1、银行业从业人员资格考试风险管理-73 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：90，分数：45.00)1.下列关于长期次级债务的说法，正确的是( )。 A长期次级债务是指存续期限至少在 5 年以上的次级债务 B经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本 C在到期日前最后 5 年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣 20% D长期次级债务不能计人附属资本（分数：0.50）A.B.C.D.2.在实际应用中，通常用正态分布来捕述( )的分布。 A每日股票价格 B每日股票指数 C股票价格每日变动值 D股票价格
2、每日收益率（分数：0.50）A.B.C.D.3.如果商业银行的一个 5 年期的贷款项目，第 1 年到第 4 年每年还款额的现值为 100 万元，第 5 年还款额的现值为 110O 万元，那么该贷款项目的久期为( )。 A5 年 B4.5 年 C4.3 年 D4 年（分数：0.50）A.B.C.D.4.( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。 A盈利能力比率 B效率比率 C杠杆比率 D流动比率（分数：0.50）A.B.C.D.5.客户信用评级中，违约概率的估计包括( )两个层面。 A单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率 B单一借款人的
3、违约概率和该借款人所有债项的违约概率 C某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率 D单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率（分数：0.50）A.B.C.D.6.客户信用评级的发展过程是( )。 A违约概率模型专家判断法信用评分法 B信用风险模型专家判断法违约概率模型 C专家判断法信用评分法违约概率模型 D专家判断法违约概率模型信用评分法（分数：0.50）A.B.C.D.7.ZETA 信用风险分析模型中采用衡量流动性的指标是( )。 A流动资产/总资产 B流动资产/流动负债 C(流动资产-流动负债)/总资产 D流动负债/总资产（分数：0.50）A.B.C.D
4、.8.( )是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。 A自我评估法 B损失事件数据方法 C流程图 D情景分析（分数：0.50）A.B.C.D.9.操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括( )。 A流程分析法 B德尔菲法 C引导会议法 D随机法（分数：0.50）A.B.C.D.10.按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是( )。 A在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券 B无法出售的贷款 C可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动性的证券 D商业银行可出售的贷款组合（分数：0.50）A.B.C.D.11.目前，( )是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类
5、。 A信用风险 B市场风险 C操作风险 D声誉风险（分数：0.50）A.B.C.D.12.( )是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 A资金交易业务 B柜台业务 C个人信贷业务 D代理业务（分数：0.50）A.B.C.D.13.下列关于留置的说法，不正确的是( )。 A留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同 B留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用 C债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿
6、 D留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式（分数：0.50）A.B.C.D.14.从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为( )。 A40% B30% C20% D10%（分数：0.50）A.B.C.D.15.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。 A事前防范、事中控制、事后监督和纠正 B事前监督和纠正、事中防范、事后控制 C事前控制、事中监督和纠正、事后防范 D事前防范、事中监督和纠正、事后控制（分数：0.50）A.B.C.D.16.下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。 A风险分散 B风险转移 C风险对冲 D风险规避（分数：0.50）A.
7、B.C.D.17.黄金价格变动造成的风险属于( )。 A股票价格风险 B汇率风险 C利率风险 D商品价格风险（分数：0.50）A.B.C.D.18.一个由 5 笔等级均为 B 的债券组成的 600 万元的债券组合，违约概率为 1%，违约后回收率为 40%，则预期损失为( )万元。 A3.6 B36 C2.4 D24（分数：0.50）A.B.C.D.19.风险管理的最基本要求是( )。 A适时、准确地识别风险 B准确、详细地计量风险 C适时、完整地监测风险 D迅速、有效地控制风险（分数：0.50）A.B.C.D.20.下列关于现金流分析的说法，不正确的是( )。 A现金流分析有助于真实、准确地反
8、映商业银行在未来短期内的流动性状况 B根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于 3%5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警 C商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强 D应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求（分数：0.50）A.B.C.D.21.通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于( )加总。(1)新贷款净增值的预测值 (2)存款净流量的预测值(3)其他资产净流量预测值 (4)其他负债净流量预测值(5)期初的“剩余”或“赤字” A(1)、(2) B(1)、(2)、
9、(3) C(1)、(2)、(5) D(1)、(2)、(3)、(4)、(5)（分数：0.50）A.B.C.D.22.下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。 A对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除 B风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿 C风险转移是指商业银行转移出某一业务或市场 D风险规避可分为保险规避和非保险规避（分数：0.50）A.B.C.D.23.参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理、控制措施可以采取( )。 A从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式 B从基层业务单位到业务领域
10、风险管理委员会的二级管理方式 C从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式 D从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式（分数：0.50）A.B.C.D.24.以下属于区域政策法规重大变化的相关警示信号的有( )。 A国家政策法规变化给当地带来不利影响 B行业内某产业集中度高，受到国家宏观调控 C区域法律法规明显调整 D以上都是（分数：0.50）A.B.C.D.25.在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。 A5Cs 系统 B4Cs 系统 C5Ps 系统 DC
11、AMEL 分析系统（分数：0.50）A.B.C.D.26.我国金融业开放后，国内外商业银行之间的竞争更加激烈，将不可避免地出现收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的现象，商业银行面临的这种战略风险是( )。 A行业风险 B技术风险 C品牌风险 D客户风险（分数：0.50）A.B.C.D.27.客户信用评级是商业银行对客户( )的计量和评价，反映客户( )的大小。 A偿债能力和偿债意愿，违约风险 B盈利能力和偿债能力，违约风险 C收入水平和资产质量，流动性风险 D偿债能力和偿债意愿，流动性风险（分数：0.50）A.B.C.D.28.商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国
12、家的借款者，应是多方面开展，这里基于( )的风险管理策略。 A风险对冲 B风险分散 C风险转移 D风险补偿（分数：0.50）A.B.C.D.29.操作风险资本应该为( )提供保障。 A预期损失 B未预期损失 C意外损失 D灾难性损失（分数：0.50）A.B.C.D.30.下列关于货币互换的说法，不正确的是( )。 A货币互换是指交易双方基于不同货币进行的互换交易 B货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定 C货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率 D货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险（分数：0.50）A.B.C.D.31.下列
13、关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是( )。 A合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本 B商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商 C业务外包必须有严谨的合同或服务协议 D一些关键过程和核心业务不应外包出去（分数：0.50）A.B.C.D.32.在客户信用评级中，由于个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。 A5Cs 系统 B5Ps 系统 CCAMEL 分析系统 D5Its 系统（分数：0.50）A.B.C.D.33.贷款定价中的风险成本是用来( )。 A抵销贷款预期损失 B抵销贷款非预期损
14、失 C抵销贷款的预期和非预期损失 D以上都不对（分数：0.50）A.B.C.D.34.商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来( )。 A市场风险 B流动性风险 C信用风险 D操作风险（分数：0.50）A.B.C.D.35.下列关于风险的说法，不正确的是( )。 A市场风险具有明显的非系统性风险特征 B国际性商业银行通常分散投资于多国金融、资本市场，以降低所承担的风险 C操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险 D在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要（分数：0.50）A.B.C.D.36.下列关于情景分析的说法，不正确的是(
15、)。 A分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求 B绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节 C商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性 D与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害（分数：0.50）A.B.C.D.37.下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。 A可以分为初级法和高级法两种 B初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值 C高
16、级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限 D商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，而违约损失率采用监管当局的估计值（分数：0.50）A.B.C.D.38.每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议，这一步骤的工作属于操作风险自我评估工作流程的( )阶段。 A控制活动识别与评估 B全员风险识别与报告 C作业流程分析和风险识别与评估 D制定与实施控制优化方案（分数：0.50）A.B.C.D.39.下列有关利率风险的说法，正确的是( )
17、。 A若银行以短期存款作为长期同定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少 B存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，银行收益不受影响 C银行利用 5 年期的政府债券的空头头寸为 10 年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险 D当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险（分数：0.50）A.B.C.D.40.用 VaR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。 A2 B3 C4 D5（分数：0.50）A.B.C.D.41.在操作风险经济资本计量的方法中，( )是指商业银行在满
18、足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。 A内部评级法 B基本指标法 C标准法 D高级计量法（分数：0.50）A.B.C.D.42.下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是( )。 A行业盈亏指数 B行业产品产销率 C行业销售利润率 D行业资本积累率（分数：0.50）A.B.C.D.43.银行评估未来挤兑流动性风险的方法是( )。 A现金流分析 B久期分析法 C缺口分析法 D情景分析法（分数：0.50）A.B.C.D.44.下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是( )。 A不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金
19、出现问题的征兆 B利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险 C前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响 D任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难（分数：0.50）A.B.C.D.45.目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践不包括( )。 A减少营业网点 B强化声誉风险管理培训 C确保及时处理投诉和批评 D从投诉和批评中积累早期预警经验（分数：0.50）A.B.C.D.46.不良贷款拨备覆盖率的计算公式为( )。
20、 A(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款) B(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款) C(一般准备+专项准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款) D(一般准备+专项准备)/(次级类贷款+可疑类贷款)（分数：0.50）A.B.C.D.47.关于操作风险报告的说法，正确的是( )。 A不能使用外部人员撰写的报告 B除高级管理层外，报告不应发送给相应的各级管理层 C内审部门应直接参与业务部门的操作风险管理 D业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要经过风险管理部门（分数：0.50）A.B.C.D.48.信用风险监管指标不包括( )。
21、A不良资产率 B不良贷款率 C单一客户授信集中度 D存贷款比例（分数：0.50）A.B.C.D.49.商业银行信息披露办法的适用范围是( )。 A只适用于中资商业银行 B只适用于中资商业银行、外资独资银行 C只适用于中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行 D适用于中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行、外围银行分行（分数：0.50）A.B.C.D.50.下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。 A久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响 B如采用标准久期分析法，不能反映基准风险 C如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险 D对于利率的大幅变动，久期分析的结果可能会不够准确（分数
22、：0.50）A.B.C.D.51.系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由( )的变动反映出来。 A借款人管理层因素 B借款人的生产经营状况 C借款人所在行业因素 D宏观经济因素（分数：0.50）A.B.C.D.52.一家银行用 2 年期存款作为 2 年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是( )。 A重新定价风险 B收益率曲线风险 C基准风险 D期限错配风险（分数：0.50）A.B.C.D.53.与单一法人客户相比，( )不是集团法人客户的信用风险具有的特征。 A财务报表真
23、实性较好 B连环担保普遍 C风险识别难度大 D贷后监督难度大（分数：0.50）A.B.C.D.54.现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格、价值的变化。 A每月参照市场定价 B每日参照市场定价 C每日财务报表定价 D每月财务报表定价（分数：0.50）A.B.C.D.55.巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法初级法的商业银行( )。 A必须自行估计每笔债项的违约损失率 B参照其他同等规模商业银行的违约损失率 C由监管当局根据资产类别给定违约损失率 D由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率（分数：0.50）A.B.C.D.56.下列关于市场风险资本要求的说法，不正确的
24、是( )。 A市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内头寸损失的风险 B根据基准市场的价格，市场风险可分为利率风险、股票价格风险、汇率风险和商品风险 C巴塞尔委员会资本协议市场风险补充规定要求商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本 D商业银行资本充足率管理办法确定交易账户头寸超过 85 亿元人民币或总资产的 10%的商业银行需单独计提市场风险资本（分数：0.50）A.B.C.D.57.( )负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。 A董事会 B监事会 C股东大会 D高级管理层（分数：0.50）A.B.C.D.58.(
25、 )是控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。 A商业银行内部控制 B商业银行风险管理 C商业银行管理战略 D商业银行公司治理（分数：0.50）A.B.C.D.59.在下列行为中，( )是由于银行内部流程而引发的操作风险。 A某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失 1000 万元 B办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款 C某商业银行网上支付系统遭黑客攻击，上千用户信息泄露 D银行员工小王联合某无业人员，偷窃银行重要空白凭证（分数：0.50）A.B.C.D.60.我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过( )，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不
26、得低于( )。 A75%，25% B75%，15% C50%，15% D50%，25%（分数：0.50）A.B.C.D.61.下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。 A我国对商业银行资本充足率的计算依据 2004 年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施 B我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上 C资本充足率(资本扣除项)/信用风险加权资产 D核心资本充足率(核心资本核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+8市场风险资本要求)（分数：0.50）A.B.C.D.62.系统缺陷造成的风险中不包括( )风险。 A数据/信息质量 B系统安全 C系统设计/开发 D系
27、统报告（分数：0.50）A.B.C.D.63.下列关于信用风险的说法，正确的是( )。 A信用风险只有当违约实际发生时才会产生 B对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源 C信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式 D交易对手信用评级的下降不属于信用风险（分数：0.50）A.B.C.D.64.监管部门对内部控制评价的内容不包括( )。 A风险识别和评估评价 B风险规避评价 C监督与纠正评价 D信息交流与反馈评价（分数：0.50）A.B.C.D.65.下列关于风险的说法，正确的是( )。 A违约风险仅针对个人而言，不针对企业 B结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的
28、风险 C信用风险具有明显的系统性风险特征 D与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得（分数：0.50）A.B.C.D.66.操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括( )。 A由内而外、自上而下和从已知到未知 B由表及里、自下而上和从已知到未知 C由内而外、自下而上和从已知到未知 D由表及里、自上而下和从已知到未知（分数：0.50）A.B.C.D.67.商业银行的整体风险控制环境包括( )项要素。 A3 B4 C5 D6（分数：0.50）A.B.C.D.68.下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。 A当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增
29、加 B随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加 C随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少 D当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加（分数：0.50）A.B.C.D.69.下列关于计算 VaR 的方差一协方差法的说法中不正确的是( )。 A不能预测突发事件的风险 B成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性 C反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响 D充分度量了非线性金融工具的风险（分数：0.50）A.B.C.D.70.某公司 2008 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元，2008 年期初存货为 450 万元，2008 年期末存货为 550 万元，则该公司 2008
30、年存货周转天数为( )天。 A198 B180 C160 D225（分数：0.50）A.B.C.D.71.下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。 A当市场利率上升时，银行资产价值下降 B当市场利率上升时，银行负债价值上升 C资产的久期越长，资产的利率风险越大 D负债的久期越长，负债的利率风险越大（分数：0.50）A.B.C.D.72.银行战略风险管理的主要作用是( )。 A提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位 B最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度 C最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值 D持久维护商业银
31、行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险（分数：0.50）A.B.C.D.73.以下不属于内部欺诈事件的是( )。 A头寸故意计价错误 B多户头支票欺诈 C交易品种未经授权 D银行内部发生的性别或种族歧视事件（分数：0.50）A.B.C.D.74.下列情形不能引发债务人之问违约相关性的是( )。 A债务人所处行业颁布新的环保标准 B银行贷款利率提高 C债务人所在地区经济下滑 D债务人投资项目发生重大损失（分数：0.50）A.B.C.D.75.商业银行对外币的流动性风险管理不包括( )。 A将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行 B将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或
32、分散到各分行 C制定各币种的流动性风险管理策略 D制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划（分数：0.50）A.B.C.D.76.信用评分模型的关键在于( )。 A辨别分析技术的运用 B借款人特征变量的当前市场数据的搜集 C借款人特征变量的选择和各自权重的确定 D单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人的违约概率的确定（分数：0.50）A.B.C.D.77.下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )。 A一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度 B对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业 C商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查
33、 D授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率（分数：0.50）A.B.C.D.78.自我评估法有助于( )。 A识别银行日常经营存在的风险点 B员工绩效考核 C简化管理流程 D计算损失金额和发生概率（分数：0.50）A.B.C.D.79.根据巴塞尔新资本协议和同际会计准则第 39 号，按照监管标准所定义的交易账户与以下哪一类资产有较多的重合?( ) A以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产 B持有待售的投资 C持有到期的投资 D贷款和应收款（分数：0.50）A.B.C.D.80.操作风险识别与评估方法包括( )。 A自我评估法、损失事件数据法、流程图 B自我评估法、因果分析模型、损
34、失事件数据法 C因果分析模型、流程图、损失事件数据法 D流程图、自我评估法、因果分析模型（分数：0.50）A.B.C.D.81.巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是( )。 A置信水平采用 99%的单尾置信区间 B持有期为 10 个营业日 C市场风险要素价格的历史观测期至少为半年 D至少每 3 个月更新一次数据（分数：0.50）A.B.C.D.82.外汇敞口分析的缺点是( )。 A忽略了各种比重汇率变动的相关性 B无法计量较复杂的金融工具相对于市场风险要素的非线性变化 C不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性 D市场风险内部模拟法为涵盖价格剧烈波动等突发性小概率事件（
35、分数：0.50）A.B.C.D.83.以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?( ) ACreditMetrics 模型 BKMV 模型 CVaR 模型 D高级计量法（分数：0.50）A.B.C.D.84.声誉风险管理体系应当重点强调的内容不包括( )。 A建立内部审计和外部审计的流程 B努力建立学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正 C利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户 D深入理解不同利益持有者(例如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值（分数：0.50）A.B.C.D.85.商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借
36、款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于( )。 A风险转移 B风险补偿 C风险分散 D风险规避（分数：0.50）A.B.C.D.86.下列关于信用评分模型的表述，不正确的是( )。 A信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型 B信用评分模型对金融数据的要求比较高 C信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定 D信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上（分数：0.50）A.B.C.D.87.在 Credit Monitor 模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做
37、该期权的( )。 A期权费 B时间价值 C内在价值 D执行价格（分数：0.50）A.B.C.D.88.某银行资产为 100 亿元，资产加权平均久期为 5 年，负债为 90 亿元，负债加权平均久期为 4 年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性( )。 A加强 B减弱 C不变 D无法确定（分数：0.50）A.B.C.D.89.下列关于操作风险的说法，不正确的是( )。 A操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面 B操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利 C对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险 D操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风
38、险（分数：0.50）A.B.C.D.90.下列关于财务比率的表述，正确的是( )。 A盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 B杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力 C流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力 D效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力（分数：0.50）A.B.C.D.二、多选题(总题数：40，分数：40.00)91.下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.商业银行的操作风险系统必须利用相关的外部数据，尤其是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下，
39、必须使用外部数据以及使用外部数据的方法B.商业银行必须提供按巴塞尔委员会规定的业务单元和损失类别分类的损失数据C.任何操作风险计量系统必须具备某些关键要素，包括内部数据的使用、相关的外部数据、情景分析和反映商业银行经营环境和内部控制系统情况的其他因素D.商业银行的风险计量系统必须足够“分散”，以将影响损失估计分布尾部形态的主要操作风险因素考虑在内E.除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑到关键的业务经营环境和内部控制因素92.商业银行风险管理部门的主要职责有( )。（分数：1.00）A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B.在限额违规的情
40、况下要及时向风险管理委员会报告C.负责核准复杂金融产品的定价模型D.协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估E.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用93.审慎经营类指标包括( )。（分数：1.00）A.总资产净回报率B.资本充足率C.大额风险集中度D.不良贷款拨备覆盖率E.股本净回报率94.以下论述正确的是( )。（分数：1.00）A.对商业银行而言，零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感B.对商业银行而言，零售存款客户对银行信用和利率水平很敏感C.对商业银行而言，公司、机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感D.对商业银行而言，公司、机构存款人对银行信用和利率水平很敏感
41、E.零售存款客户和公司、机构存款人对银行信用和利率水平都很不敏感95.下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.属于衍生产品交易B.在实践中通常简称为即期C.可以用于外汇投机D.是外汇交易中最基本的交易E.可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险96.下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题B.如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果C.可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应D.不存在模型风险E.计算量很大，且准确性的提高速度较慢97.下列
42、关于金融期货的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货B.货币期货交易目的包括规避汇率风险C.股指期货是指以股票为标的的期货合约D.股指期货不涉及股票本身的交割E.股指期货以现金清算的形式进行交割98.根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征?( )（分数：1.00）A.全面性B.相关性C.及时性D.可靠性E.可比性99.商业银行的经营原则是( )。（分数：1.00）A.效益性B.安全性C.流动性D.扩张性E.竞争性100.下列关于巴塞尔新资本协议中压力测试的说法，不正确的有( )。（分数：1.00）A.压
43、力测试必须具有意义且足够审慎B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求101.监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括( )。（分数：1.00）A.高级管理层应该了解交易账户巾按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度B.存可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致C.在可能的情况下，应该使
44、用对某种产品通用的计值方法D.如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价E.应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试102.某公司 2008 年销售收入为 2 亿元，销售成本为 1.5 亿元，2008 年期初应收账款为 0.75 亿元，2008年期末应收账款为 0.95 亿元，则下列财务比率计算正确的有( )。（分数：1.00）A.销售毛利率为 25%B.应收账款周转率为 2.11C.销售毛利率为 75%D.应收账款周转率为 2.35E.应收账款周转天数为 171 天103.柜台业务主要操作风险成因包括( )。（分
45、数：1.00）A.轻视柜台业务内控管理和风险防范B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞C.柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识D.柜员工作强度大，但收入不高，工作缺乏热情和责任感E.客户监管难度大104.下列关于各类期权的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.买方期权对买方来说是买入一个买入交易标的物的权利B.卖方期权对卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务C.美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权合约D.买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权E.平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格105.市场风险计量方法中的缺口分析的局限性是(
46、)。（分数：1.00）A.忽略同一时间段内所有头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异B.缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险C.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响D.缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响E.缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异106.以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容?( )（分数：1.00）A.明确商业银行的战略愿景和价值理念B.有明确记载的声誉风险管理流程及政策C.深入理解不同利益持有者对自身的期望值D.有明确记载的危机处理或决策流程E.建设学习型组织107.下列关于计算
47、 VaR 值参数选择的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高B.如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就不重要C.如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合的特性D.如果模型的使用者是经营者自身，资产组合变动频繁，则时间间隔应该长E.如果模型的使用者是监管者，则时间间隔应该短108.关于风险转移的一般分类有误的是( )。（分数：1.00）A.保险转移和非保险转移B.普遍转移和特殊转移C.内部转移和外部转移D.保险转移和特殊转移E.普遍转移和外部转移109.巴塞尔新资本协议对商业银行客户评级、评分的验证提出了许多要求，包括( )。（分数：1.00）A.商业银行必须定期进行模型的验证B.商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性C.商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率D.商业银行必须在实际违约概率持续高于预
