1、银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题 14及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：20，分数：40.00)1.凡是涉及到两个或者两个以上主权地区的业务，就难免会受到_的影响。（分数：2.00）A.国家风险B.声誉风险C.流动性风险D.法律风险2.下列各种方法中，_是国际先进银行用来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平普遍使用的方法。（分数：2.00）A.股本收益率(ROE)B.资产收益率(ROA)C.经风险调整的资本收益率(RAROC)D.杠杆率3.目前，我国商业银行的资本充足率是以_为基础计算的。（分数：2.00）A.监管资本B.经济资本C.会计资本D.
2、实收资本4.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若借款人到期不能如约偿还贷款本息，则由担保人代为清偿。这是风险管理技术和措施的_方法。（分数：2.00）A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避5.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理最根本的驱动力是_。（分数：2.00）A.资本B.客户利益C.股东利益D.客户利益6.假设客户从银行贷款 10万元，期限为一年，年利率为 8%。若银行分布按半年复利计息和一年计息两种方式，则客户支付的利息相差_元。（分数：2.00）A.120B.140C.160D.1807.资产组合的预期收益率等于各资产预期
3、收益率的_。（分数：2.00）A.移动平均B.加权平均C.几何平均D.简单平均8._并不消灭风险源，只是改变了风险承担的主体。（分数：2.00）A.风险转移B.风险分散C.风险对冲D.风险补偿9.1年期理财产品 X的百分比收益率为 5%，6 个月期理财产品 Y的百分比收益率为 2.46%，3 个月期理财产品 Z的百分比收益率为 1.23%，下列根据 3种理财产品按复利计算的年化收益率的高低排序，正确的是_。（分数：2.00）A.YXZB.XZ=YC.XYZD.ZXY10.“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了_风险管理策略?（分数：2.00）A.风险分散B.风险对冲C.风
4、险转移D.风险补偿11.商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化。这体现了什么风险管理策略?_（分数：2.00）A.风险补偿B.风险转移C.风险对冲D.风险分散12.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是_。（分数：2.00）A.汇率风险B.操作风险C.商品价格风险D.利率风险13.某商业银行董事会明确定位银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。20022007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008 年起因受到金融危机的冲击，该银行面对的流动性风险是其_长期积累、恶化
5、的综合作用结果。（分数：2.00）A.声誉风险、市场风险和操作风险B.信用风险、市场风险和战略风险C.信用风险、声誉风险和战略风险D.市场风险、战略风险和操作风险14.假如商业银行提供的产品或服务存在缺陷，引发公众抗议活动或言论，则首先造成的是_损失。（分数：2.00）A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.声誉风险15.下面的商业银行风险中，_应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。（分数：2.00）A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险16.经济资本是商业银行为了应对未来一定期限内_而持有的资本，其规模取决于自身的_和风险管理策略。（分
6、数：2.00）A.预期损失；实际风险水平B.非预期损失；实际风险水平C.灾难性损失；预期风险水平D.非预期损失；预期风险水平17.下列商业银行降低贷款组合信用风险最有效的办法是_。（分数：2.00）A.将贷款集中到个别高收入行业B.将贷款分散到收益正相关行业C.将贷款分散到不同的行业和区域D.将贷款集中到少数低风险的行业18.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有_。（分数：2.00）A.特殊性、营利性B.特殊性、非营利性C.普遍性、非营利性D.普遍性、营利性19.下面关于商业银行资本的作用，叙述不正确的是_。（分数：2.00）A.维持市场信心B.为商业银行提供融资C.为风险管理提供
7、最根本的驱动力D.使银行免遭损失20.某人酷爱骑行，在一次远途骑行前，特意为自己投了一份意外保险伤害，这种行为应用于商业银行风险管理中属于_?（分数：2.00）A.风险规避B.风险转移C.风险分散D.风险对冲二、多选题(总题数：20，分数：60.00)21.下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有_。（分数：3.00）A.将贷款资产证券化后出售B.银行对信用等级较低的客户提高贷款利率C.对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本D.要求借款人提供第三方担保E.为营业场所购买财产保险22.商业银行通常采用_的方式来应对和吸收预期损失。（分数：3.00）A.风险分散B.风险对冲
8、C.风险规避D.冲减利润E.提取损失准备金23.商业银行积极、主动地承担和管理风险的益处主要有_。（分数：3.00）A.有利于商业银行改善资本结构B.有利于商业银行更加有效地配置资本C.降低现金流的波动性D.有助于获得更多收益E.有助于金融产品的开发24.关于全面风险管理模式的先进理念和方法，下列说法正确的有_。（分数：3.00）A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D.全新的风险管理办法E.全员的风险管理文化25.下列关于风险分散化的论述正确的有_。（分数：3.00）A.如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果B.如果资产之间的相关性为
9、负，风险分散化效果较差C.如果资产之间的相关性为正，风险分散化效果较差D.如果资产之间的相关性为正，风险分散化效果较好E.如果资产之间的相关性为负，风险分散化效果较好26.根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为的表现形式包括_。（分数：3.00）A.就业制度和工作场所安全事件B.客户、产品和业务活动事件C.实物资产损坏D.信息科技系统事件E.执行、交割和流程管理事件27.以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为_。（分数：3.00）A.促使商业银行将收益与风险直接挂钩B.无
10、法从根本上改变商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式C.有利于在商业银行内部建立正确的激励机制D.体现业务发展与风险管理的内在平衡E.实现经营目标与绩效考核的协调一致28.下列关于风险的概念说法不正确的有_。（分数：3.00）A.风险是一个事前的概念B.风险是一个无法确定的概念C.风险是一个事后的概念D.风险是一个贯穿于事前和事后的概念E.风险是一个与损失等同的概念29.下列关于风险的说法正确的有_。（分数：3.00）A.市场风险中利率风险尤为重要B.信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量C.操作风险包括法律风险，声誉风险和战略风险D.流动性风险管理水平体现了商业银行
11、的整体经营管理水平E.国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险30.下列关于风险管理策略的说法，正确的有_。（分数：3.00）A.风险对冲分为自我对冲和市场对冲B.商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人C.风险补偿主要是指事后(损失发生以后)对风险承担的价格补偿D.不做业务，不承担风险E.风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险31.下列说法正确的有_。（分数：3.00）A.期望值是随机变量的概率加权和B.随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度C.二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随
12、机变量的概率分布D.正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布E.百分比收益率是对期初投资额的一个单位化调整；对数收益率是针对复利而言32.下列关于信用风险说法正确的有_。（分数：3.00）A.信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响B.信用风险通常包括违约风险、结算风险C.违约风险既可以针对个人，也可以针对企业D.结算风险在外汇交易中较为常见E.信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中33.下列描述信用风险、市场风险与操作风险的关系，正确的有_。（分数：3.00）A.信用风险主要存在于银行账户B.市场风险存在于交易类业务C.操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面D
13、.操作风险具有营利性，能为商业银行带来盈利E.操作风险与市场风险、信用风险存在内在的联系34.下列关于经济资本、会计资本和监管资本，说法不正确的有_。（分数：3.00）A.会计资本可以小于经济资本的数量B.经济资本与商业银行的整体风险水平成正比C.经济资本是为了应对一定期限内资产的预期损失D.监管资本被区分为核心资本和附属资本E.经济资本可作为一种媒介35.经风险调整的资本收益率(RAROC)与股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)相比，其优越性有_。（分数：3.00）A.RAROC可以用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配B.RAROC可用于目标设定、资本配置和绩效考核C.RAROC克服了
14、传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷D.使用 RAROC不利于在银行内部建立激励机制E.使用 RAROC可以改变银行盲目追求利润的经营方式36.以下对风险的理解正确的有_。（分数：3.00）A.风险是收益的概率分布B.风险就相当于损失C.风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态D.风险可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性E.金融风险可能造成预期损失、非预期损失和灾难性损失37.风险管理与商业银行经营的关系有_。（分数：3.00）A.承担和管理风险是商业银行的基本职能B.风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式C.风险管理能够为商业银行风险定价提供
15、依据D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值E.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力38.信用风险被认为是最为复杂的风险种类，它的主要形式包括_。（分数：3.00）A.违约风险B.利率风险C.结算风险D.股票风险E.汇率风险39.依据巴塞尔新资本协议相关规定，下列属于商业银行核心资本的有_。（分数：3.00）A.股本B.盈余公积C.重估储备D.未分配利润E.未公开储备40.下列属于相对收益计量方法的有_。（分数：3.00）A.百分比收益率B.对数收益率C.预期收益率D.标准差E.方差银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题 14答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选
16、题(总题数：20，分数：40.00)1.凡是涉及到两个或者两个以上主权地区的业务，就难免会受到_的影响。（分数：2.00）A.国家风险 B.声誉风险C.流动性风险D.法律风险解析：解析 国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，已超出了债权人的控制范围。2.下列各种方法中，_是国际先进银行用来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平普遍使用的方法。（分数：2.00）A.股本收益率(ROE)B.资产收益率(ROA)C.经风险调整的资本收益率(RAROC) D.杠杆率解析：解析 采用经风
17、险调整的业绩评估方法(Risk Adjusted Performance Measurement，RAPM)来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平，已经成为国际先进银行的通行做法。3.目前，我国商业银行的资本充足率是以_为基础计算的。（分数：2.00）A.监管资本 B.经济资本C.会计资本D.实收资本解析：解析 资本充足率是指资本与风险加权资产的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。4.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为
18、还款保证，若借款人到期不能如约偿还贷款本息，则由担保人代为清偿。这是风险管理技术和措施的_方法。（分数：2.00）A.风险分散B.风险对冲C.风险转移 D.风险规避解析：解析 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移。非保险转移是指，担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。例如，商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若借款人到期不能如约偿还贷款本息，则由担保人代为清偿。5.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理最根本的驱动力是_。（分数：2.00）A.
19、资本 B.客户利益C.股东利益D.客户利益解析：解析 资本是风险的第一承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行的经营管理活动中，风险管理始终都是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。6.假设客户从银行贷款 10万元，期限为一年，年利率为 8%。若银行分布按半年复利计息和一年计息两种方式，则客户支付的利息相差_元。（分数：2.00）A.120B.140C.160 D.180解析：解析 按照一年计息方式时，客户支付利息=1000008%=8000 元；按照半年复利计息，客户支付利息=100000(1+4%) 2 -100000=8160元，相差 160元。7.资产组合的预期
20、收益率等于各资产预期收益率的_。（分数：2.00）A.移动平均B.加权平均 C.几何平均D.简单平均解析：解析 资产组合的预期收益率等于各资产预期收益率的加权，但是资产组合的风险并不是组合中各资产风险的简单加权，还应考虑组合中各资产的相关关系。8._并不消灭风险源，只是改变了风险承担的主体。（分数：2.00）A.风险转移 B.风险分散C.风险对冲D.风险补偿解析：解析 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。理解题干可知，答案是 A。9.1年期理财产品 X的百分比收益率为 5%，6 个月期理财产品 Y的百分比收益率为 2.46%，3 个
21、月期理财产品 Z的百分比收益率为 1.23%，下列根据 3种理财产品按复利计算的年化收益率的高低排序，正确的是_。（分数：2.00）A.YXZB.XZ=YC.XYZD.ZXY 解析：解析 需要比较不同投资期限金融产品的投资收益率，通常需要计算这些金融产品的年化收益率，同时考虑复利收益。产品 Y的年化收益率=(1+2.46%) 2 -1=4.98%；产品 Z的年化收益率=(1+1.23%) 2 -1=5.01%。10.“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了_风险管理策略?（分数：2.00）A.风险分散 B.风险对冲C.风险转移D.风险补偿解析：解析 风险分散是指通过多样化的
22、投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。11.商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化。这体现了什么风险管理策略?_（分数：2.00）A.风险补偿B.风险转移C.风险对冲D.风险分散 解析：解析 风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义，商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险。12.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是_。（分数：2.00）A.汇率风险B.操作风险 C.商品价格风险D.利率风险解
23、析：解析 风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，近年来由于信用衍生产品不断创新和发展，风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。13.某商业银行董事会明确定位银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。20022007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008 年起因受到金融危机的冲击，该银行面对的流动性风险是其_长期积累、恶化的综合作用结果。（分数：2.00）A.声誉风险、市场风险和操作风险B.信用风险、市场风险和战略风险 C.信用风险、声誉风险和战略风险D.市场风险、战略风险和操作风险解析：解析 在
24、本题题干的描述中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券“属于信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险；“其信贷资产主要投向房地产行业”是战略风险。题干所述没有声誉风险和操作风险。14.假如商业银行提供的产品或服务存在缺陷，引发公众抗议活动或言论，则首先造成的是_损失。（分数：2.00）A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.声誉风险 解析：解析 声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。商业银行提供的产品或服务存在缺陷，
25、引发公众抗议活动或言论，首先造成声誉风险损失。15.下面的商业银行风险中，_应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。（分数：2.00）A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险 解析：解析 流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。16.经济资本是商业银行为了应对未来一定期限内_而持有的资本，其规模取决于自身的_和风险管理策略。（分数：2.00）A.预期损失
26、；实际风险水平B.非预期损失；实际风险水平 C.灾难性损失；预期风险水平D.非预期损失；预期风险水平解析：解析 经济资本是商业银行为了应对未来一定期限内资产的非预期损失，而应该持有的资本金。经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用，即占用资本来防范风险是需要付出成本的。经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少。17.下列商业银行降低贷款组合信用风险最有效的办法是_。（分数：2.00）A.将贷款集中到个别高收入行业B.将贷款分散到收益正相关行业C.将贷款分散到不同的行业和区域 D.将贷款集中到少数低风险的行业解析：解析
27、商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险。在风险管理实践中，商业银行可以利用资产组合分散风险原理，将贷款分散到不同行业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著降低风险损失的可能性。18.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有_。（分数：2.00）A.特殊性、营利性B.特殊性、非营利性C.普遍性、非营利性 D.普遍性、营利性解析：解析 与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。19.下面关于商业银行资本的作用，
28、叙述不正确的是_。（分数：2.00）A.维持市场信心B.为商业银行提供融资C.为风险管理提供最根本的驱动力D.使银行免遭损失 解析：解析 商业银行资本是商业银行资产负债表中资产减去负债后的所有者权益部分，包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等。因为商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：第一，资本为商业银行提供融资；第二，吸收和消化损失、资本的本质特征是可以自由支配，是承担风险和吸收损失的第一资金来源；第三，限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性；第四，维持市场信心；第五，为风险管理提供最
29、根本的驱动力。因此，银行资本不能使银行免遭损失。20.某人酷爱骑行，在一次远途骑行前，特意为自己投了一份意外保险伤害，这种行为应用于商业银行风险管理中属于_?（分数：2.00）A.风险规避B.风险转移 C.风险分散D.风险对冲解析：解析 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移。保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。题干中的行为在风险管理中属于风险转移。二、多选题(总题数：20，分数：60.00)21.下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有_。（分数：3.00
30、）A.将贷款资产证券化后出售 B.银行对信用等级较低的客户提高贷款利率C.对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本D.要求借款人提供第三方担保 E.为营业场所购买财产保险 解析：解析 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移。保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。非保险转移是指担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。因此，AD 属于非保险转移，E 属于保险转移。B 选项属于风险补偿，C 选项属于风险规避。22.商业银行通常采用_的方式来应对和吸收预期损失
31、。（分数：3.00）A.风险分散B.风险对冲C.风险规避D.冲减利润 E.提取损失准备金 解析：解析 在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失(Expected Loss，EL)、预期损失(Unexpected Loss，UL)和灾难性损失(Stress Loss，SL)三大类。预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失。因此答案是 DE，ABC 都属于风险管理策略。23.商业银行积极、主动地承担和管理风险的益处主要有_。（分数：3.00）A.
32、有利于商业银行改善资本结构 B.有利于商业银行更加有效地配置资本 C.降低现金流的波动性D.有助于获得更多收益E.有助于金融产品的开发 解析：解析 承担和管理风险是商业银行的基本职能。积极、主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，更加有效地配置资本，以及大力推动金融产品开发。24.关于全面风险管理模式的先进理念和方法，下列说法正确的有_。（分数：3.00）A.全球的风险管理体系 B.全面的风险管理范围 C.全程的风险管理过程 D.全新的风险管理办法 E.全员的风险管理文化 解析：解析 全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法：(1)全球的风险管理体系；(2)全面的风险管理范围
33、；(3)全程的风险管理过程；(4)全新的风险管理办法；(5)全员的风险管理文化。25.下列关于风险分散化的论述正确的有_。（分数：3.00）A.如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果 B.如果资产之间的相关性为负，风险分散化效果较差C.如果资产之间的相关性为正，风险分散化效果较差 D.如果资产之间的相关性为正，风险分散化效果较好E.如果资产之间的相关性为负，风险分散化效果较好 解析：解析 如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较
34、好。如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果。26.根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为的表现形式包括_。（分数：3.00）A.就业制度和工作场所安全事件 B.客户、产品和业务活动事件 C.实物资产损坏 D.信息科技系统事件 E.执行、交割和流程管理事件 解析：解析 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺
35、诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。27.以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为_。（分数：3.00）A.促使商业银行将收益与风险直接挂钩 B.无法从根本上改变商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式C.有利于在商业银行内部建立正确的激励机制D.体现业务发展与风险管理的内在平衡 E.实现经营目标与绩效考核的协调一致 解析：解析 以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风
36、险成本的缺陷，促使商业银行将收益与风险直接挂钩，体现了业务发展与风险管理的内在平衡，实现了经营目标与绩效考核的协调一致。从根本上改变了商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式。28.下列关于风险的概念说法不正确的有_。（分数：3.00）A.风险是一个事前的概念B.风险是一个无法确定的概念 C.风险是一个事后的概念 D.风险是一个贯穿于事前和事后的概念 E.风险是一个与损失等同的概念 解析：解析 风险却是一个明确的事前概念，损失是一个事后概念。因此，A 的描述是正确的，BCD 是错误的。风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身。风险和损失是不能同时并存的事物发展
37、的两种状态。因此，E 的描述也是错的。29.下列关于风险的说法正确的有_。（分数：3.00）A.市场风险中利率风险尤为重要 B.信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量 C.操作风险包括法律风险，声誉风险和战略风险D.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平 E.国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险 解析：解析 市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种，其中利率风险尤为重要。因此，A 正确。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有
38、人造成经济损失的风险。因此，B 正确。根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险，因此 C错误。流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。因此，答案 D正确。国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。30.下列关于风险管理策略的说法，正确的有_。（分数：3.00）A.风险对冲分为自我对冲和市场对冲 B.商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人 C.风险补偿主要是指事后(损失发生以后)对风
39、险承担的价格补偿D.不做业务，不承担风险 E.风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险解析：解析 风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。A 选项正确。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。B 项考查风险分散管理策略。风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。因此 C错误。不做业务，不承担风险是风险规避的做法，因此 D正确。风险分散只能是降低非系统性风险，而对共同因素引起的系统性风险却无能为力，
40、因此 E错误。31.下列说法正确的有_。（分数：3.00）A.期望值是随机变量的概率加权和 B.随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度 C.二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布 D.正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布 E.百分比收益率是对期初投资额的一个单位化调整；对数收益率是针对复利而言 解析：解析 选项中的是常见概率知识在在投资、收益和分散上的应用，描述都是正确的。32.下列关于信用风险说法正确的有_。（分数：3.00）A.信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响 B.信用风险通常包括违约风险、结算风险 C.违约风险既可以
41、针对个人，也可以针对企业 D.结算风险在外汇交易中较为常见 E.信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中 解析：解析 信用风险既存在传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中，信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同；信用风险是最为复杂的风险，包括违约风险、结算风险；违约风险既可以针对个人，也可以针对企业；结算风险在外汇交易中较为常见，涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易；信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中。33.下列描述信用风险、市场风险与操作风险的关系，正确的有_。（分数：3.00）A.信用风险主要存在于银行账户 B.市场风险存在
42、于交易类业务 C.操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面 D.操作风险具有营利性，能为商业银行带来盈利E.操作风险与市场风险、信用风险存在内在的联系 解析：解析 市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户；操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利；操作风险与市场风险、信用风险存在内在的联系。34.下列关于经济资本、会计资本和监管资本，说法不正确的有_。（分数：3.00）A.会计资本可以小于经济资本的数量 B.经济资本与商业银行的整体风险水平成正比C.经济资本是为了应对一定期限内资产的预期损失 D.监管资本被区分为核心资本和
43、附属资本E.经济资本可作为一种媒介解析：解析 会计资本虽然不和风险直接挂钩，但风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介就是经济资本，因此的 A说法不正确；经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少，因此，B 正确；经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金，因此C说法错误；监管资本被区分为核心资本和附属资本，因此选项 D是正确说法；资本充足率是指资本与风险加权资产的比率，这里的资本就是监管资本，E 选项的说法也是正确的。35.经风险调整的资本收益率(RA
44、ROC)与股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)相比，其优越性有_。（分数：3.00）A.RAROC可以用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配 B.RAROC可用于目标设定、资本配置和绩效考核 C.RAROC克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷 D.使用 RAROC不利于在银行内部建立激励机制E.使用 RAROC可以改变银行盲目追求利润的经营方式 解析：解析 在单笔业务层面上，RAROC 可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据，因此 A是正确的；在商业银行总体层面上，RAROC 指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩
45、效考核等，因此 B是正确的；以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，促使商业银行将收益与风险直接挂钩、体现了业务发展与风险管理的内在平衡，实现了经营目标与绩效考核的协调一致，因此 C是正确的；使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式，因此 D的说法不正确，E 的正确。36.以下对风险的理解正确的有_。（分数：3.00）A.风险是收益的概率分布 B.风险就相当于损失C.风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态 D.风险可以采用概率和统计方法计算
46、出可能的损失规模和发生的可能性 E.金融风险可能造成预期损失、非预期损失和灾难性损失 解析：解析 风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布，选项 A正确；风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状态，因此选项 B的说法不正确；风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，选项 C正确；可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性，选项 D正确；一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失，选项 E正确。37.风险管理与商业银行经营的关系有_。（分数：3.00）A.承担和管理风险是商业银行的基本职能 B.风险管
47、理从根本上改变了商业银行的经营模式 C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据 D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值 E.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力 解析：解析 风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。第二，风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式。第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。38.信用风险被认为是最为复杂的风险种类，它的主要形式包括_。（分数
48、：3.00）A.违约风险 B.利率风险C.结算风险 D.股票风险E.汇率风险解析：解析 信用风险是风险管理的主要风险之一，它被认为是最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。39.依据巴塞尔新资本协议相关规定，下列属于商业银行核心资本的有_。（分数：3.00）A.股本 B.盈余公积 C.重估储备D.未分配利润 E.未公开储备解析：解析 在巴塞尔新资本协议中，首先根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。核心资本又称一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备；附属资本又称二级资本，包括未
