1、银行业从业人员资格考试风险管理-76 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：90，分数：45.00)1.审慎银行监管的核心是( )。（分数：0.50）A.风险监管B.资金监管C.准入监管D.资本监管2.对于资本净值为正数但达不到资本监管要求的机构，通常对其综合评级为( )。（分数：0.50）A.1 级B.2 级C.3 级D.4 级3.商业银行在计算资本充足率时，对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除( )。（分数：0.50）A.30%B.40%C.45%D.50%4.风险管理中对于( )，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额
2、偿还贷款。（分数：0.50）A.短期贷款B.中长期贷款C.长期贷款D.担保贷款5.下列不属于人员因素引起的操作风险的是( )（分数：0.50）A.内部欺诈B.违反员工健康及安全规定C.核心雇员流失D.失职违规6.中央银行上调基准利率，对于持有大量金融工具的商业银行来说，可能会发生( )。（分数：0.50）A.因利率上升而降低其市场价值，甚至造成巨额损失B.因利率上升而上升其市场价值，增加收益C.因利率下降而上升其市场价值，造成巨额损失D.因利率下降而降低其市场价值，增加收益7.下列关于风险对冲叙述有误的是( )。（分数：0.50）A.风险对冲对管理法律风险非常有效B.风险对冲可分为自我对冲和市
3、场对冲C.自我对冲是商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关的业务组合本身所具有的对冲特性进行的D.通过衍生产品市场进行的是市场对冲8.巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，可采用的与数据基础一致的技术估计平均违约概率，这些数据基础不包括( )。（分数：0.50）A.统计违约模型B.内部模型C.映射外部数据D.内部违约经验9.商业银行的战略风险来源不包括( )。（分数：0.50）A.内部经营管理活动B.外部政治环境的变化C.外部经济和社会环境的变化D.外部监督活动10.下列不属于现场检查对银行风险管理的重要作用的是( )。（分数：0.50）A.检
4、查和整理作用B.发现和识别风险C.回馈和建议作用D.评价和指导作用11.资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险( )。（分数：0.50）A.越高B.不变C.越低D.无法判断12.商业银行业务外包种类不包括( )。（分数：0.50）A.业务营销外包B.专业性服务外包C.监督管理外包D.处理程序外包13.资产流动性反映了商业银行在无损失或微小损失情况下( )的能力。（分数：0.50）A.迅速变现B.规避风险C.平衡借贷D.分散风险14.假设某 10 年期债券当前的市场价格为 51 元，债券久期为 9.5 年，当前市场利率为 3%。如果市场利率提高 0.25%，则债券的价格将( )。（
5、分数：0.50）A.降低 1.176 元B.增加 1.176 元C.降低 3.52 元D.增加 3.52 元15.商业银行的法律/合规部门的工作需要接受( )部门的检查，以确保其履行职责的公正性和合规性。（分数：0.50）A.财务控制B.外部监督C.内部审计D.风险管理16.规范和检验银行监管工作的标杆是( )。（分数：0.50）A.准确的监管目标B.良好的监管标准C.监管的基本原则D.风险监管的理念17.交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值被称为( )。（分数：0.50）A.市值重估B.市场价值C.名义价值D.公允价值18.股本、盈余公积、资本公积和未分配利润属于监管资本中的( )。（
6、分数：0.50）A.二级资本B.核心资本C.附属资本D.三级资本19.风险监测单一客户风险的内生变量的基本面指标不包括( )。（分数：0.50）A.环境类指标B.制度类指标C.实力类指标D.品质类指标20.多种有价值的风险数据/信息经过收集、整理/分类、汇总之后成为( )。（分数：0.50）A.数据集B.数据源C.数据仓库D.数据报表21.自我评估法是以商业银行的( )为基础来评估操作风险的重要程度。（分数：0.50）A.外部监管制度B.内部控制体系C.市场发展前景D.风险管理组织22.下列仅适合用来衡量国际活跃银行的流动性风险的是( )。（分数：0.50）A.人民币超额准备金率B.外币超额备
7、付金率C.流动性比率D.大额负债依赖度23.在巴塞尔新资本协议中，监管资本被区分为( )。（分数：0.50）A.经济资本和监管资本B.核心资本和附属资本C.经济资本和附属资本D.核心资本和监管资本24.由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险被称为( )。（分数：0.50）A.信用风险B.声誉风险C.操作风险D.流动性风险25.( )通过吸收和承担客户不愿意承担的风险，成为整个经济社会参与者用来转嫁风险的主要平台。（分数：0.50）A.政府部门B.监管部门C.商业银行D.税务部门26.在信用衍生产品出现之前，信用风险和( )往往结合在一起，信用衍生产品使得
8、信用风险管理具有了专门的金融工具，能单独对信用风险的敞口头寸进行计量和对冲，提高了金融机构管理信用风险的能力。（分数：0.50）A.管理风险B.市场风险C.违约风险D.金融风险27.在风险管理中，对大多数商业银行来说，( )是最大、最明显的信用风险来源。（分数：0.50）A.贷款B.信用担保C.贷款承诺D.债券投资28.国内商业银行竞相发展的零售银行业务是( )。（分数：0.50）A.个人理财业务B.代理业务C.现金交易业务D.个人信贷业务29.假设商业银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 50，德国马克多头 100，英镑多头 150，法国法郎空头20，美元空头 180，则累计总外汇敞口头寸是(
9、)。（分数：0.50）A.100B.200C.300D.50030.下列适用于一段时间内的累计损失的市场风险限额的是( )。（分数：0.50）A.风险限额B.市场限额C.交易限额D.止损限额31.下列不属于商业银行声誉风险管理流程的是( )。（分数：0.50）A.声誉风险识别B.声誉风险评估C.声誉风险转移D.监测和报告32.下列( )不是国家风险的评估指标。（分数：0.50）A.等级指标B.项目指标C.数量指标D.比例指标33.客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是( )，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。（分数：0.50）A.内部操作风险B.客户违约风险C.行业信用风险D.内部监管风
10、险34.43。巴塞尔委员会将市场风险内部模型法的持有期确定为( )天。（分数：0.50）A.10B.15C.20D.2535.违反系统安全规定的具体表现不包括( )。（分数：0.50）A.数据崩溃B.第三方接口失败C.对账错误D.交割失误36.在内部评级法下，商业银行的风险加权资产的计算公式中，( )由巴塞尔委员会在巴塞尔新资本协议中给定的函数公式计算出来。（分数：0.50）A.久期B.风险权重C.敞口D.违约风险暴露37.下列( )不是 ISDA 列出的信用事件。（分数：0.50）A.重组B.破产事件C.资不抵债D.债务到期未能支付38.当资金紧张导致供需不平衡时，可能出现期限短的收益率高于
11、期限长的收益率的( )曲线。（分数：0.50）A.反向收益率B.波动收益率C.水平收益率D.正向收益率39.合格抵(质)押品的信用风险缓释作用体现为( )的下降。（分数：0.50）A.信用等级B.收益率C.违约损失率D.违约风险暴露40.地震造成营业场所损失属于( )。（分数：0.50）A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.外部风险41.准备金充足率程度监管指标中，信贷资产准备充足率不得低于_，非信贷资产准备充足率不得低于_。( )（分数：0.50）A.100% 60%B.80% 60%C.100% 80%D.100% 100%42.下列属于信用风险的定量信息披露内容的是( )。（分数：0.
12、50）A.每个主要行业或交易对手的逾期及不良贷款的总额B.逾期及不良贷款的定义C.专项准备和一般准备的计提方法和统计方法D.银行信用风险管理政策43.下列关于银行的损失承受能力叙述有误的是( )。（分数：0.50）A.银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额表示B.客户损失限额是通过商业银行分配至各个业务部门的经济资本在客户层面上继续分配的结果C.客户的损失承受能力代表了商业银行愿意为客户所承担的损失限额D.经济资本分配多个地区或行业不会带来损失44.对于刚开始进行组合管理的商业银行，可主要设定( )的集中度限额。（分数：0.50）A.国别和区域B.行业和产品C.客户和区域D.行业和风险等级
13、45.我国商业银行信息披露最为薄弱的部分是( )。（分数：0.50）A.表外业务信息披露B.公司治理信息披露C.风险信息披露D.财务报表信息披露46.( )针对未来特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在不同时段内的流动性是否充足。（分数：0.50）A.现金流分析法B.流动性比率/指标标法C.缺口分析法D.久期分析法47.风险的大小可以通过未来收益率与( )的偏离程度来反映。（分数：0.50）A.利润率B.资金周转率C.预期收益率D.销售利润率48.负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程的是( )。（分数：0.50）A
14、.董事会B.监管局C.高级管理层D.理事会49.根据有效银行监管的核心原则的相关内容，监管银行当局必须和( )经常接触。（分数：0.50）A.银行管理层B.银行客户C.银行股东D.银行员工50.为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格波动被纳入商业银行的( )范畴。（分数：0.50）A.利率风险B.汇率风险C.基准风险D.商品价格风险51.商业银行的不良贷款包括( )。（分数：0.50）A.正常贷款、次级贷款、可疑贷款B.关注贷款、次级贷款、可疑贷款C.次级贷款、可疑贷款、损失贷款D.关注贷款、次级贷款、损失贷款52.下列关于风险管理部门与财务控制部门之间的密切合作的叙述有误的是( )。（分
15、数：0.50）A.目前商业银行的绩效评估依赖于总收益或净利润B.风险管理部门协助财务部门深入了解以风险模型为基础的资本核算方法，有助于更加科学、合理地进行风险资本储备和经济资本分配C.有助于方便、快捷地提取所需要的重要信息来完成监管报告D.风险管理部门与财务控制部门之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石53.下列选项中，不属于金融期货的是( )。（分数：0.50）A.指数期货B.商品期货C.货币期货D.利率期货54.期初正常类贷款(关注类贷款)中转为不良贷款的金额，是指期初正常类贷款(关注类贷款)中，在报告期末分类为( )的贷款余额之和。（分数：0.50）A.正常类、次级类、
16、可疑类B.次级类、可疑类、损失类C.关注类、可疑类、损失类D.关注类、次级类、可疑类55.商业银行特定时段内的存款中可以用流动资金的形式持有 30%左右的是( )。（分数：0.50）A.敏感负债B.核心存款C.脆弱资金D.现金56.在内部评级法初级法下，合格保证的范围不包括( )。（分数：0.50）A.内部评级的违约概率相当于外部评级 A级及以上水平的法人B.主权、公共企业、多边开发银行C.外部评级在 A级以上的法人D.没有外部评级，但内部评级在 A 以上的自然人57.正态分布是描述( )的一种重要概率分布。（分数：0.50）A.单一型随机变量B.连续型随机变量C.综合型随机变量D.周期型随机
17、变量58.收益率曲线对于未来经济走势预期的作用不包括( )。（分数：0.50）A.经济增长B.资本回报C.通货膨胀D.利润分析59.下列不属于商业银行多级流动性准备的是( )。（分数：0.50）A.现金备付B.二级备付C.四级备付D.法定准备60.下列能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法是( )。（分数：0.50）A.敏感性分析B.外汇敞口风险C.市场风险内部模型D.缺口分析61.在商业银行的自我评估过程中，评估残余操作风险的重要程度是在( )阶段的任务和目标。（分数：0.50）A.控制措施评估B.全员风险识别与报告C.作业流程分析、风险识别与评估D.制订和实施控制优化方
18、案62.巴塞尔委员会规定 VaR 的计算采用 99%的单尾置信区间，持有期为( )个营业日。（分数：0.50）A.3B.5C.10D.1563.在商业银行业务条线分类中，商业银行的 B 系数是( )。（分数：0.50）A.5%B.10%C.15%D.20%64.在风险管理中，现金流量分析通常首先分析( )。（分数：0.50）A.融资活动现金流B.投资活动现金流C.经营性现金流D.赢利性现金流65.某投资者在期初以每股 18 元的价格购买 C 股票 100 股，半年后每股收到 0.2 元的现金红利，同时卖出股票的价格是 20 元，则在此半年期间，投资者在 C 股票上的百分比收益率应为( )。（分
19、数：0.50）A.11.11%B.11.22%C.12.11%D.12.22%66.商业银行战略风险管理的基本做法不包括( )。（分数：0.50）A.明确董事会和高级管理层的责任B.监测报告C.建立清晰的战略风险管理流程D.采取恰当的战略风险管理方法67.随着我国利率市场化的逐步深入，( )已经成为我国商业银行市场风险管理的重要内容。（分数：0.50）A.负债风险管理B.信用风险管理C.资产风险管理D.利率风险管理68.商业银行在使用外部相关损失数据时必须配合采用风险管理专家的情景分析，评估最坏情况下的可能损失，情景分析所进行的是( )。（分数：0.50）A.定量分析B.外部分析C.内部分析D
20、.定性分析69.组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现( )。（分数：0.50）A.未来价值概率的最终分布B.资源的最优化配置C.管理系统远程控制D.风险计量简单化70.依据外部监管机构的强制性、流动性比率/手旨标要求，人民币超额准备金率不得低于( )。（分数：0.50）A.2%B.5%C.10%D.20%71.核心负债包括距到期日_个月(含)以上定期存款和发行债券以及活期存款的_。( )（分数：0.50）A.3 30%B.3 50%C.5 30%D.5 50%72.下列关于汇率风险叙述错误的是( )。（分数：0.50）A.银行账户
21、中的外币业务存在汇率风险B.汇率风险可分为外汇交易风险和外汇结构性风险C.汇率风险是由于汇率的变动而导致银行业务发生损失的风险D.商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易会带来汇率风险73.内部评级法分为初级法和高级法，高级法要求商业银行运用自身( )体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。（分数：0.50）A.客户评级B.信用评级C.二维评级D.三维评级74.( )是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。（分数：0.50）A.标准差B.绝对收益C.百分比收益率D.预期收益率75.商业银行远期合约不包括( )。（分数：0.50）A.已到交割日但尚未结算
22、的现货合约B.外汇期货合约C.期权合约D.远期外汇合约76.高级管理层可以通过( )清楚地掌握金融机构在每个资产类别中所持有的头寸规模，并关注那些明显的或可疑的市场变化。（分数：0.50）A.最佳投资组合报告B.投资组合报告C.最佳风险对冲策略报告D.风险分解“热点报告”77.在信用风险中，( )是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。（分数：0.50）A.一般交易B.关联交易C.特殊交易D.技术交易78.商业银行市场风险管理部门向董事会提交的市场风险监测和分析报告不包括( )。（分数：0.50）A.风险水平B.盈亏状况C.对市场风险管理的其他政策和程序的遵守情况D.银行的总
23、敞口头寸79.下列不属于商业银行操作风险报告诱因与对策内容的是( )。（分数：0.50）A.针对风险诱因，报告需提出相关的应对建议，包括调整风险战略、改善资本分配、调整风险管理资源配置、加强业务经营管理B.对于风险指标的变化情况、与阈值的距离等作出分析和解释C.对于各种风险状况，报告应阐明不同类型风险的风险诱因D.对可转移的操作风险，应建议通过何种风险缓释工具降低商业银行面临的操作风险80.商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性属于( )。（分数：0.50）A.技术风险B.客户风险C.项目风险D.竞争对手风险81.风险反映的是( )的事物发展状态。（
24、分数：0.50）A.损失发生前B.风险事件发生前C.风险评估后D.损失发生后82.在风险管理中，( )是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。（分数：0.50）A.内部控制B.外部管理C.市场监督D.宏观调控83.在个人住房按揭贷款的风险分析中，经销商风险不包括( )。（分数：0.50）A.经销商在进行高度负债经营时，存在卷款外逃的风险B.经销商在经营中销售量下降，成本增加C.经销商在商品合同下出现违约，导致购买人违约D.经销商不具备销售资格或违反法律规定，导致销售行为、销售合同无效84.银行业较早采用的汇率
25、风险计量方法是( )。（分数：0.50）A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值分析85.若某个事件的收益或损失存在变化的可能，并且这种变化过程事先是无法确定的，则其( )。（分数：0.50）A.存在风险B.一定会产生收益C.不存在风险D.一定会发生损失86.巴塞尔委员会要求银行监管者对商业银行实施检查所达到的目的不包括( )。（分数：0.50）A.评价银行员工的素质和能力B.评价商业银行总体经营情况C.评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度D.商业银行遵守有关合规经营的情况87.在风险管理中，对资产负债报表进行分析，可以了解其( )。（分数：0.50）A.赢利能力B.负债情
26、况C.销售情况D.成本控制情况88.商业银行自行选择操作风险计量模型的置信度应设定为_，观测期为_。( )（分数：0.50）A.95%半年B.99.9% 1 年C.99.9%半年D.95% 1 年89.商业银行操作风险管理的基础是( )。（分数：0.50）A.内部管理组织和信息系统B.信息系统和公司治理C.内部控制体系和合规文化D.合规文化和调控措施90.风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，需要收集的风险信息/数据通常分为( )。（分数：0.50）A.内部数据和外部数据B.中间计量数据和组合结果数据C.宏观数据和微观数据D.历史数据和年度数据二、多选题(总题数：40，分数：40
27、.00)91.下列属于商业银行市场风险因素的是( )。（分数：1.00）A.国债交易损失扩大B.衍生产品交易策略错误C.持有外汇品种单一D.逐步丧失业务特色/市场份额E.跨国投资账面损失扩大92.商业银行在全国范围内开展操作风险的自我评估有利于( )。（分数：1.00）A.在自我评估的基础上建立操作风险事件数据库，构建操作风险管理的基础平台B.促进风险管理文化的转变，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性C.优化和完善各项作业流程，平衡风险与收益，提高服务效率和赢利能力D.为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理之中，从源头上控制案件隐患及风险损失
28、E.为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础93.在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为( )。（分数：1.00）A.预期损失B.非预期损失C.自然损失D.行业性损失E.灾难性损失94.银行内部评级体系的验证频率应能够保证内部评级和风险参数最大化的( )。（分数：1.00）A.审慎性B.完整性C.灵活性D.准确性E.可靠性95.风险管理中贷款转让的主要目的有( )。（分数：1.00）A.增加收益B.规避风险C.实现资产多元化D.分散或转移风险E.提高经济资本配置效率96.留置担保的范围包括( )。（分数：1.00）A.留置物保管费用B.违约金C.主债权及利息D.实现留置权
29、的费用E.损害赔偿金97.下列选项中属于重要的风险监测指标的有( )。（分数：1.00）A.预期损失率B.贷款风险迁徙率C.不良贷款拨备覆盖率D.贷款损失准备充足率E.不良资产/贷款率98.商业银行面临的外部风险有( )。（分数：1.00）A.行业风险B.竞争对手风险C.客户风险D.管理风险E.项目风险99.下列关于压力测试的作用叙述正确的有( )。（分数：1.00）A.估计商业银行在压力条件下的风险暴露B.帮助量化“肥尾”风险和重估模型假设C.提高商业银行对其自身风险特征的理解D.评估商业银行在赢利性和资本充足性两方面承受压力的能力E.有助于董事会和高级管理层确定该商业银行的风险暴露是否与其
30、风险偏好一致100.以流动性危机的形式爆发出来的流动性风险是( )长期积累、恶化的综合作用结果。（分数：1.00）A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.声誉风险E.战略风险101.合格净额结算的认定要求主要有( )。（分数：1.00）A.信用监管B.风险监控C.可执行性D.法律确定性E.风险确定性102.业务部门应当严格遵守组合限额，主要方法有( )。（分数：1.00）A.将风险降低，提高授信额度，增加客户源B.对质量较差的贷款予以关注，发现可收回的贷款，减少其额度占用C.对信誉较强的贷款，给予及时处理，减少其负担，使其提前还款D.运用贷款出售、信贷衍生产品、证券化贷款二级市场的安排等应对措
31、施E.利用银团贷款形式降低对某一特定行业或关联借款人的授信集中度103.集团客户授信限额管理的步骤包括( )。（分数：1.00）A.分析客户的债务承受能力和银行的损失承受能力B.分析各授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额C.使每个成员单位的授信限额之和控制在集团公司整体的授信限额以内，并最终核定各成员单位的授信限额D.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信限额E.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位最高授信限额的参考值104.行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对( )等预警。（分数：1.00）A.行业经营风险因素B.行
32、业重大突发事件C.行业环境风险因素D.行业管理风险因素E.行业财务风险因素105.流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，( )风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行的流动性不足。（分数：1.00）A.信用B.声誉C.操作D.国别E.市场106.风险管理的单一法人客户的财务状况分析主要采取( )等方法。（分数：1.00）A.经营效果分析B.信用评级分析C.财务比率分析D.财务报表分析E.现金流量分析107.监管部门对商业银行风险管理能力的评估主要包括( )等方面。（分数：1.00）A.会计记录和财务报告的准确性和可靠性B.内部控制机制和审计工作能否及时识别银行内控存在的缺陷和不足
33、C.银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动D.董事会和高级管理层对银行所承担的风险是否实施有效监督E.银行的风险识别、计量、监测和控制系统是否有效，是否全面涵盖各项业务和各类风险108.区域风险识别应特别关注( )。（分数：1.00）A.银行客户是否过度集中于某个地区B.政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化C.银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化D.银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势E.银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性109.风险管理债项评级时特定风险因素包括( )。（分数：1.00）A.地区B.行业C.抵押D.
34、优先性E.产品类别110.在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应当力争做到( )。（分数：1.00）A.对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护，更新集团内的成员单位B.识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况C.充分利用已有的内外部信息系统的授信记录D.在定期识别期间，集团法人客户的成员单位发生产权关系变动时，应在集团法人客户信息资料库中作出相应调整E.以有资格机构审计过的财务报表为基础，通过各种方式获取第一手材料，必要时可要求客户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明111.商业银行信息披露质量要求一般应该遵循的标准
35、有( )。（分数：1.00）A.披露的信息对存款人有用B.披露的信息要能如实反映实际情况，并遵循实质重于形式的基本原则C.要保证银行自身历史数据的可比性，以及与其他机构数据的可比性，并符合会计准则和有关政策要求D.披露的重要信息或重大事项要充分、完整E.银行应对各项业务和应并表机构的信息进行汇总和并表披露112.内部审计可以从风险( )四个主要阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素，提出应对方案，监督风险控制措施的落实情况。（分数：1.00）A.监测B.控制C.计量D.识别E.分析113.市值重估应当由与前台相独立的( )或其他相关职能部门或人员负责。（分数：1.00
36、）A.财务会计部门B.中台C.中层管理部门D.后台E.董事会114.先进的风险管理理念主要包括( )。（分数：1.00）A.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展B.风险管理的核心是风险文化中最为重要和最高层次的因素C.风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡D.风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段E.商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度115.下列流动性风险预警指针/信号属于商业银行外部指针/信号的是( )。（分数：1.00）A.外部评级下降
37、B.所发行的股票价格下跌C.所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且买卖价差扩大D.赢利水平下降E.交易/经纪商不愿买卖债券而迫使银行寻求熟悉的交易/经纪商支持116.采用信用衍生工具缓释信用风险需满足( )等要求。（分数：1.00）A.评估B.保证C.可执行性D.法律确定性E.信用事件的规定117.商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用( )方法作为补充。（分数：1.00）A.缺口分析B.压力测试C.情景分析D.模型分析E.敏感性分析118.监事会对股东大会负责，从事商业银行( )监察工作。（分数：1.00）A.财务监督B.外部风险监督C.内部尽职监督D.内部控
38、制监督E.宏观调控监督119.商业银行个人信贷操作风险控制措施主要有( )。（分数：1.00）A.优化产品结构，改进操作流程，重点发展以质押和抵押为担保方式的个人贷款，审慎发展个人信用贷款和自然人保证担保贷款B.成立个人信贷业务中心，由中心进行统一调查和审批，实现专业化经营和管理C.切实做好个人信贷贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的规范操作，防范信贷业务操作风险D.在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩E.把握关键环节，有针对性地对重要环节和步骤加强管理，切实防范信贷业务操作风险120.利率风险按照来源不同，分为( )（分数：1.00）A.基准风险B.汇率风
39、险C.期权性风险D.重新定价风险E.收益率曲线风险121.银行监管公开原则主要包括( )。（分数：1.00）A.监管立法和政策标准公开B.平等地对待监管物件C.监管执法和行为标准公开D.要求完全履行法定的完整程序E.行政复议的依据、标准、程序公开122.违约的定义是巴塞尔新资本协议内部评级法的最重要的定义，是估计( )信用风险参数的基础。（分数：1.00）A.违约损失率B.资本充足率C.成本收益率D.违约风险暴露E.违约概率123.商业银行的备用资金来源包括( )。（分数：1.00）A.未使用的信贷额度B.公司存款C.所发行的股票D.核心存款E.寻求中央银行的紧急支持124.在采用高级计量法计
40、量操作风险经济资本时，商业银行必须做到( )。（分数：1.00）A.在全行范围内对主要业务条线分配操作风险资本，并采取激励手段鼓励改进操作风险管理B.验证操作风险计量系统，验证的标准和程序应当符合监管机构的有关规定C.以正式文件形式制定内部操作风险管理政策、制度和流程，并在文件中明确规定对违规的处理办法D.将评估结果作为商业银行操作风险监测和控制流程的有机组成部分，在风险报告、管理报告、资本分配和风险分析中发挥重要作用E.定期向监管局汇报操作风险暴露和损失情况，并明确规定处理程序，针对管理报告中反映的情况采取相应处理措施125.健全的风险管理体系具有( )功能。（分数：1.00）A.系统管理B
41、.微观管理C.宏观管理D.动态管理E.自觉管理126.引起操作风险的内部流程无效事件有( )。（分数：1.00）A.管理信息不准确B.项目资金不足C.流程发生冲突D.未保留相应文件E.项目和主动变更的增加或集中127.商业银行应当参照单一法人客户信用风险识别和分析方法，对集团法人客户的( )进行逐项分析，以识别其潜在的信用风险。（分数：1.00）A.经营状况B.担保状况C.财务状况D.非财务因素E.基本信息128.商业银行董事会的职责包括( )。（分数：1.00）A.确定银行可以承受的市场风险水平B.负责审批市场风险管理的战略、政策和程序C.监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层
42、在市场风险管理方面的履职情况D.督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险E.负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程129.为确保客观、公正地发表审计意见，有关法律赋予外部审计机构的权力有( )。（分数：1.00）A.对难以挽救的危机机构采取处置措施，停止其办理业务，吊销营业许可证，取消其营业资格B.要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的数据，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报C.检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的数据和资产，被审计
43、单位不得拒绝、隐瞒D.有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明材料E.及时向有关监管机构反映被审计单位的严重违反国家规定的财政收支、财务收支行为和其他阻碍审计工作的行为130.最常用的组合限额设定维度主要有( )。（分数：1.00）A.担保B.产品C.行业D.抵押E.风险等级三、判断题(总题数：15，分数：15.00)131.对于商业银行，应该重点关注的是风险所能带来的收益。( )（分数：1.00）A.正确B.错误132.假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较好。( )（分数：1.00）A.正确B.错误133.比较国际先进银
44、行的风险管理理念可以发现，因为这些银行的总体战略、风险偏好、业务优势和历史沿革等各不相同，故风险管理的核心理念也不相同。( )（分数：1.00）A.正确B.错误134.在开发期和成长期，借款人的正常经营活动的现金净流量一般是正值。( )（分数：1.00）A.正确B.错误135.当企业需要增加利润时，往往通过虚构与关联企业的经济往来来提高账面的营业收入和利润。 ( )（分数：1.00）A.正确B.错误136.5Cs 系统主要包括：资本、抵押、品德、还款能力、经济状况。( )（分数：1.00）A.正确B.错误137.根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户信用评级，同一债务人的不同交易的债
45、项评级也是一样的。( )（分数：1.00）A.正确B.错误138.风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。( )（分数：1.00）A.正确B.错误139.风险越高的组合其计划授信额越高。( )（分数：1.00）A.正确B.错误140.事后检验是指将市场风险计量方法或模型估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法。 ( )（分数：1.00）A.正确B.错误141.商业银行进行操作风险自我评估的主要目的是鼓励高级管理人员主动承担责任，加强对操作风险识别、评估、控
46、制和监测流程的有效管理。( )（分数：1.00）A.正确B.错误142.关键风险指标的显著波动可能意味着流动性风险的总体性质发生了变化。( )（分数：1.00）A.正确B.错误143.无论采用何种方式，商业银行都应当参照本币资产负债期限结构的管理方式，严格控制外币资产负债的错配期限。( )（分数：1.00）A.正确B.错误144.商业银行重大的战略规划/决策应保持长期不变。( )（分数：1.00）A.正确B.错误145.简述银行采用的操作风险计量方法，以及计量方法中考虑的内部因素和外部因素属于定量信息披露。( )（分数：1.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试风险管理-76 答案解析(
47、总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：90，分数：45.00)1.审慎银行监管的核心是( )。（分数：0.50）A.风险监管B.资金监管C.准入监管D.资本监管 解析：资本监管是审慎银行监管的核心。建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。2.对于资本净值为正数但达不到资本监管要求的机构，通常对其综合评级为( )。（分数：0.50）A.1 级B.2 级C.3 级D.4 级 解析：综合评级 4 级的银行：一般都存在资本水平不足或其他一些不令人满意的表现；银行可能存在比较多、比较严重的问题或一些不
48、稳健做法，而且未得到满意的处理或解决；如果不立即采取措施纠正，情况可能进一步恶化而损害银行持续经营的能力。银行存在倒闭的可能，但不会马上发生。监管当局需要密切关注该级别银行，并且给予明确的整改方案。对于资本净值为正数但达不到资本监管要求的机构，通常也给予这个评级。3.商业银行在计算资本充足率时，对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除( )。（分数：0.50）A.30%B.40%C.45%D.50% 解析：商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除的项目包括：(1)商誉应全部从核心资本中扣除。(2)对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除 50%。(3)对向非
49、自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除 50%。4.风险管理中对于( )，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。（分数：0.50）A.短期贷款 B.中长期贷款C.长期贷款D.担保贷款解析：风险管理中对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。5.下列不属于人员因素引起的操作风险的是( )（分数：0.50）A.内部欺诈B.违反员工健康及安全规定 C.核心雇员流失D.失职违规解析：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识/技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。6.中央银行上调基准利率，对于持有大量金融工具的商业银行来说，可能会发生( )。（分数：0.50）A.因利率上升而降低其市场价值，甚至造成巨额损失 B.因利率上升而上升其市场价值，增加收益C.因利率下降而上升其市场价值，造成巨额损失D.因利率下降而降低其市场价值，增加收益解析：中央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占较高业
