1、银行业从业人员资格考试风险管理-70 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：80，分数：40.00)1.客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是( )。（分数：0.50）A.金融损失和财务损失B.正常损失和非正常损失C.实际损失和理论损失D.经济损失和会计损失2.下列关于公允价值的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B.公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格C.若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值D.若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在3.如果一家国内商
2、业的贷款资产情况为：正常类贷款 50 亿，关注类贷款 30 亿，次级类贷款 10 亿，可疑类贷款 7 亿，损失类贷款 3 亿，那么该商业银行的不良贷款率等于( )。（分数：0.50）A.3%B.10%C.20%D.50%4.如果 A 企业与 B 企业的筹资渠道及利率如下，A 企业固定利率融资成本是 10%，浮动利率融资成本是LIBOR+2%。B 企业固定利率融资成本是 8%，浮动利率融资成本是 LIBOR+1%。如果 A 企业需要固定利率融资，B 企业需要浮动利率融资，那么如果双方为了实现一个双赢的利率互换，则各自应该如何融资( )。（分数：0.50）A.A 企业进行固定利率融资，B 企业进行
3、浮动利率融资B.A 企业进行固定利率融资，B 企业进行固定利率融资C.A 企业进行浮动利率融资，B 企业进行固定利率融资D.A 企业进行浮动利率融资，B 企业进行浮动利率融资5.一家银行用 2 年期存款作为 2 年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是( )。（分数：0.50）A.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期限错配风险6.某银行 2006 年初正常类贷款余额为 10000 亿元，其中在 2006 年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 800 亿元
4、，期初正常类贷款期间因回收减少了 600 亿元，则正常类贷款迁徙率( )。（分数：0.50）A.为 6.0%B.为 8.0%C.为 8.5%D.因数据不足无法计算7.下列指标中属于客户风险的基本面指标的是( )。（分数：0.50）A.净资产负债率B.流动比率C.管理层素质D.现金比率8.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值9.客户信用评级中，违约概率的估计包括( )两
5、个层面。（分数：0.50）A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B.单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率10.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。（分数：0.50）A.Credit Metrics 模型B.Credit Portfolio View 模型C.Credit Risk+模型D.Credit Moni
6、tor 模型11.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为 2 亿元，杠杆系数为 0.8，则该客户最高债务承受额为( )亿元。（分数：0.50）A.2.5B.0.8C.2.0D.1.612.如果 A 企业与 B 企业的筹资渠道及利率如下，A 企业固定利率融资成本是 10%，浮动利率融资成本是LIBOR+2%。B 企业固定利率融资成本是 8%，浮动利率融资成本是 LIBOR+1%。双方进行利率互换后，总共节约多少融资成本?( )（分数：0.50）A.1%B.2%C.4%D.5%13.以下业务中包含了期权性风险的是( )。（分数：0.50）A.活期存款业务B.房地产按揭贷款业务C.附有提前偿还选择权
7、条款的长期贷款D.结算业务14.某企业 2006 年净利润为 0.5 亿元人民币，2005 年末总资产为 10 亿元人民币，2006 年末总资产为 15亿元人民币，该企业 2006 年的总资产收益率为( )。（分数：0.50）A.5.00B.4.00C.3.33D.3.00%15.下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是( )。（分数：0.50）A.违反监管规定B.动力输送中断C.声誉受损D.黑客攻击16.如果某商业银行持有 1000 万美元资产，700 万美元负债，美元远期多头 500 万，美元远期空头 300 万，那么该商业银行的美元敞口头寸为( )。（分数：0.50）A.700 万美元
8、B.500 万美元C.1000 万美元D.300 万美元17.内部欺诈是指( )。（分数：0.50）A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失18.下列关于计算 VAR 的方差一协方差法的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.不能预测突发
9、事件的风险B.成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性C.反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响D.充分度量了非线性金融工具的风险19.下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.是商业银行已经预计到将会发生的损失B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D.是信用风险损失分布的方差20.巴塞尔委员会在。1996 年的资本协议市场风险补充规定中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为( )。（分数：0.50）A.市场风险监管资本：乘数因子VARB.市场风险监管资本：(附加因子+最低乘数因子)
10、VARC.市场风险监管资本：VAR/乘数因子D.市场风险监管资本：VAR/(附加因子+最低乘数因子)21.下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?( )（分数：0.50）A.存货周转率变小B.显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C.流动资产比例大幅下降D.业务性质变化22.下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确23.某银行 2006 年贷款应提准备为 1100 亿元，贷款损失
11、准备充足率为 80，则贷款实际计提准备为( )亿元。（分数：0.50）A.880B.1375C.1100D.100024.( )也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。（分数：0.50）A.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期权性风险25.假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为( )万元。 税后净利润 经济资本乘数 VAR(250，99%) 资本预期收益率2000 万元 12.5 1000 万元 20%（分数：0.50）A.1000B.500C.-500D.-1 00026.根据死亡率模型，假设某 5 年期贷款，两年的累计死亡率为 6.00
12、%，第一年的边际死亡率为 2.50%，则隐含的第二年边际死亡率为( )。（分数：0.50）A.3.50%B.3.59%C.3.69%D.6.00%27.监管部门对内部控制评价的内容不包括( )。（分数：0.50）A.风险识别和评估评价B.风险规避评价C.监督与纠正评价D.信息交流与反馈评价28.某银行 2006 年初次级类贷款余额为重 1000 亿元，其中在 2006 年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了 200 亿元，则次级类贷款迁徙率为( )。（分数：0.50）A.20.0B.60.0%C.75.0D.100.029.绝对信用价差是指( )。
13、（分数：0.50）A.不同债券或贷款的收益率之间的差额B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额D.以上都不对30.下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是( )。（分数：0.50）A.行业盈亏系数B.行业产品产销率C.行业销售利润率D.行业资本积累率31.下列关于市值重估的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值C.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法32.下列
14、关于长期次级债务的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务B.经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本C.在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣 20%D.长期次级债务不能计入附属资本33.下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是( )。 (1) 损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性 (2) 操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报 (3) 操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查 (4)
15、损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息 (5) 损失事件发生部门向本部门或机构的操作风险管理人员提交损失数据信息（分数：0.50）A.(1)(2)(3)(4)(5)B.(4)(1)(5)(3)(2)C.(4)(2)(3)(1)(5)D.(1)(5)(3)(4)(2)34.符合巴塞尔新资本协议内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是( )。（分数：0.50）A.客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素B.债项违约损失程度，预期损失C.每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率D.时间维度，空间维度35.在用标准法计算操作
16、风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的 值代表( )。（分数：0.50）A.特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系B.特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系C.特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系D.特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系36.柜台业务操作风险控制要点不包括( )。（分数：0.50）A.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B.严格执行各项柜台业务规定C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资
17、金被挤占挪用，确保专款专用D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平37.在法人客户评级模型中，Risk Calc 模型( )。（分数：0.50）A.不适用于非上市公司B.运用 Logit/Probit 回归技术预测客户的违约概率C.核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D.核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者38.有 A、B、C 三种投资产品，其收益的相关系数如下： A B CA 1B 0.1 1C 0.8 -0.8 1若必须选择两个产品构建组合，则下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.B、C 组合是风险最佳对冲组合B.A、C 组合风
18、险最小C.A、B 组合风险最小D.A、C 组合风险最分散39.货币互换交易与利率互换交易的不同点是( )。（分数：0.50）A.货币互换需要在起初交换本金，但不需在期末交换本金B.货币互换需要在期末交换本金，但不需要再起初交换本金C.货币互换需要在期初和期末交换本金D.以上都不对40.如果 A 企业与 B 企业的筹资渠道及利率如下，A 企业固定利率融资成本是 10%，浮动利率融资成本是LIBOR+2%。B 企业固定利率融资成本是 8%，浮动利率融资成本是 LIBOR+1%。如果互换双方对获得的融资成本的节约进行平均分配，那么各自的融资成本分别为( )。（分数：0.50）A.A 企业的融资成本为
19、 9.5%，B 企业的融资成本为 LIBOR+0.5%B.A 企业的融资成本为 9.5%，B 企业的融资成本为 LIBOR+1%C.A 企业的融资成本为 10%，B 企业的融资成本为 LIBOR+0.5%D.A 企业的融资成本为 10%，B 企业的融资成本为 LIBOR+1%41.某公司 2006 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元，2006 年期初存货为 450 万元，2006 年期末存货为 550 万元，则该公司 2006 年存货周转天数为( )天。（分数：0.50）A.19.8B.18.0C.16.0D.22542.下列关于授信审批的说法，不正确的是( )。（分数：0.5
20、0）A.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放B.原有贷款的展期无须再次经过审批程序C.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险43.市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是( )。（分数：0.50）A.收益率曲线风险B.期权性风险C.重新定价风险D.基准风险44.金融资产的市场价值是指( )。（分数：0.50）A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债
21、券价值D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值45.下列关于留置的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式46.担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括( )。（分数：0.50）A.以外币计值B.可能被动使用C.数额较大D.不可撤销47.在国
22、家风险中，( )是债务人由于国家经济原因引起的风险。（分数：0.50）A.经济风险B.政治风险C.社会风险D.以上都不是48.以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是( )。 (1) 建立一个独立的 SPV 来发行证券，SPV 与原始权益人实行“破产隔离” (2) SPV 负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户 (3) SPV 将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户 (4) SPV 购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池) (5) 采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级 (6) 评级机构为资产池的资产提供信用评级 (7) SPV 向投资者出售抵押贷款证券
23、（分数：0.50）A.(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)B.(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)C.(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)D.(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)49.对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是( )。（分数：0.50）A.止损限额B.特殊限额C.风险限额D.交易限额50.某银行 2006 年末关注类贷款余额为 2000 亿元，次级类贷款余额为 400 亿元，可疑类贷款余额为 1000亿元，损失类贷款余额为 800 亿元，各项贷款余额总额为 60000 亿元，则该银行不良贷款率为( )。（分数：0.50）A.1.33%B.2.3
24、3%C.3.00%D.3.67%51.( )是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。（分数：0.50）A.百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁B.某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断C.某银行财务制度不完善，会计差错层出D.某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失52.下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露B.跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活
25、动C.转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险D.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露53.下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法?( )（分数：0.50）A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测B.必须直接估计每个敞口之间的相关性C.Credit Portfolio View 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布D.Credit Metrics 模型直接估计各敞口之间的相关性54.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，
26、则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。（分数：0.50）A.买入期限较长的金融产品B.买入期限较短的金融产品C.买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品D.卖出期限较长的金融产品55.下列不属于经营绩效类指标的是( )。（分数：0.50）A.总资产净回报率B.资本充足率C.股本净回报率D.成本收入比56.根据巴塞尔新资本协议和国际会计准则第 39 号，按照监管标准所定义的交易账户与以下哪一类资产有较多的重合?( )（分数：0.50）A.以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产B.持有待售的投资C.持有到期的投资D.贷款和应收款57.系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主
27、要是由( )的变动反映出来。（分数：0.50）A.借款人管理层因素B.借款人的生产经营状况C.借款人所在行业因素D.宏观经济因素58.在持有期为 2 天、置信水平为 98%的情况下，若所计算的风险价值为 2 万元，则表明该银行的资产组合( )。（分数：0.50）A.在 2 天中的收益有 98%的可能性不会超过 2 万元B.在 2 天中的收益有 98%的可能性会超过 2 万元、C.在 2 天中的损失有 98%的可能性不会超过 2 万元D.在 2 天中的损失有 98%的可能性会超过 2 万元59.在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman 的 Z 计分模型选择了五个财务指标来综合
28、反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是( )。（分数：0.50）A.息税前利润/总资产B.销售额/总资产C.留存收益/总资产D.股票市场价值/债务账面价值60.在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于( )。（分数：0.50）A.基本面指标和财务指标B.财务指标和财务指标C.基本面指标和基本面指标D.财务指标和基本面指标61.商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于( )。（分数：0.50）A.可规避的操作风险B.可降低的操作风险C.可缓释的操作风险D.应承担的操作风险62.下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。（分数：
29、0.50）A.信用风险监测是一个静态的过程B.信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析C.当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高D.信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况63.下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是( )。（分数：0.50）A.企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值B.企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长C.对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力D.对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息64.下列关于流动性监管核心指标的说法，
30、不正确的是( )。（分数：0.50）A.流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算B.流动性比例不得低于 25%C.核心负债比率不得低于 60%D.人民币超额准备金率不得低于 5%65.下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度B.对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业C.商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查D.授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率66.巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是( )。（分数：0.50）A.置信水平采用 99
31、%的单尾置信区间B.持有期为 10 个营业日C.市场风险要素价格的历史观测期至少为半年D.至少每 3 个月更新一次数据67.ZETA 信用风险分析模型中用采衡量流动性的指标是( )。（分数：0.50）A.流动资产/总资产B.流动资产/流动负债C.(流动资产-流动负债)/总资产D.流动负债/总资产68.( )是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。（分数：0.50）A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值方法69.某商业银行 2004 年、2005 年、2006 年各项收入如下表所示： 年份 净利息收入 非利息收入 出售证券盈利 保险收入2004 40 20 10 202005
32、50 10 10 202006 60 30 10 20固定比例 为重 15%，则按基本指标法，2007 年操作风险本为( )。（分数：0.50）A.5B.10.5C.13.5D.7.570.下列关于高级计量法的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.使用高级计量法不需要得到监管当局的批准B.一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法C.巴塞尔委员会规定资产规模大于 1 亿美元的银行必须使用高级计量法D.高级计量法的风险敏感度低于基本指标法71.根据巴塞尔新资本协议内部评级法，下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加
33、而增加B.非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低C.资本要求为 95%置信水平下特定风险暴露的非预期损失D.期限调整随期限增加而调整幅度增大72.下列关于信用评分模型的表述，不正确的是( )。（分数：0.50）A.信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型B.信用评分模型对金融数据的要求比较高C.信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定D.信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上73.如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.这两笔贷款的信用风险是不相关的B.这两笔贷款的信用风险是负相关的C.这两笔贷款同时发生损失
34、的可能性比较大D.这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总74.以下关于期权的论述错误的是( )。（分数：0.50）A.期权价值由时间价值和内在价值组成B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值C.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零D.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零75.我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种( )。（分数：0.50）A.定性分析法B.定量分析法C.定性和定量相结合的分析法D.以上都不对76.下列关于信用风险的表述，不正确的是( )。（分数：0.5
35、0）A.只有违约才能导致信用风险B.相比信用风险，市场风险数据更容易获得C.信用风险范围不仅限于贷款业务D.信息不对称可以引发信用风险77.以下关于久期的论述正确的是( )。（分数：0.50）A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C.久期缺口绝对值得大小与利率风险没有明显联系D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析78.企业购买远期利率协议的目的是( )。（分数：0.50）A.锁定未来放款成本B.锁定未来借款成本C.减少货币头寸D.对冲未来外汇风险79.某商业银行的业务如下表，G 1-8，表示 8 类产品线中各产品线过去 3 年的年
36、均总收入， 1-8。表示由巴塞尔委员会设定的固定百分数。 产品线 (G 1-8， 1-8)2004 年 1002005 年 -502006 年 50用标准法计算，则 2007 年操作风险资本为( )。（分数：0.50）A.3.3B.5C.10D.1580.久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标?( )（分数：0.50）A.利率B.汇率C.股票指数D.商品价格指数二、多选题(总题数：40，分数：40.00)81.现场检查的重点内容有( )。（分数：1.00）A.市场风险敏感度B.业务经营的合法合规性C.资产质量D.管理水平和内部控制E.风险状况和资本充足性82.下列关于计算 VAR
37、值的历史模拟法的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.考虑了“肥尾”现象B.不能度量非线性金融工具的风险C.通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型D.风险度量的结果受制于历史周期的长度E.在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重83.下列哪项属于企业信用分析的 5Cs 系统的分析范围?( )（分数：1.00）A.借款人的个人品德B.企业的资本金C.借款人未来现金流量的变动趋势D.借款人提供的抵押品价值E.借款的利率水平84.全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括( )。（分数：1.00）A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过
38、程D.全新的风险管理方法E.全员的风险管理文化85.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括( )。（分数：1.00）A.商业银行应保持公司治理的透明度B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻D.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制86.以下不属于商业银行核心资本的有( )。（分数：1.00）A.少数股权B.一般准备C.实收资本D.可转换债券E.资本公积87.国内银行界普遍
39、认为声誉风险管理的最好办法是( )。（分数：1.00）A.推行全面风险管理理念B.改善公司治理C.预先做好危机防范准备D.确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理E.加强对声誉风险的量化分析88.我国商业银行信用风险监管指标包括( )。（分数：1.00）A.不良资产率B.不良贷款率C.贷款损失准备率D.单一客户授信集中度E.预期损失率89.下列关于巴塞尔新资本协议中压力测试的说法，不正确的有( )。（分数：1.00）A.压力测试必须具有意义且足够审慎B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程D.除了一般
40、的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求90.2007 年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。（分数：1.00）A.市场风险B.信用风险
41、C.操作风险D.流动性风险E.声誉风险91.风险管理信息系统应当( )。（分数：1.00）A.建立错误承受程序B.设置灾难恢复以及应急操作程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.设置严格的网络安全或加密系统，防止外部非法入侵E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志92.根据巴塞尔新资本协议的定义判断，以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约?( )（分数：1.00）A.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期 50 天未还B.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现C.某借款企业已破产，由此将不归还欠款D.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠
42、款E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少93.衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到?( )（分数：1.00）A.现金头寸指标B.核心存款比例C.贷款总额与总资产比率D.流动资产与总资产比率E.大额负债依赖度94.下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D.健全
43、的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力95.衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括( )。（分数：1.00）A.资本充足率B.大额风险集中度C.正常贷款迁徙率D.不良贷款迁徙率E.成本收入比96.下列关于利率互换操作原则的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率B.预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率C.预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换D.预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率E.预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率97.流动性风险预警
44、的内部指标包括( )。（分数：1.00）A.盈利水平B.产品业务的风险水平C.资产负债结构D.资产负债质量E.高官层人事更替98.一般来说，收益率曲线( )。（分数：1.00）A.形状反映了长短期收益率之间的关系B.是市场对当前经济状况的判断C.是对未来经济增长预期的结果D.是对未来通货膨胀预期的结果E.是对未来资本回报率预期的结果99.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。（分数：1.00）A.某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法B.某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法C.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方
45、法D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给子高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法100.根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价( )。（分数：1.00）A.财务报表风险B.经营管理状况C.资产管理状况D.负债管理状况E.领导后备力量101.贷款重组应当注意的事项包括( )。（分数：1.00）A.是否属于可重组的对象或产品B.进入重组流程的原因C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小D.转让贷款的成本费用E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评
46、估102.现代商业银行管理的最重要的两份报告是( )。（分数：1.00）A.每日风险状况报告B.每日资产负债表C.每日现金流量表D.每日收益、损失表E.每日宏观数据报告103.我国银行监管领域所依托的主要法律包括( )。（分数：1.00）A.银行业监督管理法B.中国人民银行法C.商业银行法D.行政许可法E.巴塞尔新资本协议104.银行风险监管指标的监测评价应遵循哪些原则?( )（分数：1.00）A.准确性原则B.可比性原则C.及时性原则D.持续性原则E.保密性原则105.新发生不良贷款的外部原因包括( )。（分数：1.00）A.违反贷款授权授信规定B.企业经营管理不善或破产倒闭C.企业逃废银行
47、债务D.企业违法违规E.地方政府行政干预106.影响期权价值的主要因素包括( )。（分数：1.00）A.标的资产的市场价格B.期权的执行价格C.期权的到期期限D.标的资产价格的波动率E.标的资产历史平均收益率107.计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取( )。（分数：1.00）A.标准法B.内部模型法C.高级计量法D.内部评级初级法E.内部评级高级法108.风险文化一般由( )三个层次组成。（分数：1.00）A.风险管理理念B.风险模型C.制度D.知识E.内部控制109.下列关于 RAROC 的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.RAROC=税后净利润/账面资本B.R
48、AROC=税后净利润/经济资本C.RAROC 是经风险调整的收益率D.RAROC 是未经风险调整的收益率E.RAROC=税后净利润-资本成本110.商业银行进行贷款转让的目的有( )。（分数：1.00）A.转移信用风险B.增加收益C.实现资产单一化D.提高经济资本配置效率E.集中风险111.审慎经营类指标包括( )。（分数：1.00）A.股本净回报率B.资本充足率C.大额风险集中度D.不良贷款拨备覆盖率E.成本收入比112.以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容?( )（分数：1.00）A.明确商业银行的战略愿景和价值理念B.有明确记载的声誉风险管理流程及政策C.深入理解不同利益持有者对自身的期
49、望值D.有明确记载的危机处理或决策流程E.建设学习型组织113.商业银行风险管理部门的主要职责有( )。（分数：1.00）A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B.在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告C.负责核准复杂金融产品的定价模型D.协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估E.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用114.我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括( )。（分数：1.00）A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务C.建立、健全以监事会为核心的监督机制D.建立完善的信息报告和信息披露制度E.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制115.商业银行内部控制包括的主要要素有( )。（分数：1.00）A.内部控制环境B.风险识别与评估C.内部控制措施D.信息交流与反馈E.监督、评价与纠正116.缺口分析的局限性包括( )。（分数：1.00）A.计算复杂，应用不便B.忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异C.未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险D.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响E.只能反映利率变动的短期影响117.战略风险来
