1、银行业从业人员资格考试风险管理-95 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：90，分数：45.00)1.商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和( )。 A国际结算系统 B信用卡系统 C储蓄系统 D互联网上下载的相关数据（分数：0.50）A.B.C.D.2.国际市场通常采用( )对债券风险进行评估。 A债券信用评级法 B债券风险评级法 C内部评级法 D外部评级法（分数：0.50）A.B.C.D.3.在法人客户评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。 AAltman 的 Z 计分模型 BRisk Calc
2、模型 CCredit Monitor 模型 D死亡率模型（分数：0.50）A.B.C.D.4.在操作风险管理中，信息系统的主要作用不包括( )。 A支持风险评估 B风险指标收集与报告 C风险管理 D风险监测（分数：0.50）A.B.C.D.5.( )，标志着金融期货交易的开始。 A1975 年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易 B1972 年，美国芝加哥商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易 C1970 年，美国纽约证券交易所开始黄金期货交易 D1968 年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易（分数：0.50）A.B.C.D.6.在操作风险报告流程中，(
3、)是需要业务部门提供的内容。 A业务目标分析 B资本分析 C压力测试 D风险指标（分数：0.50）A.B.C.D.7.以下哪项属于个人生产经营性贷款的风险表现?( ) A房地产开发商与客户串通，骗取个人住房贷款 B为规避放款权限而化整为零为客户发放个人消费贷款 C抵押物未进行操作抵押登记 D未对质押物进行真实性验证（分数：0.50）A.B.C.D.8.资产证券化的作用在于( )。 A提高商业银行资产的流动性 B增强商业银行关于资产和负债管理的自主性 C是一种风险转移的风险管理方法 D以上都正确（分数：0.50）A.B.C.D.9.对于保险公司来说，不同投保人的预期损失是不同的，但是保险人没有能
4、力区分出不同类型的投保人，因此没有办法针对不同的投保人收取不同的保费。描述这一现象的术语是( )。 A道德风险 B平均保险 C逆向选择 D控制风险（分数：0.50）A.B.C.D.10.下列不属于外资银行流动性监管指标的是( )。 A单一客户授信集中度 B不良贷款拨备覆盖率 C营运资金作为生息资产的比例 D贷款损失准备金率（分数：0.50）A.B.C.D.11.假设资本要求(K)为 2%，违约风险暴露(EAD)为 10 亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为( )亿元。 A12.5 B10 C2.5 D1.25（分数：0.50）A.B.C.D.12.无论是监管当局对银行采取的监
5、管措施，还是对倒闭银行的接管方或清算人来说，被认可的风险缓释保单都需不规定( )。 A除外条款或限制条件 B除外条款 C限制条件 D除外条款和限制条件（分数：0.50）A.B.C.D.13.下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。 A我国对商业银行资本充足率的计算依据 2004 年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施 B我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上 C资本充足率=(资本扣除项)/信用风险加权资产 D核心资本充足率=(核心资本核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+8市场风险资本要求)（分数：0.50）A.B.C.D.14.下列哪项不属于可能影响商
6、业银行声誉的事件?( ) A流动性恶化 B出现重大操作失误 C宏观经济恶化 D由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化（分数：0.50）A.B.C.D.15.商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括( )。 A交易账户中的利率风险和股票风险 B交易对手的违约风险 C全部的外汇风险 D全部的商品风险（分数：0.50）A.B.C.D.16.下列哪项不属于政治风险?( ) A极端组织的行动 B财产征用 C银团洗钱 D行业政策的改变（分数：0.50）A.B.C.D.17.下列哪项不属于内部欺诈事件?( ) A多户头支票欺诈 B交易不报告 C交易品种未经授权(存在资金损失)
7、 D银行内部发生的性别/种族歧视事件（分数：0.50）A.B.C.D.18.商业银行在市场交易过程中的交易或定价错误属于( )。 A市场风险 B操作风险 C流动性风险 D声誉风险（分数：0.50）A.B.C.D.19.巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法初级法的商业银行( )。 A必须自行估计每笔债项的违约损失率 B参照其他同等规模商业银行的违约损失率 C由监管当局根据资产类别给定违约损失率 D由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率（分数：0.50）A.B.C.D.20.把到期日按时间和价值进行加权的衡量方式是( )。 A凸性 B久期 C敞口 D缺口（分数：0.50）A.B.C.D.21.
8、目前，最恰当的声誉风险管理方法是( )。 A采用精确的定量分析方法 B推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理 C按照风险大小，采取抓大放小的原则 D采取平等原则对待所有风险（分数：0.50）A.B.C.D.22.与自上而下法相比，自下而上法计量操作风险时侧重于( )。 A损失的原因 B量化风险指标 C损失指标 D定性风险指标（分数：0.50）A.B.C.D.23.健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容?( ) A树立内控优先理念 B完善激励约束机制 C提高内控制度的执行力 D以上都是（分数：0.50）A.B.C.D.24.久期是用来衡量金融工具的价格对
9、( )因素的敏感性指标。 A利率 B汇率 C股票指数 D商品价格指数（分数：0.50）A.B.C.D.25.从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为( )。 A40% B30% C20% D10%（分数：0.50）A.B.C.D.26.某银行 2010 年的银行资本为 1000 亿元，计划 2011 年注入 100 亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为 5%，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。 A5 B45 C50 D55（分数：0.50）A.B.C.D.27.利率互换发生的前提是( )。 A交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优势 B必须有在期
10、限和金额上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方 C存在利率差异 D存在二级交易市场（分数：0.50）A.B.C.D.28.专家系统在分析信用风险时，需要考虑与借款人有关的因素，下列说法错误的是( )。 A如果某人过去借款总能及时、全额地偿还本金与利息，那么他就能较容易或以较低的价格从商业银行获得贷款 B资产负债比率对借款人违约概率的影响较大 C在期望收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易违约 D一般来说，收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难（分数：0.50）A.B.C.D.29.泰勒展式的近似效果( )。 A与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离无关 B与使用多少阶导数无关，
11、与离开给定点的距离有关 C与使用多少阶导数和离开给定点的距离均无关 D与使用多少阶导数和离开给定点的距离均有关（分数：0.50）A.B.C.D.30.以下关于相关系数的表述，正确的是( )。 A相关系数具有线性不变性 B相关系数用来衡量的是线性相关关系 C相关系数仅能用来计量线性相关 D以上都正确（分数：0.50）A.B.C.D.31.如果银行本身没有不当行为，银行客户的不当行为会不会导致对银行声誉的影响?( ) A会 B不会 C两者没有联系 D难以确定（分数：0.50）A.B.C.D.32.下列哪项最能反映商业银行面临的操作风险?( ) A交易对手提前执行互换合同 B某国遭受恐怖袭击 C美联
12、储出人意料地将利率降低了 100 点 D信用评级机构降低了一家银行对外国债的信用等级（分数：0.50）A.B.C.D.33.A 企业与 B 企业的筹资渠道及利率如下：A 企业固定利率融资成本是 10%，浮动利率融资成本是LIBOR+2%；B 企业固定利率融资成本是 8%，浮动利率融资成本是 LIBOR+1%。如果 A 企业需要固定利率融资，B 企业需要浮动利率融资，那么如果双方为了实现一个双赢的利率互换，各自应该如何融资?( ) AA 企业进行固定利率融资，B 企业进行浮动利率融资 BA 企业进行固定利率融资，B 企业进行固定利率融资 CA 企业进行浮动利率融资，B 企业进行固定利率融资 DA
13、 企业进行浮动利率融资，B 企业进行浮动利率融资（分数：0.50）A.B.C.D.34.下列指标中，计算公式不正确的是( )。 A操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比 B拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/贷款余额 C关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100% D市值敏感度为修正持续期缺口乘以 1%/年（分数：0.50）A.B.C.D.35.以下业务中包含了期权性风险的是( )。 A活期存款业务 B房地产按揭贷款业务 C附有提前偿还选择权条款的长期贷款 D结算业务（分数：0.50）A.B
14、.C.D.36.下列关于收益计量的说法，正确的是( )。 A相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和 C资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D百分比收益率衡量了绝对收益（分数：0.50）A.B.C.D.37.关于风险监管的内容，下列表述错误的是( )。 A监管机构应评估银行的风险状况 B监管机构应认识到公司治理的重要性及其对银行业绩的影响 C监管机构应考虑向银行发布建立统一的公司治理方式并积极实践的指引 D监管机构可利用准入和监管流程评价被提名的董事和管理层的专业技能和诚信水平（分数：0.50）
15、A.B.C.D.38.( )主要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险的代表性指标来监督日常经营活动的风险状况。 A业务分析法 B自我评估法 C调查问卷法 D关键风险指标法（分数：0.50）A.B.C.D.39.关于内部控制目标，下列说法不正确的是( )。 A内部控制目标应考虑法律法规、监管要求 B内部控制目标应符合内部控制政策 C内部控制目标应予定性化 D内部控制目标应体现持续改进的要求（分数：0.50）A.B.C.D.40.客户信用评级是商业银行对客户( )的计量和评价，反映客户( )的大小。 A偿债能力和偿债意愿；违约风险 B盈利能力和偿债能力；违约风险 C收入水平和资产质量；流
16、动风险 D偿债能力和偿债意愿；流动风险（分数：0.50）A.B.C.D.41.计算机出现病毒是属于( )风险。 A系统设计/开发 B系统安全 C数据/信息质量 D系统的稳定性（分数：0.50）A.B.C.D.42.外部人员的故意欺诈属于( )风险。 A内部程序 B系统缺陷 C人员因素 D外部事件（分数：0.50）A.B.C.D.43.下列关于银行资产计价的说法，不正确的是( )。 A交易账户中的项目通常只能按模型定价 B按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值 C存贷款业务归入银行账户 D银行账户中的项目通常按历史成本计价（分数：0.50）A.B.C.D.4
17、4.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款 50 亿元，关注类贷款 30 亿元，次级类贷款 10亿元，可疑类贷款 7 亿元，损失类贷款 3 亿元，那么该商业银行的不良贷款率为( )。 A3% B10% C20% D50%（分数：0.50）A.B.C.D.45.下列关于事件的说法，不正确的是( )。 A概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量 B不确定性事件是指在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知 C确定性事件是指在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果是相同的 D在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为
18、随机事件（分数：0.50）A.B.C.D.46.失败的、延迟的内部支付清算流程属于( )。 A错误监控/报告 B产品设计缺陷 C结算支付错误 D交易/定价错误（分数：0.50）A.B.C.D.47.( )及公司治理机制的失效是最重大的操作风险。 A内部控制 B薪酬设计 C公司策略 D风险管理机制（分数：0.50）A.B.C.D.48.( )是风险评估和监测的重要工具，它有助于银行进行日常监控和实时监测的动态操作风险管理。 AVaR 模型 B风险指标 C高级计量法 D风险诱因（分数：0.50）A.B.C.D.49.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风
19、险。这里的商品不包括( )。 A大豆 B石油 C铜 D黄金（分数：0.50）A.B.C.D.50.金融违法行为处罚办法属于( )。 A法律 B行政法规 C部门规章 D指引（分数：0.50）A.B.C.D.51.巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，将操作风险定义为( )。 A由于市场竞争等原因，银行业务量变动所带来的风险 B由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险 C商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时，面对的意外情况 D操作过程中产生的不确定性，并且人们不能精确预测这种不确定性的分布（分数：0.50）A
20、.B.C.D.52.金融资产的市场价值是指( )。 A金融资产根据历史成本所反映的账面价值 B在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值 C交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值 D对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值（分数：0.50）A.B.C.D.53.操作风险管理实践中常常对六个方面内容进行监测，其中不包括( )。 A资本模型 B风险诱因 C风险缓释 D历史损失（分数：0.50）A.B.C.D.54.商业银行有效风险管理的基石是( )。 A公司治理结构的完善 B风险控制制度的贯彻执行 C风险管理文化的形成 D高级管理层的支
21、持与承诺（分数：0.50）A.B.C.D.55.情景分析用于( )。 A测试单个风险因素或一个小组密切相关的风险因素的假定运动对组合价值的影响 B一组风险因素的多种情景对组合价值的影响 C着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响 DA 和 C（分数：0.50）A.B.C.D.56.假定股票市场一年后可能出现 5 种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率 0.050.200.150.250.35收益率 50% 15% -10%-25%40%则一年后投资股票市场的预期收益率为( )。 A18.25% B27.25% C11.25% D11.75%（分数：0.50）A.B.C.D.57
22、.如果商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是 2 亿元，专项准备是 3 亿元，特种准备是 4 亿元，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是( )。 A0.25 B0.14 C0.22 D0.3（分数：0.50）A.B.C.D.58.下列哪项不属于目前国内商业银行认为比较有效的声誉风险管理方法?( ) A推行全面风险管理理念 B预先做好防范危机的准备 C利用精确的数量模型进行量化 D确保各类主要风险得到正确识别和排序（分数：0.50）A.B.C.D.59.银行信息系统的应用安全的内容不包括( )。 A病毒防护 B网络结构安全 C内网访问控制 D外网物理隔离（分数：0.50）A.B.C.D.6
23、0.在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级 1 年期违约概率与( )中的较高者。 A0.1% B0.01% C0.3% D0.03%（分数：0.50）A.B.C.D.61.根据巴塞尔委员会对 VaR 内部模型的要求，在市场风险计量中，持有期为( )个营业日。 A10 B20 C5 D17（分数：0.50）A.B.C.D.62.对于同一客户，不同信息来源的信息内容存在严重不一致，无法确认哪一个是真实数据时，应选取( )。 A风险值较低的指标值 B风险值较高的指标值 C风险值为其均值的指标值 D风险值为其总值的指标值（分数：0.50）A.B.C.D.63.直接体现商业银行的风险管
24、理水平和研究/开发能力的是( )。 A不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法 B建立功能强大、动态/交互式的监测和报告系统 C采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险 D采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险（分数：0.50）A.B.C.D.64.巴塞尔委员会及中国银监会编写的外汇风险敞口情况表运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是( )。 A累计总敞口头寸法 B净总数敞口头寸法 C短边法 D总敞口头寸法（分数：0.50）A.B.C.D.65.投资者 A 期初以前以每股 20 元的价格购买某股票 100 股，半年后每股收到 0.3 元现金股利，同时卖出股票的价格是 22 元，则在此半年期间
25、，投资者 A 在该股票上的百分比收益率为( )。 A10% B1.5% C11% D11.5%（分数：0.50）A.B.C.D.66.在商业银行的经营管理中，( )是最直接、最方便的风险识别工具，对它的分析是商业银行实行风险管理的重要内容。 A银行的年度风险报告 B企业的财务报表 C企业的信用记录 D银行的财务报表（分数：0.50）A.B.C.D.67.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。 A买入距到期日还有半年的债券 B卖出永久债券 C买入 10 年期保险理财产品，并卖出 10 年期债券 D买入 30 年期政府债券，
26、并卖出 3 个月期国库券（分数：0.50）A.B.C.D.68.下列关于交易账户的说法，正确的是( )。 A为交易目的而持有的头寸是自营头寸 B记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多 C银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合 D银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸（分数：0.50）A.B.C.D.69.随机变量分为( )。 A离散型随机变量和跳跃型随机变量 B跳跃型随机变量和确定型随机变量 C确定型随机变量和连续型随机变量 D连续型随机变量和离散型随机变量（分数：0.50）A.B.C.D.70.在信用评分
27、法中，( )是用来测量一种信贷产品对客户吸引力的行为评分模型。 A核销评分模型 B追讨评分模型 C市场响应评分模型 D账户管理评分模型（分数：0.50）A.B.C.D.71.假设模型得到的 CAP 曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别为 0.3 和 0.1，则该 CAP 曲线对应的 AR 值等于( )。 A3 B0.33 C0.75 D0.25（分数：0.50）A.B.C.D.72.下列关于资本的说法，正确的是( )。 A经济资本也就是账面资本 B会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本 C经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对
28、未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金 D监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本（分数：0.50）A.B.C.D.73.市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是( )。 A收益率曲线风险 B期权性风险 C重新定价风险 D基准风险（分数：0.50）A.B.C.D.74.商业银行最高风险管理和决策机构是( )。 A董事会 B监事会 C风险管理部门 D财务控制部门（分数：0.50）A.B.C.D.75.下列关于红色预警法的说法，不正确的是( )。 A是一种定性分析的方法 B要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析 C要进行不同时期的对比分析 D要结合风险分析专家的
29、直觉和经验进行预警（分数：0.50）A.B.C.D.76.下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点，正确的是( )。 A如果债权人权利受到损害，则应有机会得到有效补偿 B治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督 C公司治理应当维护大股东的权利，确保大股东在公司中的优先地位 D治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作（分数：0.50）A.B.C.D.77.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。 A重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账
30、面价值之间的正差额 B若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70% C优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票 D少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分（分数：0.50）A.B.C.D.78.在商业银行的风险管理和控制措施中，下列哪项属于风险缓释措施?( ) A减少损失严重产品的交易 B对出纳人员实行强制休假制度 C购买未授权交易保险 D为操作风险分配资本金（分数：0.50）A.B.C.D.79.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是(
31、)。 A债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率 B客户评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户评级 C在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级 D在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级（分数：0.50）A.B.C.D.80.下列关于担保的说法，不正确的是( )。 A连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任 B抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有 C质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿 D债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保（分数：0
32、.50）A.B.C.D.81.信用转移矩阵所针对的对象是( )。 A客户评级 B债项评级 CA 和 B D以上都不对（分数：0.50）A.B.C.D.82.下列关于交易账户的说法，不正确的是( )。 A交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸 B记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多 C银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合 D为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸（分数：0.50）A.B.C.D.83.某银行 2009 年初关注类贷款余额为 4000 亿元，其中在 2009 年末
33、转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了 500 亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。 A12.5% B15% C17.1% D11.3%（分数：0.50）A.B.C.D.84.资产的( )是构成资产合约时正式的账面价值，是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式。 A实际价值 B名义价值 C市场价值 D内在价值（分数：0.50）A.B.C.D.85.下列关于信用风险的说法，错误的是( )。 A只有违约才能导致信用风险 B信用风险范围不限于贷款业务 C信息不对称可能引发信用风险 D市场风险比信用风险数据更易获得（分数：0.50）A.B.C.D.
34、86.商业银行应当对交易账户头寸按市值( )至少重估一次价值。 A每日 B每周 C每月 D每季度（分数：0.50）A.B.C.D.87.搭积木法在计算银行的市场风险时，首先按照特定的准则计算资产组合分别暴露于五种风险下的资本要求，再进行加总，也称为( )。 A标准化方法 B组合法 C内部模型法 D高级计量法（分数：0.50）A.B.C.D.88.国际会计准则对金融资产划分的优点不包括( )。 A是基于会计核算的划分 B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准 C直接面对风险管理的各项要求 D有强大的会计核算理论和银行流程框架、
35、基础信息支持（分数：0.50）A.B.C.D.89.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产 A=1000 亿元，负债 L=800 亿元，资产久期DA=5 年，负债久期 DL=4 年。根据久期分析法，如果年利率从 5%上升到 5.5%，则利率变化使银行的价值变化( )亿元。 A8.56 B-8.56 C9.00 D-9.00（分数：0.50）A.B.C.D.90.金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所面临的非系统风险，这属于金融市场的( )功能。 A货币资金融通 B风险分散与风险管理 C资源配置 D经济调节（分数：0.50）A.B
36、.C.D.二、多选题(总题数：40，分数：40.00)91.根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价( )。（分数：1.00）A.财务报表风险B.经营管理状况C.资产管理状况D.负债管理状况E.领导后备力量92.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，下列关于这八大类风险的说法中，正确的有( )。（分数：1.00）A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险D.中央银行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和
37、盈利水平，这反映了银行的法律风险E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险93.市场风险内部模型的主要优点包括( )。（分数：1.00）A.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示B.能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总C.将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制D.风险价值具有高度的概括性，简明易懂E.反映了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性94.信用风险的主要形式包括( )。（分数：1.00）A.结算风险B.流动性风险C.非系统风险D.违约风险E.国家风险95.下列关于表内资产风险权重的说法，错误的是( )。（分数：1.0
38、0）A.采用外部评价机构评级结果来确定对境外主权债券的风险权重B.对省及省以下政府投资的公用企业给予 100%的风险权重C.对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为 20%D.对商业银行的其他资产，包括对企业、个人贷款和自用房地产等资产都给予 100%的风险权重E.商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，风险权重为 50%96.风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括( )。（分数：1.00）A.不良贷款迁徙率B.资本充足程度C.核心负债比例D.盈利能力E.准备金充足程度97.清晰的声誉风险管理流程包括( )。（分数：1.00）A.声誉风险识别B.外部审计C.声誉风险评估D
39、.监测和报告E.内部审计98.下列属于战略风险管理应急方案的有( )。（分数：1.00）A.业务中断恢复计划B.公共关系补偿计划C.灾难恢复计划D.诉讼应答策略E.回应监管批评99.2004 年中国银监会制定并发布了商业银行资本充足率管理办法，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下列表述正确的有( )。（分数：1.00）A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责B.资本充足率的信息披露，主要包括：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险四个方面C.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内，因特殊原因不能按时披露的，应至少
40、提前 15 个工作日向银监会申请延迟D.商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会E.对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露的原因100.下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.属于衍生产品交易B.在实践中通常简称为即期C.可以用于外汇投机D.是外汇交易中最基本的交易E.可以用于调整持有不同外汇头寸的比例101.商业银行流动性监管核心指标包括( )。（分数：1.00）A.流动性比例B.资本充足率C.超额备付金比率D.流动性缺口比率E.核心负债比例102.在主权评级模型中，CP 模型测量出主权风险评级中作为决定因素的变量有 8
41、 个，其中包括( )。（分数：1.00）A.GDP 增长B.通货膨胀C.实际汇率变量D.利差变量E.违约史指标103.资金交易业务是商业银行中间业务的一类。从该业务的流程来看可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。后台清算需注意的操作风险点主要包括( )。（分数：1.00）A.交易定价模型或定价机制错误B.未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化C.因系统中断而不能及时将资金清算到位D.因录入错误而错误清算资金E.未履行监管部门所要求的强制性报告义务104.下列属于金融衍生品的是( )。（分数：1.00）A.利率互换B.货币互换C.期货D.银行卡业务E.期权105.商业银行风险
42、管理部门的职责包括( )。（分数：1.00）A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B.根据收集的风险信息，做出经营或战略方面的决策C.核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估D.全面掌握商业银行的整体风险状况E.建立有关风险管理政策和指导原则的档案和手册106.情景分析中的情景可以( )。（分数：1.00）A.包括基准情景、最好的情景和最坏的情景B.人为设定C.直接使用历史上发生过的情景D.从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到E.通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到107.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括( )。（分数：1.00）A.系统风险B.信用风险C.操作风险D.战略风险E.声誉风险108.战略风险管理的作用包括( )。（分数：1.00）A.能够最大限度地避免经济损失B.能够确保产品和服务的溢价水平C.强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力D.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失E.能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用109.流动性风险预警信号中的融资指标/信号包括( )。（分数：1.00）A.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资B.所发行的流通债券交易量上升
