1、2016年 4月全国自考（金融理论与实务）真题试卷及答案解析(总分：76.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：40.00)1.下列关于人民币表述错误的是（分数：2.00）A.不规定法定含金量B.属于中国人民银行的资产C.是不兑现的信用货币D.是我国的法定货币2.提出黄金非货币化的是（分数：2.00）A.牙买加体系B.布雷顿森林体系C.金本位下的国际货币制度D.金汇兑本位下的国际货币制度3.必须提交债务人承兑方可生效的商业票据是（分数：2.00）A.银行汇票B.支票C.商业本票D.商业汇票4.银行向消费者个人提供的信用形式是（分数：2.00）A.赊销B.赊购C.消费贷
2、款D.预付货款5.实际汇率等于（分数：2.00）A.名义汇率一物价指数B.名义汇率(外国价格指数本国价格指数)C.名义汇率(外国价格指数本国价格指数)D.名义汇率(外国价格指数一本国价格指数)6.我国香港特别行政区实行的汇率制度是（分数：2.00）A.爬行盯住汇率制B.管理浮动制C.货币局制度D.浮动汇率制7.有“金边债券”之称的是（分数：2.00）A.金融债券B.公司债券C.地方公债D.国债8.流通市场最重要的功能在于实现金融资产的（分数：2.00）A.安全性B.流动性C.盈利性D.筹资性9.同业拆借市场的产生源于中央银行对商业银行的（分数：2.00）A.法定存款准备金要求B.盈利性要求C.
3、贷款额度限制D.存款利率管制10.商业银行之间的票据转让行为属于（分数：2.00）A.贴现B.重贴现C.再贴现D.转贴现11.下列关于期权合约表述正确的是（分数：2.00）A.期权合约的执行价格可以调整B.期权合约的买方付出期权费C.期权合约的买方承担履行合约的义务D.期权合约的买卖双方权利均等12.金融衍生工具市场的功能不包括（分数：2.00）A.价格发现B.套期保值C.投机获利D.筹集资金13.属于我国政策性银行的是（分数：2.00）A.中国工商银行B.中国农业发展银行C.中国银行D.中国建设银行14.美国国会颁布金融服务业现代化法案的时间是（分数：2.00）A.1929年B.1979年C
4、.1999年D.2009年15.非货币性金融资产的收益率与货币需求量（分数：2.00）A.负相关B.正相关C.不相关D.不确定16.基础货币等于（分数：2.00）A.存款准备金+商业银行库存现金B.存款准备金+流通中的现金C.存款准备金一商业银行库存现金D.存款准备金+活期存款17.市场经济条件下货币均衡的实现依赖于（分数：2.00）A.利率的调节作用B.心理的调节作用C.投资的调节作用D.消费的调节作用18.应记入国际收支平衡表贷方项目的是（分数：2.00）A.商品出口额B.商品进口额C.受雇在本国工作的外国工人获得的报酬D.非居民在本国证券市场投资获得的收益19.凯恩斯学派强调在货币政策传
5、导中发挥关键性作用的变量是（分数：2.00）A.汇率B.货币供给量C.利率D.银行信贷20.下列关于再贴现政策表述错误的是（分数：2.00）A.具有告示效应B.中央银行政策操作的主动性强C.既可以调节货币总量，又可以调节信贷结构D.中央银行能够利用它来履行“最后贷款人”的职责二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)21.下列关于货币形式表述正确的是（分数：2.00）A.金属货币是商品货币B.商品货币是足值货币C.信用货币是不足值货币D.实物货币与信用货币都属于商品货币E.存款货币与电子货币都属于信用货币22.我国汇率制度改革坚持的原则是（分数：2.00）A.主动性B.随机性C.可控性D.
6、收益性E.渐进性23.公司债券按内含选择权可分为（分数：2.00）A.可转换债券B.指数债券C.可赎回债券D.偿还基金债券E.带认股权证的债券24.会员制金融期货交易所的特点有（分数：2.00）A.由全体会员共同出资组建B.按出资比例分配投票权C.会员不享有取得回报的权利D.会员之间享有同等的权利与义务E.实行一股一票制25.货币政策的内部时滞包括（分数：2.00）A.认识时滞B.影响时滞C.行动时滞D.市场时滞E.作用时滞三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)26.特里芬难题（分数：2.00）_27.回购协议（分数：2.00）_28.系统性风险（分数：2.00）_29.表外业务（分数：
7、2.00）_30.道义劝告（分数：2.00）_四、计算题(总题数：2，分数：4.00)31.某投资者以 10500元的价格购买了一张面值为 10000元、距到期日还有 2年的债券，并持有到期。期间该投资者每年获得 600元利息。试计算该债券的持有期收益率。（分数：2.00）_32.如果法定存款准备金率是 10，超额存款准备金率是 5，现金漏损率是 5，试计算存款派生乘数。（分数：2.00）_五、简答题(总题数：5，分数：10.00)33.简述银行信用与商业信用的关系。（分数：2.00）_34.简述金融机构的功能。（分数：2.00）_35.简述商业银行面临的主要风险。（分数：2.00）_36.简
8、述投资银行的基本职能。（分数：2.00）_37.简述采用工资一物价管理政策治理通货膨胀的主要形式。（分数：2.00）_六、论述题(总题数：1，分数：2.00)38.试述我国利率市场化改革的总体思路、主要进程及今后的展望。（分数：2.00）_2016年 4月全国自考（金融理论与实务）真题试卷答案解析(总分：76.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：40.00)1.下列关于人民币表述错误的是（分数：2.00）A.不规定法定含金量B.属于中国人民银行的资产 C.是不兑现的信用货币D.是我国的法定货币解析：2.提出黄金非货币化的是（分数：2.00）A.牙买加体系 B.布雷顿
9、森林体系C.金本位下的国际货币制度D.金汇兑本位下的国际货币制度解析：解析：牙买加体系的核心内容包括：(1)将业已形成的浮动汇率和其他浮动汇率制度合法化，国际货币基金组织对汇率政策进行监督，并且尽量缩小汇率波动幅度。(2)黄金非货币化。(3)国际储备货币多元化。 (4)国际收支调节形式多样化，主要通过汇率机制、利率机制、国际货币基金组织的干预和贷款活动来调节国际收支失衡。3.必须提交债务人承兑方可生效的商业票据是（分数：2.00）A.银行汇票B.支票C.商业本票D.商业汇票 解析：解析：商业汇票必须提交债务人承认兑付后才能生效，这种承认兑付的手续称为承兑。4.银行向消费者个人提供的信用形式是（
10、分数：2.00）A.赊销B.赊购C.消费贷款 D.预付货款解析：5.实际汇率等于（分数：2.00）A.名义汇率一物价指数B.名义汇率(外国价格指数本国价格指数) C.名义汇率(外国价格指数本国价格指数)D.名义汇率(外国价格指数一本国价格指数)解析：解析：实际汇率是名义汇率用两国的价格水平调整后的汇率，等于名义汇率用外国与本国价格水平之比调整后的值，公式为：实际汇率=名义汇率(外国价格指数本国价格指数)。6.我国香港特别行政区实行的汇率制度是（分数：2.00）A.爬行盯住汇率制B.管理浮动制C.货币局制度 D.浮动汇率制解析：7.有“金边债券”之称的是（分数：2.00）A.金融债券B.公司债券
11、C.地方公债D.国债 解析：解析：中央政府发行的债券统称国债，因国债以国家财政收入为保证，所以一般不存在违约风险，故又有“金边债券”之称。8.流通市场最重要的功能在于实现金融资产的（分数：2.00）A.安全性B.流动性 C.盈利性D.筹资性解析：9.同业拆借市场的产生源于中央银行对商业银行的（分数：2.00）A.法定存款准备金要求 B.盈利性要求C.贷款额度限制D.存款利率管制解析：解析：同业拆借市场的形成源于中央银行对商业银行法定存款准备金的要求。10.商业银行之间的票据转让行为属于（分数：2.00）A.贴现B.重贴现C.再贴现D.转贴现 解析：11.下列关于期权合约表述正确的是（分数：2.
12、00）A.期权合约的执行价格可以调整B.期权合约的买方付出期权费 C.期权合约的买方承担履行合约的义务D.期权合约的买卖双方权利均等解析：解析：期权费又称权利金、期权价格或保险费，是指期权买方为获得期权合约所赋予的权利而向期权卖方支付的费用。12.金融衍生工具市场的功能不包括（分数：2.00）A.价格发现B.套期保值C.投机获利D.筹集资金 解析：解析：总体来说，金融衍生工具市场的主要功能有：(1)价格发现功能。(2)套期保值功能。(3)投机获利手段。13.属于我国政策性银行的是（分数：2.00）A.中国工商银行B.中国农业发展银行 C.中国银行D.中国建设银行解析：14.美国国会颁布金融服务
13、业现代化法案的时间是（分数：2.00）A.1929年B.1979年C.1999年 D.2009年解析：15.非货币性金融资产的收益率与货币需求量（分数：2.00）A.负相关 B.正相关C.不相关D.不确定解析：16.基础货币等于（分数：2.00）A.存款准备金+商业银行库存现金B.存款准备金+流通中的现金 C.存款准备金一商业银行库存现金D.存款准备金+活期存款解析：解析：基础货币由流通中的现金和商业银行等金融机构持有的存款准备金构成。存款准备金又有两种存在形式：库存现金和在中央银行的准备金存款。17.市场经济条件下货币均衡的实现依赖于（分数：2.00）A.利率的调节作用 B.心理的调节作用C
14、.投资的调节作用D.消费的调节作用解析：解析：货币均衡作为市场供求均衡的一种反映，其自身均衡对市场供求均衡的维持具有重要作用。在市场经济条件下，货币均衡的实现离不开利率的调节。18.应记入国际收支平衡表贷方项目的是（分数：2.00）A.商品出口额 B.商品进口额C.受雇在本国工作的外国工人获得的报酬D.非居民在本国证券市场投资获得的收益解析：19.凯恩斯学派强调在货币政策传导中发挥关键性作用的变量是（分数：2.00）A.汇率B.货币供给量C.利率 D.银行信贷解析：解析：利率传导机制理论强调的是利率在货币政策传导机制中的作用，以凯恩斯为代表。20.下列关于再贴现政策表述错误的是（分数：2.00
15、）A.具有告示效应B.中央银行政策操作的主动性强 C.既可以调节货币总量，又可以调节信贷结构D.中央银行能够利用它来履行“最后贷款人”的职责解析：二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)21.下列关于货币形式表述正确的是（分数：2.00）A.金属货币是商品货币 B.商品货币是足值货币 C.信用货币是不足值货币 D.实物货币与信用货币都属于商品货币E.存款货币与电子货币都属于信用货币 解析：解析：实物货币与金属货币都属于商品货币。商品货币是足值货币，而信用货币是不足值货币。纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。22.我国汇率制度改革坚持的原则是（分数：2.00）A.主动性 B.随
16、机性C.可控性 D.收益性E.渐进性 解析：解析：我国汇率制度改革的总体目标是：建立健全以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度，保持人民币汇率在合理、均衡水平上的基本稳定。在汇率制度改革中坚持的原则是主动性、可控性和渐进性。23.公司债券按内含选择权可分为（分数：2.00）A.可转换债券 B.指数债券C.可赎回债券 D.偿还基金债券 E.带认股权证的债券 解析：24.会员制金融期货交易所的特点有（分数：2.00）A.由全体会员共同出资组建 B.按出资比例分配投票权C.会员不享有取得回报的权利 D.会员之间享有同等的权利与义务 E.实行一股一票制解析：25.货币政策的内部时滞包括（分数：2.0
17、0）A.认识时滞 B.影响时滞C.行动时滞 D.市场时滞E.作用时滞解析：解析：货币政策的内部时滞包括两个阶段：(1)经济情况需要中央银行采取必要措施到中央银行认识到这种必要性的时间间隔，称为认识时滞。(2)中央银行从对货币政策必要性的认识到采取一定行动的时间间隔，称为行动时滞。三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)26.特里芬难题（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：特里芬难题：在布雷顿森林体系下，为了满足世界各国发展经济的需要，美元供应必须不断增长；而美元供应的不断增长，将使美元同黄金的兑换性难以维持，这种矛盾被称为“特里芬难题”。)解析：27.回购协议（分数：2.00）_正确答
18、案：(正确答案：回购协议：证券持有人在卖出一定数量证券的同时，与证券买入方签订协议，双方约定在将来某一日期由证券的出售方按约定的价格再将其出售的证券如数赎回。)解析：28.系统性风险（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：系统性风险：是指由于全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的方式对所有证券的收益产生影响。)解析：29.表外业务（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：表外业务：是指商业银行所从事的、按照通行的会计准则不记入资产负债表内、不会形成银行现实的资产或负债但却能影响银行当期损益的业务。)解析：30.道义劝告（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：道义劝告：是
19、指中央银行利用其在金融体系中的特殊地位和威望，通过对商业银行及其他金融机构发出通告、指示或与各金融机构的负责人举行面谈的方式，以影响其放款的数量和投资的方向，从而达到控制和调节信用的目的。)解析：四、计算题(总题数：2，分数：4.00)31.某投资者以 10500元的价格购买了一张面值为 10000元、距到期日还有 2年的债券，并持有到期。期间该投资者每年获得 600元利息。试计算该债券的持有期收益率。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：该债券的持有期收益率=(卖出价一买入价)持有年数+票面年利息买入价100 =(1000010500)2+60010500100 =一 250+60010
20、500100 333)解析：32.如果法定存款准备金率是 10，超额存款准备金率是 5，现金漏损率是 5，试计算存款派生乘数。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：存款派生乘数=1(法定存款准备金率+超额存款准备金率+现金漏损率) )解析：五、简答题(总题数：5，分数：10.00)33.简述银行信用与商业信用的关系。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。 (2)银行信用克服了商业信用的局限性。 (3)银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。)解析：34.简述金融机构的功能。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)提供支
21、付结算服务。 (2)促进资金融通。 (3)降低交易成本。 (4)提供金融服务便利。 (5)改善信息不对称。 (6)转移与管理风险。)解析：35.简述商业银行面临的主要风险。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)信用风险。 (2)市场风险。 (3)操作风险。 (4)流动性风险。 (5)国家风险。 (6)合规风险。 (7)声誉风险。 (8)战略风险。)解析：36.简述投资银行的基本职能。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)媒介资金供需，提供直接融资服务。 (2)构建发达的证券市场。 (3)优化资源配置。 (4)促进产业集中。)解析：37.简述采用工资一物价管理政策治理通货膨胀
22、的主要形式。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)以指导性为主的限制。 (2)以税收为手段的限制。 (3)强制性限制。)解析：六、论述题(总题数：1，分数：2.00)38.试述我国利率市场化改革的总体思路、主要进程及今后的展望。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)总体思路：先放开货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存、贷款利率的市场化；存、贷款利率市场化按照“先外币、后本币；先贷款、后存款；先长期、大额，后短期、小额”的顺序进行，逐步建立由市场供求决定金融机构存、贷款利率水平的利率形成机制，中央银行调控和引导市场利率，使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。 (2)主要进程：1996 年 6月，放开银行间同业拆借市场利率；1997 年 6月，放开债券市场债券回购和现券交易利率；1998 年 3月，放开贴现和转贴现利率；2000 年 9月，放开外币贷款利率；2004 年 10月，不再设定金融机构(不合城乡信用社)人民币贷款利率上限；2007 年 1月，上海银行间同业拆放利率正式运行；等等。)解析：
