投资者买卖的股票是（分数：2.00）A.N股B.B股C.H股D.S股8.衡量一个金融市场发达与否的重要标志之一是（分数：2.00）A.交易规模B.是否拥有种类
3、丰富的金融工具C.收益率高D.便于管理9.我国的同业拆借市场起步于（分数：2.00）A.1981年B.1982年C.1983年D.1984年10.我国银行问债券回购市场快速发展的根本原因在于（分数：2.00）A.市场本身的高安全性满足了各类经济主体对资产组合的管理要求B.中国人民银行放松管制C.允许更多类型的交易主体进入市场参与交易活动D.允许银行间拆借11.在美国，当政府财政出现临时性资金短缺时，财政部不定期地发行一定数量的国库券，这种国库券被称为（分数：2.00）A.财政管理券B.资金管理券C.现金管理券D.临时管理券12.满足了商业银行等金融机构问相互融资需要的是（分数：2.00）A.贴
4、现B.转贴现C.再贴现D.承兑13.债券以高于票面值的价格发行称为（分数：2.00）A.平价发行B.折价发行C.溢价发行D.公开发行14.股票买卖成交后，交易双方在 13 个交易日内办理交割手续的交易方式是（分数：2.00）A.现货交易B.期货交易C.期权交易D.信用交易15.ETF是哪种基金的一种（分数：2.00）A.指数型基金B.套利基金C.衍生基金D.成长型基金二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)16.下列属于间接融资工具的是（分数：2.00）A.存款单B.商业票据C.政府债券D.公司债券E.人寿保险单17.联结信托关系各方的信托关系人包括（分数：2.00）A.法人B.受托人C
5、.受益人D.委托人E.自然人18.下列保险属于按保险标的分类的是（分数：2.00）A.财产保险B.人身保险C.出口信用保险D.存款保险E.流动保险19.下列属于经常账户的是（分数：2.00）A.货物B.服务C.收入D.经常转移E.货币支付20.能增加新的货币供应的是（分数：2.00）A.财政部门B.政府C.商业银行D.中央银行E.企业三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)21.派生存款乘数（分数：2.00）_22.交易动机（分数：2.00）_23.货币失衡（分数：2.00）_24.储备资产（分数：2.00）_25.内部时滞（分数：2.00）_四、计算题(总题数：2，分数：4.00)26.
6、某人在债券市场上以 110元购入 10年期国债 696品种 10手(1 手一 100元面值)，持有整整一年后以140元卖出，期间还享受了该品种每年一次的付息，利率 118，此人的年均收益率是多少?（分数：2.00）_27.某客户向银行申请 500万元的信用额度，贷款利率为 15，客户实际使用金额为 500万元。请计算该银行贷款的税前收益率。（分数：2.00）_五、简答题(总题数：5，分数：10.00)28.简述股票的交易方式。（分数：2.00）_29.简述金融衍生工具市场的功能。（分数：2.00）_30.简述我国货币政策目标的意义。（分数：2.00）_31.简述商业银行贷款的种类。（分数：2.
7、00）_32.简述不兑现的信用货币制度的基本特点。（分数：2.00）_六、论述题(总题数：1，分数：2.00)33.试述中央银行的职能。（分数：2.00）_全国自考（金融理论与实务）-试卷 24答案解析(总分：66.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：30.00)1.外汇的最初含义是指国外汇兑，这也是（分数：2.00）A.动态的外汇含义 B.静态的外汇含义C.广义的外汇含义D.狭义的外汇含义解析：解析：国外汇兑是人们通过特定的金融机构将一国货币兑换成另一种货币，借助于各种金融工具对国际债权债务关系进行非现金结算的行为，这也是外汇的动态含义。外汇的静态含义是指一切以外
8、国货币表示的资产。2.英国的汇率一直采用的标价方法是（分数：2.00）A.欧元标价法B.黄金标价法C.直接标价法D.间接标价法 解析：解析：汇率的标价方法有直接标价法和间接标价法两种。间接标价法是指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干单位的外国货币来表示的汇率。英国一直采用的是间接标价法。3.国际借贷说认为，当流动债权大于流动债务时，（分数：2.00）A.外汇汇率将上升B.外汇汇率将下降 C.外汇汇率将不受影响D.外汇供小于求解析：4.一国汇率被保持在官方或者实际的固定汇率带内波动，其波动幅度超过中心汇率上下 1，这是（分数：2.00）A.爬行盯住汇率安排B.平行盯住汇率安排 C.浮动汇率制
9、D.爬行带内的浮动汇率安排解析：5.由于金融市场上金融工具交易价格的波动而给金融工具的持有者带来损失的可能性，这种风险被称为（分数：2.00）A.信用风险B.流动性风险C.市场风险 D.系统风险解析：解析：金融工具具有期限性、流动性、风险性和收益性特点。其中风险性主要来源于信用风险和市场风险，市场风险是由金融市场上金融工具交易价格的波动而给金融工具的持有者带来损失的可能性。6.下列有“金边债券”之称的是（分数：2.00）A.国债 B.金融债券C.公司债券D.企业债券解析：解析：中央政府发行的债券统称国债，国债的发行是以国家财政收入为保证的，一般不存在违约风险，故有“金边债券”之称。7.由我国境
10、内股份公司发行，以人民币标明票面价值，以外币认购，在境内证券交易所上市，供境内外投资者买卖的股票是（分数：2.00）A.N股B.B股 C.H股D.S股解析：8.衡量一个金融市场发达与否的重要标志之一是（分数：2.00）A.交易规模B.是否拥有种类丰富的金融工具 C.收益率高D.便于管理解析：9.我国的同业拆借市场起步于（分数：2.00）A.1981年B.1982年C.1983年D.1984年 解析：解析：1984 年，中国人民银行确立了新的“统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通”信贷资金管理体制，鼓励金融机构进行同业拆借，我国的同业拆借市场开始起步。10.我国银行问债券回购市场快速发展的根本
11、原因在于（分数：2.00）A.市场本身的高安全性满足了各类经济主体对资产组合的管理要求 B.中国人民银行放松管制C.允许更多类型的交易主体进入市场参与交易活动D.允许银行间拆借解析：11.在美国，当政府财政出现临时性资金短缺时，财政部不定期地发行一定数量的国库券，这种国库券被称为（分数：2.00）A.财政管理券B.资金管理券C.现金管理券 D.临时管理券解析：12.满足了商业银行等金融机构问相互融资需要的是（分数：2.00）A.贴现B.转贴现 C.再贴现D.承兑解析：解析：如果汇票持有人在持有银行承兑汇票期间有融资的需要，它可以将还没有到期的银行承兑汇票转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后
12、将余额支付给汇票持有人，此种票据行为称为贴现。如果在此张银行承兑汇票到期前贴现银行也出现了融资的需求，则贴现银行可以将这张银行承兑汇票向其他金融机构进行转让，转让给其他商业银行，叫转贴现；转让给中央银行叫再贴现。票据的贴现直接为企业提供了融资服务；转贴现满足了商业银行等金融机构间的融资需要；再贴现是中央银行实施货币政策的重要手段。13.债券以高于票面值的价格发行称为（分数：2.00）A.平价发行B.折价发行C.溢价发行 D.公开发行解析：解析：债券的发行价格可分为三种：一是按票面值发行，称为平价发行；二是以低于票面值的价格发行，称为折价发行；三是以高于票面值的价格发行，称为溢价发行。而公开发行
13、是债券的发行方式。14.股票买卖成交后，交易双方在 13 个交易日内办理交割手续的交易方式是（分数：2.00）A.现货交易 B.期货交易C.期权交易D.信用交易解析：15.ETF是哪种基金的一种（分数：2.00）A.指数型基金 B.套利基金C.衍生基金D.成长型基金解析：二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)16.下列属于间接融资工具的是（分数：2.00）A.存款单 B.商业票据C.政府债券D.公司债券E.人寿保险单 解析：17.联结信托关系各方的信托关系人包括（分数：2.00）A.法人B.受托人 C.受益人 D.委托人 E.自然人解析：18.下列保险属于按保险标的分类的是（分数：2.
14、00）A.财产保险 B.人身保险 C.出口信用保险D.存款保险E.流动保险解析：19.下列属于经常账户的是（分数：2.00）A.货物 B.服务 C.收入 D.经常转移 E.货币支付解析：20.能增加新的货币供应的是（分数：2.00）A.财政部门B.政府C.商业银行 D.中央银行 E.企业解析：三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)21.派生存款乘数（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：派生存款乘数：表示一笔原始存款经过商业银行的派生最大可能扩张的倍数，通常用 K表示，是法定存款准备金率的倒数。)解析：22.交易动机（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：交易动机：凯恩斯认为，人们为
15、了应付日常的商品交易而必然需要持有一定数量的货币，这个持币动机就是交易动机。)解析：23.货币失衡（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：货币失衡：是指一国一定时期内货币供给与货币需求相偏离，两者之间不相适应的货币流通状态。)解析：24.储备资产（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：储备资产：是指一国政府持有，并可随时使用的对外金融资产，又称为官方储备或国际储备。)解析：25.内部时滞（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：内部时滞：是指中央银行从认识制定货币政策的必要性，到研究政策措施和采取实际行动所耗费的时间，也就是中央银行内部认识、讨论、决策的时间。)解析：四、计算题(总题数：2
16、，分数：4.00)26.某人在债券市场上以 110元购入 10年期国债 696品种 10手(1 手一 100元面值)，持有整整一年后以140元卖出，期间还享受了该品种每年一次的付息，利率 118，此人的年均收益率是多少?（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：总收益=(140 一 110)10+1000118=418(元) )解析：27.某客户向银行申请 500万元的信用额度，贷款利率为 15，客户实际使用金额为 500万元。请计算该银行贷款的税前收益率。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：该笔贷款利息收入=50015=75(万元) 银行贷款税前收益率=75500=15)解析：五、简答
17、题(总题数：5，分数：10.00)28.简述股票的交易方式。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：证券交易所里的股票交易方式主要有现货交易、期货交易、期权交易和信用交易。(1)现货交易是指股票买卖成交后，交易双方在 13 个交易日内办理交割手续的交易方式，是股票交易中最古老的交易方式。 (2)期货交易是相对于现货交易而言的。在期货交易中，买卖双方就买卖股票的数量、成交的价格及交割时间达成协议，但双方并不马上进行交割，而是在规定的时间履行交割，买方交付款项，卖方交付股票。 (3)期权交易实质上是一种选择权交易，规定期权的买方在支付一定的期权费后，其有权在一定期限内按交易双方所商定的协议价格购
18、买或出售一定数量的股票。 (4)信用交易又称垫头交易或保证金交易，是指股票的买方或卖方通过交付一定数额的保证金，得到证券经纪人的信用而进行的股票买卖。)解析：29.简述金融衍生工具市场的功能。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：金融衍生工具市场是指创设与交易金融衍生工具的市场。其主要功能有： (1)价格发现功能。金融衍生工具交易价格是由买卖双方对交易标的物未来价格的预期来确定的。如果市场竞争是充分和有效的，衍生工具的市场价格就是对标的物未来价格的预期。 (2)套期保值功能。通过现货市场与期货等金融衍生工具市场的反方向操作，可形成现货与期货一盈一亏的结果，这样可以减少或规避价格变动的风险，
19、实现套期保值功能。 (3)投机获利手段。投机者可通过对资产价格变动的预期，买卖金融衍生工具，期望在价格出现对自己有利的变动时对冲平仓获取利润，因此，金融衍生工具市场成了投机者投机获利的手段。)解析：30.简述我国货币政策目标的意义。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：我国货币政策的最终目标是“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长”。该项政策目标的意义在于： (1)它克服了“稳定货币”单一目标的片面性和局限性。 (2)它防止了“发展经济、稳定货币”双重目标的相互冲突。 (3)它适应了我国现阶段的经济状况。)解析：31.简述商业银行贷款的种类。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：银行
20、贷款可以按不同的标准划分为不同的种类： (1)按期限的长短，贷款可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 (2)按保障条件的不同，贷款可分为信用贷款和担保贷款。 (3)按业务类型的不同。贷款可分为公司类贷款、个人贷款和票据贴现。 (4)按质量的高低，贷款可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。)解析：32.简述不兑现的信用货币制度的基本特点。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)流通中的货币都是信用货币，主要由现金和银行存款组成。 (2)信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。 (3)国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。)解析：
21、六、论述题(总题数：1，分数：2.00)33.试述中央银行的职能。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：中央银行行使着以下三大职能：发行的银行、银行的银行和国家的银行。 (1)发行的银行。发行的银行代表着垄断货币的发行权，成立全国唯一的货币发行机构，向社会提供经济活动所需要的货币，并维持货币流通市场的正常运行，维护币值。 (2)银行的银行。作为银行的银行，这是最体现中央银行这一特殊金融机构性质的职能之一。 作为银行固有的业务特征，办理“存、放、汇”，仍是中央银行的主要业务内容，只不过业务对象不是一般企业和个人，而是商业银行与其他金融机构。作为金融管理机构，中央银行对商业银行和其他金融机构的
22、活动施以有效的影响也主要是通过这一职能，具体表现在三个方面：一是集中存款准备；二是最终的贷款人；三是组织全国的清算。 (3)国家的银行。所谓国家的银行，是指中央银行代表国家贯彻执行财政金融政策，代理国库收支以及为国家提供各种金融服务。作为国家银行的职能，主要是通过以下几方面得到体现：代理国库；代理国家债券的发行；对国家给予信贷支持；保管外汇和黄金储备，进行外汇、黄金买卖和管理；制定并监督执行有关金融管理法规。此外，中央银行作为国家银行，还代表政府参加国际金融组织，出席各种国际性会议，从事国际金融活动以及代表政府签订国际金融协定；在国内外经济金融活动中，充当政府的顾问，提供经济、金融情报和决策建议。)解析：
