1、银行业从业人员资格考试风险管理-83 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：90，分数：45.00)1.国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM)中除了 RA-RCC 指标之外，另一个常用的指标 RAROA 是指( )。 A风险调整资本回报率 B风险调整资产回报率 C资产风险回报率 D风险资本回报率（分数：0.50）A.B.C.D.2.商业银行的流动性需求的变化是( )。 A容易预测的 B可以预测的，但很难精确预测 C不可能预测的 D以上都不对（分数：0.50）A.B.C.D.3.交易账户中的项目通常按( )价格计价。 A市场 B历史成本
2、C模型 D折现（分数：0.50）A.B.C.D.4.在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。 A资产规模和商业银行的风险管理水平 B资本金规模和商业银行的盈利水平 C资产规模和商业银行的盈利水平 D资本金规模和商业银行的风险管理水平（分数：0.50）A.B.C.D.5.下列关于巴塞尔新资本协议及信用风险量化的说法，不正确的是( )。 A提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法 B明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源 C外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 D构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱（分数
3、：0.50）A.B.C.D.6.下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。 A可以分为初级法和高级法两种 B初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值 C高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限 D商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估汁值（分数：0.50）A.B.C.D.7.客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是( )。 A金融损失和财务损失 B正常损失和非正常损失 C实际损失和理论损失 D经济损失和会计损失（分数：0.50）A.B.C.D
4、.8.按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是( )。 A对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法 B对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法 C对企业客户和个人客户都采用评级方法 D对企业客户和个人客户都采用评分方法（分数：0.50）A.B.C.D.9.下列关于风险的定义，( )更加符合现代金融风险管理的理念。 A风险是未来结果的不确定性 B风险是损失的可能性 C风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离 D风险是未来结果的变化（分数：0.50）A.B.C.D.10.X、Y 分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为 0.08。X 的标准差为 0. 90，Y 的标准差为
5、 0.70，则其相关系数为( )。 A0.630 B0.072 C0.127 D0.056（分数：0.50）A.B.C.D.11.根据 Credit Risk+模型，假设某贷款组合由 100 笔贷款组成，该组合的平均违约率为 2%，e=2.72，则该组合发生 4 笔贷款违约的概率为( )。 A0.09 B0.08 C0.07 D0.06（分数：0.50）A.B.C.D.12.目前，在国际银行业中使用最多的风险调整绩效考核指标，RAROC 的计算公式为( )。 ARAROC=(收入-预期损失-其他各项费用)/监管资本 BRAROC=(收益-非预期损失-其他各项费用)/监管资本 CRAROC=(收
6、益-预期损失-其他各项费用)/经济资本 DRAROC=(收益-非预期损失-其他各项费用)/经济资本（分数：0.50）A.B.C.D.13.有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是( )。 A内部关联交易频繁 B连环担保十分普遍 C系统性风险较高 D风险监控难度较小（分数：0.50）A.B.C.D.14.某公司 2006 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元，2006 年期初存货为 450 万元，2006 年期末存货为 550 万元，则该公司 2006 年存货周转天数为( )天。 A19.8 B18.0 C16.0 D22.5（分数：0.50）A.B.C.D.15.与一般单个企业不
7、同的是，在对集团客户进行财务分析时还需要涉及( )。 A分析企业经营能力的问题 B汇总报表与合并报表问题 C分析企业偿债能力的问题 D分析企业还款能力的问题（分数：0.50）A.B.C.D.16.下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是( )。 A商业银行管理战略分为战略目标和实现路径 B战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等 C战略目标决定了实现路径 D各家商业银行的战略目标应当是一致的（分数：0.50）A.B.C.D.17.根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，其中资本收益率的计算公式为( )。 A资本收益率=税后净利润/期末资产总额 B资本收益率=税后
8、净利润/平均资产总额 C资本收益率=税后净利润/期末所有者权益 D资本收益率=息税前利润/平均净资产（分数：0.50）A.B.C.D.18.如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是 5%，那么该贷款组合中有 10 笔贷款，违约的概率是( )。 A0.01 B0.012 C0.018 D0.03（分数：0.50）A.B.C.D.19.银行如果是初次使用高级计量法计算操作风险监管资本，使用( )年的历史数据也是可以的。 A1 B半 C3 D2（分数：0.50）A.B.C.D.20.现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。 A每月
9、参照市场定价 B每日参照市场定价 C每日财务报表定价 D每月财务报表定价（分数：0.50）A.B.C.D.21.在银行的公司治理中，应将存款人利益与一些因素结合在一起考虑，这些因素中有几项尤其重要，但是以下( )因素除外。 A存款保险 B适当的利率底线 C防范“道德风险” D鼓励金融创新（分数：0.50）A.B.C.D.22.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 1.04 亿元，回收成本为 0.84 亿元，违约风险暴露为 1.2 亿元，则违约损失率为( )。 A13.33% B16.67% C30.00% D83.33%（分数：0.50）A.B.C.D.23.有关集团客户，下列说法错
10、误的是( )。 A存在投资关系，在投资或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系，或共同被第三方(企事业法人或自然人)所控制的企事业法人群体 B无论是否存在投资关系，通过自然人或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关键管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体 C存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使授信申请人偿债能力受到较大影响、可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体 D以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身也具有企业法人资格（分数：0.5
11、0）A.B.C.D.24.( )负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。 A监事会 B高级管理层 C股东大会 D董事会（分数：0.50）A.B.C.D.25.依据贷款风险分类指导原则(银发2001416 号)，贷款五级分类依次为( )。 A正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类 B正常类、次级类、关注类、可疑类、损失类 C正常类、次级类、可疑类、关注类、损失类 D正常类、关注类、可疑类、次级类、损失类（分数：0.50）A.B.C.D.26.如果人民币基础利率低于美元基准利率 4 个百分点，则根据利率评价理论，远期人民币兑美元应更加倾向于( )。 A升值 B保持不变 C贬值 D随机变
12、化（分数：0.50）A.B.C.D.27.风险监测和报告能满足不同层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求，因此，具有以下作用( )。 A监测各种可量化的关键风险指标 B报告商业银行所有风险的定量/定性评估结果 C提高商业银行风险管理效率和质量 D间接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力（分数：0.50）A.B.C.D.28.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。 ACreditMetrics 模型 BCredit Portfolio View 模型 CCr
13、edit Risk+模型 DCredit Monitor 模型（分数：0.50）A.B.C.D.29.按照 KPMG 风险中性定价模型，如果回收率为 0，某 1 年期的零息国债的收益率为 10%，1 年期的信用等级为 B 的零息债券的收益率为 15%，则该信用等级为 B 的零息债券在 1 年内的违约概率为( )。 A0.04 B0.05 C0.95 D0.96（分数：0.50）A.B.C.D.30.用于预警客户发生违约后，及时足额归还贷款的可能性的行为评分模型是( )。 A账户管理评分模型 B追讨评分模型 C响应评分模型 D核销评分模型（分数：0.50）A.B.C.D.31.衍生产品的杠杆作用
14、对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的( )。 A根本原因 B主要原因 C最终原因 D直接原因（分数：0.50）A.B.C.D.32.随机变量 X 服从均匀分布(-3，5)则随机变量 X 的均值和方差分别是( )。 A1 和 5.33 B2 和 1.33 C1 和 1.33 D2 和 5.33（分数：0.50）A.B.C.D.33.久期缺口是资产加权平均久期与负债加权久期和( )乘积的差额。 A收益率 B资产负债率 C现金率 D市场利率（分数：0.50）A.B.C.D.34.假设当前市场收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线变陡，则理性投资者首选( )。 A买入期限较长的
15、金融产品 B买入期限较短的金融产品 C卖出期限较长的金融产品 D卖出期限较短的金融产品（分数：0.50）A.B.C.D.35.按照巴塞尔新资本协议，内部评级体系( )。 A完全等同于内部评级法 B是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度 C主要侧重于以专家判别为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主 D是实施内部评级法的唯必备条件（分数：0.50）A.B.C.D.36.商业银行不能通过( )的途径了解个人借款人的资信状况。 A查询人民银行个人信用信息基础数据库 B查询税务部门个人客户信用记录 C从其他银行购买客户借款记录 D查询海关部门个人客户信用
16、记录（分数：0.50）A.B.C.D.37.死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为 0.17%、0.60%、0.60%，则 3 年的累计死亡率为( )。 A0.17% B0.77% C1.36% D2.32%（分数：0.50）A.B.C.D.38.某公司 2006 年税前净利润为 8000 万元人民币，利息费用为 4000 万元人民币。则该公司的利息保障倍数为( )。 A1 B2 C3 D4（分数：0.
17、50）A.B.C.D.39.不良贷款拨备覆盖率是指( )之间的比率。 A资本金与不良贷款余额 B准备金与全部贷款余额 C准备金与不良贷款余额 D资本金与全部贷款余额（分数：0.50）A.B.C.D.40.假设 X、Y 两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失。其相关系数为 0.3，若同时对 X、Y 作相同的线性变化 X1=2X，Y 1=2Y。则 X1和 Y1的相关系数为( )。 A0.3 B0.6 C0.09 D0.15（分数：0.50）A.B.C.D.41.从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指( )。 A相对于无风险利率的差额 B两种对信用敏感的资产之间的信用价差 C相对于
18、无风险利率的比率 D两种信用资产相对于无风险利率的比值（分数：0.50）A.B.C.D.42.Credit Monitor 模型对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是( )。 A保险学的精算理论 B默顿期权定价理论 C经济计量学理论 D资产组合理论（分数：0.50）A.B.C.D.43.某企业 2006 年销售收入 10 亿元人民币，销售净利率为 14%，2006 年初所有者权益为 39 亿元人民币，2006 年末所有者权益为 45 亿元人民币，则该企业 2006 年净资产收益率为( )。 A3.00% B3.11% C3.33% D3.58%（分数：0.50）A.B.C.D.44.内部审计的
19、主要内容不包括( )。 A风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 B会计记录和财务报告的准确性和可靠性 C内部控制的健全性和有效性 D适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求（分数：0.50）A.B.C.D.45.按照 Altman 的 Z 计分模型，下列 Z 值中，应当被归入高违约风险等级的是( )。 A2.52 B2.51 C1.91 D1.75（分数：0.50）A.B.C.D.46.( )是指银行把相关业务转移给具备较高技能和规模的第三方来进行管理和经营。 A系统开发 B产品代销 C业务外包 D委托代理（分数：0.50）A.B.C.D.47.下列关于非线性相关的计量
20、系数的说法，不正确的是( )。 A秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性 B坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性 C秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度 D秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布（分数：0.50）A.B.C.D.48.( )是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。 A信用风险 B市场风险 C操作风险 D流动性风险（分数：0.50）A.B.C.D.49.风险管理信息系统必须确保采用一种显而易见的方式来区分( )分析操作，因为这两类操作
21、在前台系统经营被混淆。 A系统“真实的”和交易人员“假设的” B系统“真实的”和交易人员“虚假的” C系统“假设的”和交易人员“真实的” D系统“虚假的”和交易人员“真实的”（分数：0.50）A.B.C.D.50.可用于对冲由于借款人信用状况下降而带来的损失的信用衍生产品是( )。 A总收益互换 B信用违约互换 C信用价差衍生产品 D信用联动票据（分数：0.50）A.B.C.D.51.商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是( )。 A失误树分析方法 B资产财务状况分析法 C制作风险清单 D情景分析法（分数：0.50）A.B.C.D.52.商业银行应当指定( )向董事会和高级管理层提供独立的市
22、场风险报告。 A市场风险承担部门 B市场风险管理部门 C内部审计机构 D外部审计机构（分数：0.50）A.B.C.D.53.巴塞尔新资本协议规定，采用内部评级法的银行必须最少有( )个不违约的评级级别，有( )个违约评级级别。 A7，1 B6，1 C5，1 D6，2（分数：0.50）A.B.C.D.54.根据中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知中的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于( )。 A次级类贷款 B损失类贷款 C关注类贷款 D可疑类贷款（分数：0.50）A.B.C.D.55.以下关于相关系数的论述，正确的是( )
23、。 A相关系数具有线性不变性 B相关系数用来衡量的是线性相关关系 C相关系数仅能用来计量线性相关 D以上都正确（分数：0.50）A.B.C.D.56.根据 2002 年穆迪公司在违约损失率预测模型 LossCalc 的技术文件中所披露的信息， ( )对违约损失率的影响贡献度最高。 A清偿优先性等产品因素 B宏观经济环境因素 C行业性因素 D企业资本结构因素（分数：0.50）A.B.C.D.57.小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为 2 万元、4 万元、4 万元。一年后，三种资产的年百分比收益率分别为 30%、25%、15%，则小陈的投资组合年百分比收益率是( )。 A25.0%
24、 B20.0% C21.0% D22.0%（分数：0.50）A.B.C.D.58.在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。 A5Cs 系统 B5Ps 系统 CCAMEL 分析系统 D5Rs 系统（分数：0.50）A.B.C.D.59.流动性风险是指银行因为无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成( )的可能。 A损失 B破产 C损失或破产 D经营中断（分数：0.50）A.B.C.D.60.若借款人甲、乙内部评级 1 年期违约概率分别为 0.02%和 0.04%，则根据巴塞尔新资本协议定义的二者的违约概率分别
25、为( )。 A0.02%，0.04% B0.03%，0.03% C0.02%，0.03% D0.03%，0.04%（分数：0.50）A.B.C.D.61.在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括( )。 A资产风险管理模式 B负债风险管理模式 C全面风险管理模式 D内部管理模式（分数：0.50）A.B.C.D.62.在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Alt-man 的 Z 计分模型选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是( )。 A息税前利润/总资产 B销售额/总资产 C留存收益/总资产 D股票市场价值/债务账面价值（分数
26、：0.50）A.B.C.D.63.巴塞尔新资本协议为了强调披露政策的严格性和及时性，提出了四点基本原则，以下不属于四点基本原则的是( )。 A由董事会批准 B应该包括如何决定披露内容的方法 C对披露过程需要实施外部监管 D应由专门程序评估披露的适当性，包括披露是否有效和披露是否及时（分数：0.50）A.B.C.D.64.商业银行的( )承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。 A高级管理层 B股东大会 C监事会 D董事会（分数：0.50）A.B.C.D.65.假设借款人内部评级 1 年期违约概率为 0.05%，则根据巴塞尔新资
27、本协议定义的该借款人违约概率为( )。 A0.05% B0.04% C0.03% D0.02%（分数：0.50）A.B.C.D.66.商业银行风险管理大体经历了四种风险管理模式发展阶段，按时间先后排列是( )。 A负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、资产风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段 B负债风险管理模式阶段、资产风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段 C资产风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段 D资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段（分数：0.5
28、0）A.B.C.D.67.巴塞尔新资本协议通过降低( )要求，鼓励商业银行采用( )技术。 A监管资本，高级风险量化 B经济资本，高级风险量化 C会计资本，风险定性分析 D注册资本，风险定性分析（分数：0.50）A.B.C.D.68.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制出来的利率曲线，这些具有代表性的品种称为( )，因此具有可操作性。 A指标债券 B指标利率 C指标汇率 D指标股票（分数：0.50）A.B.C.D.69.在对集团客户进行合并报表时，下列说法正确的是( )。 A合并报表既是集团的反映，也反映了其中每个法律实体的偿债能力，因而能够满足债权人的分析要求 B母公司和子公司的
29、债权人对企业的债权要求权通常是针对独立的法律主体，而不是针对经济主体 C合并报表能为预测和评价母公司及子公司将来的股利分派提供依据 D合并报表虽以母公司观点编报，但可同时为母公司与子公司的股东服务（分数：0.50）A.B.C.D.70.定量验证方法中的返回测试与基准测试的主要区别在于( )。 A所使用的数据源不同 B所使用的测试方法不同 C适用范围不同 D使用成本不同（分数：0.50）A.B.C.D.71.CAP 曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序。然后以客户累计百分比为横轴、( )为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。 A违约客户累计百分比 B违约客户数量
30、 C未违约客户累计百分比 D未违约客户数量（分数：0.50）A.B.C.D.72.下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是( )。 A集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行 B集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持等风险管理核心要素 C分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能 D分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息（分数：0.50）A.B.C.D.73.在计量信用风险的方法中，巴塞尔新资本协议中标准法的缺点不包括( )。 A过分依赖于外部评级 B没有考虑到不同资产间的相关性 C对于缺
31、乏外部评级的公司类债权统一给予 100%的风险权重，缺乏敏感性 D与 1988 年巴塞尔资本协议相比，提高了信贷资产的风险敏感性（分数：0.50）A.B.C.D.74.在对评级模型进行区分能力测试过程中，不使用的方法是( )。 AROC 曲线 BAUC 曲线 CCAP 曲线 D二项式检验（分数：0.50）A.B.C.D.75.商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于( )的风险管理策略。 A风险对冲 B风险分散 C风险转移 D风险补偿（分数：0.50）A.B.C.D.76.下列关于 CreditMetrics 模型的说法，不正确的是( )。
32、ACreditMetrics 模型的基本原理是信用等级变化分析 BCreditMetrics 模型本质上是个 VaR 模型 CCreditMetrics 模型从单一资产的角度来看待信用风险 DCreditMetrics 模型使用了信用工具边际风险贡献的概念（分数：0.50）A.B.C.D.77.按照巴塞尔委员会的规定，银行要在合适的时候建立一个在一定时点上的本外币之间现金流允许发生错配的( )限额，并依据实际情况对这个限额进行调整。不仅要对总体外币设置限额，还要分别对每种外币都设置一个限额。 A最刊 B最大 C中等 D以上都不对（分数：0.50）A.B.C.D.78.在经济资本的配置中，以违约
33、概率和风险敞口的乘积作为加权因子，根据因子大小来分配经济资本的方法属于( )。 A预期损失分配法 B损失变化分配法 C矩阵分解法 D非预期损失分配法（分数：0.50）A.B.C.D.79.抵押贷款支持证券 CLO 循环结构中的循环期是指( )。 A证券本金偿还的时期 B特设中介机构以抵押资产作标的发行证券、筹集资金并将其投资于新资产 C特设中介机构购买初始抵押资产的时期 D不断购买抵押资本然后再以抵押资产为标的来发行证券的过程（分数：0.50）A.B.C.D.80.目前，在银行零售风险管理中广泛应用且具有量化、精确、快速、客观和动态特点的内部评级方法是( )。 A信用评分法 B统计模型法 C部
34、分基于专家判断法 D专家判断法（分数：0.50）A.B.C.D.81.下列关于各风险管理组织巾各机构主要职责的说法，正确的是( )。 A董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程 B高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任 C风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施 D风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作（分数：0.50）A.B.C.D.82.银行风险管理的流程是( )。 A风险控制风险识别风险监测风险计量 B风险识别风险控制风险监测风险计量 C风险识别风险计量风险监测风险控制 D风
35、险控制风险识别风险计量风险监测（分数：0.50）A.B.C.D.83.在计算总敞口头寸中，( )是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计算方法，同时为巴塞尔委员会所采用，中国银监会编写的外汇风险敞口情况表也采用这种算法。 A累计总敞口头寸法 B短边法 C净总敞口头寸法 D按照模型估算法（分数：0.50）A.B.C.D.84.( )不属于银行信贷所涉及的担保方式。 A抵押 B质押 C保证 D信用证（分数：0.50）A.B.C.D.85.下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是( )。 A治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督 B公司治理应当
36、维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇 C如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿 D治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作（分数：0.50）A.B.C.D.86.用来表示信贷合同约定到期日企业能否足额偿还本金及利息的变量是( )。 A资金的信用风险 B信贷资金的风险度 C信贷资金的回收率 D信贷资金安全程度（分数：0.50）A.B.C.D.87.下面有关违约概率的说法，错误的是( )。 A违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性 B巴
37、塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与 3 个基点中的较高者 C计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖 5 年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期 D在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好（分数：0.50）A.B.C.D.88.某 1 年期零息债券的年收益率为 16.7%，假设债务人违约后，回收率为零。若 1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到：述债券在 1 年内的违约概率为( )。 A0.05 B0.10 C0.15 D0.20（分数：0.50）A.B.C.D.89.利用 5 年期政府债券的空头头寸为 10 年
38、期政府债券的多头头寸进行保值。当收益率曲线变陡时，10年期政府债券多头头寸的经济价值会( )。 A上升 B下降 C不变 D不确定（分数：0.50）A.B.C.D.90.参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取( )。 A从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式 B从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式 C从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式 D从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式（分数：0.50）A.B.C.D.二、多选题(总题数：40，分数：40.00)91.巴塞尔委员会认为，商业银
39、行公司治理应遵循的原则有( )。（分数：1.00）A.董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事物作出正确的判断B.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻C.治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责D.董事会和高级管理层应有效发挥内部审汁部门、外部审计单位及内部控制部门的作用E.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督92.汇率风险根据产生的原因不同大致可以分为( )。（分数：1.00）A.外汇交易风险B.股票价格风险C.外汇结构性风险D.市场风险E.利率风险93.风
40、险管理部门的主要职责有( )。（分数：1.00）A.风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B.风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估C.风险管理部门可以适当运用紧急避险的手段，规避某些特定的风险D.风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用E.以上说法都不正确94.战略风险识别可以从( )入手。（分数：1.00）A.战略层面B.宏观层面C.系统层面D.微观层面E.管理层面95.全面风险管理要素包括( )。（分数：1.00）A.内部环境和目标设定B.事件识别
41、和风险评估C.风险反映和控制活动D.内部环境和风险衡量E.信息和交流以及监控96.根据国际最佳实践，在对商业银行客户进行信用风险识别时，财务报表分析应特别注重以下内容( )。（分数：1.00）A.识别和评价财务报表风险B.识别和评价经营管理状况C.识别和评价投资管理状况D.识别和评价资产管理状况E.识别和评价负债管理状况97.对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，影响违约损失率的因素主要有( )。（分数：1.00）A.直接与债项的具体设计相关的产品因素，如清偿优先性等B.违约风险暴露C.与特定的借款企业相关的公司因素，主要表现为企业的融资杠杆率和企业融资结构下的相对清偿优先
42、性D.行业因素E.宏观经济因素98.贷款重组应当注意的事项包括( )。（分数：1.00）A.是否属于可重组的对象或产品B.进入重组流程的原因C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小D.转让贷款的成本费用E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估99.下列哪项属于企业信用分析的 5Cs 系统的分析范围( )。（分数：1.00）A.借款人的个人品德B.企业的资本金C.借款人未来现金流量的变动趋势D.借款人提供的抵押品价值E.借款的利率水平100.市场风险报告应当包括( )内容。（分数：1.00）A.盈亏情况B.内部和外部审计情况C.市场风险经济资本分配情况D.市场风险政策和程序的
43、遵守情况E.市场管理机构101.银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告包括( )。（分数：1.00）A.本期贷款余额等基本情况B.地区和客户结构情况C.不良贷款清收转化情况D.新发放贷款质量情况E.新发放不良贷款的内外部原因分析及典型案例102.商业银行风险管理/控制措施应当实现以下目标( )。（分数：1.00）A.监测各种可量化的关键风险指标B.满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求C.更显管理战略和策略符合经营目标的要求D.所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本/收益基础上保持有效性E.通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险管理程序
44、103.审慎经营类指标包括( )。（分数：1.00）A.股本净回报率B.资本充足率C.大额风险集中度D.不良贷款拨备覆盖率E.成本收入比104.商业银行应当制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划，通常包括( )。（分数：1.00）A.需要国外先进做法，长时间里资产负债管理信息系统B.使用本币资源并通过外汇市场将其转化为外币C.管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排D.制定各币种的流动性管理策略E.以上说法均不正确105.衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括( )。（分数：1.00）A.资本充足率B.大额风险集中度C.正常贷款迁徙率D.不良贷款迁
45、徙率E.成本收入比106.以下关于客户信用评级，说法正确的是( )。（分数：1.00）A.从国际银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个主要发展阶段B.信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个得分来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级C.20 世纪 90 年代以后，信用评分模型在商业银行信用风险管理中得到广泛应用，该模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定D.违约概率模型能够直接估计客户的违约概率E.一般来说，违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并在此基础上积累至少 10 年的数据107.下列关于巴塞尔新资本协议中压力测试的说法，不正确的有( )。（分数：1.00）A.压力测试必须具有意义且足够审慎B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求
