1、银行业从业人员资格考试风险管理-3 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.商业银行的现金头寸与应收存款之和占总资产的比例构成_。 A.现金头寸指标 B.核心存款指标 C.流动现金指标 D.应收存款指标（分数：2.00）A.B.C.D.2.下列关于信用风险的说法，正确的是_。 A.结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 B.对衍生产品而言，信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值 C.信用风险具有明显的系统性风险特征 D.信用风险又被称为结算风险（分数：2.00）A.B.C.D.3.2
2、0 世纪 70 年代，商业银行的风险管理模式进入了_阶段。 A.资产风险管理模式 B.负债风险管理模式 C.资产负债风险管理模式 D.全面风险管理模式（分数：2.00）A.B.C.D.4.对维持本行资本充足率承担最终责任的是_。 A.股东大会和董事会 B.董事会和监事会 C.董事会和高级管理层 D.高级管理层和内部审计人员（分数：2.00）A.B.C.D.5.在商业银行风险管理的主要策略中，有一种消极的风险管理策略是_。 A.风险对冲 B.风险转移 C.风险规避 D.风险补偿（分数：2.00）A.B.C.D.6.下列关于风险的说法中，不正确的是_。 A.风险是未来结果出现收益或损失的不确定性
3、B.没有风险就没有收益 C.风险和损失是一种状态 D.风险不等同于损失本身（分数：2.00）A.B.C.D.7.银行监督的首要环节是_。 A.市场准入 B.资本监管 C.风险评级 D.监督检查（分数：2.00）A.B.C.D.8.经济风险属于_。 A.法律风险 B.市场风险 C.信用风险 D.国别风险（分数：2.00）A.B.C.D.9._是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。 A.衍生品对冲 B.非自我对冲 C.自我对冲 D.市场对冲（分数：2.00）A.B.C.D.10.久期缺口的绝对值_，利率变化对商业银行的流动性的影响越显著。 A.越大
4、B.越小 C.为零 D.无法判断（分数：2.00）A.B.C.D.11.关于商业银行内部控制的主要原则，下列说法正确的是_。 A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求 B.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系 C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与 D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力（分数：2.00）A.B.C.D.12.小李在 2010 年年初以每股 15 元的价格购买某股票 1000 股，半年后每股收到 0.75 元现金红利，同时卖出股票的价格是 16 元，则
5、在此半年期间，小李在该股票上的百分比收益率为_。 A.5% B.6.67% C.11.67% D.13.67%（分数：2.00）A.B.C.D.13.账户管理属于_。 A.柜台业务 B.法人信贷业务 C.个人信贷业务 D.资金交易业务（分数：2.00）A.B.C.D.14.从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取_。 A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式 B.从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式 C.从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式 D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理
6、方式（分数：2.00）A.B.C.D.15.商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于_活动的反馈循环。 A.战略方案选择和公司治理 B.战略实施和战略风险管理 C.风险监测和运营绩效 D.风险识别和整体战略（分数：2.00）A.B.C.D.16.商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等七类。下列各项中属于商业银行面临的项目风险的是_。 A.我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈 B.银行的信息系统安全性存在风险 C.银行缺乏独特的品牌形象 D.银行产品开发失败（分数：2.00）A.B.C.D.17
7、.全面风险管理体系不包括_。 A.风险管理策略 B.风险理财措施 C.风险管理进程 D.风险管理信息系统（分数：2.00）A.B.C.D.18.根据我国监管机构和巴塞尔新资本协议的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用_来进行。 A.高级计量法 B.基本指标法 C.内部评级法 D.内部模型法（分数：2.00）A.B.C.D.19.风险分散化的理论基础是_。 A.投资组合理论 B.期权定价理论 C.利率平价理论 D.无风险套利理论（分数：2.00）A.B.C.D.20._不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”。 A.制定风险制度 B.培养风险人才 C.创造风险环境 D.培植风险文化（
8、分数：2.00）A.B.C.D.21._负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。 A.董事会 B.高级管理层 C.风险管理委员会 D.风险管理部门（分数：2.00）A.B.C.D.22._并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。 A.风险转移 B.风险规避 C.风险对冲 D.风险分散（分数：2.00）A.B.C.D.23.商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生_。 A.数据风险 B.模型风险 C.误判风险 D.缺失风险（分数：2.00）A.B.C.D.24.在商业银行的风险管理信息系统中，经过分析和处理的风险信息/数据通常分为_。 A.内部
9、数据和外部数据 B.中间计量数据和组合结果数据 C.定量数据和定性信息 D.前期预测数据和后期反馈数据（分数：2.00）A.B.C.D.25._不包括在市场风险中。 A.利率风险 B.汇率风险 C.操作风险 D.商品价格风险（分数：2.00）A.B.C.D.26.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 1.5 亿元，回收成本为 0.7 亿元，违约风险暴露为 1.6 亿元，则违约损失率为_。 A.47% B.50% C.43% D.53%（分数：2.00）A.B.C.D.27.A 公司主营业务是产品制造与销售，2010 年其产品销售收入为 5 亿元，销售成本为 3.6 亿元，2010 年
10、期初存货为 1120 万元，期末存货为 880 万元，则该公司 2010 年存货周转天数为_天。 A.72 B.10 C.120 D.140（分数：2.00）A.B.C.D.28.关键风险指标法中，属于外部事件指标的是_。 A.反洗钱警报占比 B.系统故障时间 C.前后台交易不匹配占比 D.员工人均培训费用（分数：2.00）A.B.C.D.29.巴塞尔新资本协议中要求客户评级能够做到，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现_的趋势。 A.加速下降 B.减速下降 C.加速上升 D.减速上升（分数：2.00）A.B.C.D.30.下列关于客户评级的说法，不正确的是_。 A.客户评级是对
11、交易本身的特定风险进行计量和评价 B.评价主体是商业银行 C.评价目标是客户违约风险 D.评价结果是信用等级和违约概率（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31._的存款通常不够稳定，会对商业银行的流动性造成较大影响。 A.零售客户 B.小额存款人 C.个人存款人 D.公司存款人 E.机构存款人（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.商业银行管理战略包括_两方面内容。 A.战略目标 B.发展指标 C.实现路径 D.战略愿景 E.发展规划（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有_。 A.
12、承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式 C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值 E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括_。 A.拖延支付利息，信用卡透支状况严重 B.关键的人事变动 C.业务性质改变 D.存款账户余额下降 E.主要产品供应商流失（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.操作风险的外部事件因素
13、包括_造成损失或者不良影响而引起的风险。 A.外部欺诈 B.内部欺诈 C.政治风险 D.监管规定 E.业务外包（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括_。 A.商业银行应保持公司治理的透明度 B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用 C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻 D.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督 E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.商业银行一
14、般采用_相结合的方式阐述风险偏好。 A.定性描述 B.定量指标 C.数量模型 D.数据计量 E.样本分析（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.下列关于商业银行的风险管理部门设置的说法，正确的有_。 A.商业银行风险管理部门必须具有高度独立性 B.商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权 C.商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享 D.商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息 E.商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.操作风险评估遵循的原则主要包括_。 A.由
15、表及里 B.自上而下 C.自下而上 D.从已知到未知 E.从未知到已知（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.商业银行的授信审批和信贷决策应当遵循_原则。 A.审贷分离原则 B.统一考虑原则 C.展期重审原则 D.权责分离原则 E.双重复核原则（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.下列关于期权种类的说法，正确的有_。 A.按权利的内容，期权可分为买方期权和卖方期权 B.按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权 C.按执行价格，期权可分为平价期权和价外期权 D.按履约方式，期权可分为美式期权和欧式期权 E.按交易对象，期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权（分数：2.00）A
16、.B.C.D.E.42.操作风险进行评估的要素主要包括_。 A.内部操作损失事件数据 B.外部相关损失数据 C.情景分析 D.本行的业务经营环境 E.内部控制因素（分数：2.00）A.B.C.D.E.43.相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有_。 A.内部关联交易频繁 B.连环担保十分普遍 C.财务报表真实性差 D.系统性风险较低 E.风险识别和贷后监督管理难度较大（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：14.00)44.信贷资产证券化，是指将缺乏流动性但能够产生可预计未来现金流的资产(如银行的贷款、企业的应收账款等)，通过一定的结构安排，对资产中
17、的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为在金融市场上可以出售并流通的证券的过程。（分数：2.00）A.正确B.错误45.董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。（分数：3.00）A.正确B.错误46.只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。（分数：3.00）A.正确B.错误47.银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。（分数：3.00）A.正确B.错误48.在风险缓
18、解的处理中，被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。（分数：3.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试风险管理-3 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.商业银行的现金头寸与应收存款之和占总资产的比例构成_。 A.现金头寸指标 B.核心存款指标 C.流动现金指标 D.应收存款指标（分数：2.00）A. B.C.D.解析：2.下列关于信用风险的说法，正确的是_。 A.结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 B.对衍生产品而言，信用风险造成的损失最多是债务的
19、全部账面价值 C.信用风险具有明显的系统性风险特征 D.信用风险又被称为结算风险（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 B 项对于衍生产品而言，对于违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视；与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征；信用风险又被称为违约风险。3.20 世纪 70 年代，商业银行的风险管理模式进入了_阶段。 A.资产风险管理模式 B.负债风险管理模式 C.资产负债风险管理模式 D.全面风险管理模式（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 20 世纪 70 年代，
20、商业银行的风险管理模式进入了资产负债风险管理模式阶段。4.对维持本行资本充足率承担最终责任的是_。 A.股东大会和董事会 B.董事会和监事会 C.董事会和高级管理层 D.高级管理层和内部审计人员（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。5.在商业银行风险管理的主要策略中，有一种消极的风险管理策略是_。 A.风险对冲 B.风险转移 C.风险规避 D.风险补偿（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 风险规避是商业银行风险管理的主要策略中的一种消极的风险管理策略。6.下列关于风险的说法中，不正确的是_。 A.风险是未来结果出现收益或损
21、失的不确定性 B.没有风险就没有收益 C.风险和损失是一种状态 D.风险不等同于损失本身（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 风险和损失描述的是不能同时并存的事物发展的两种状态。7.银行监督的首要环节是_。 A.市场准入 B.资本监管 C.风险评级 D.监督检查（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 市场准入是银行监管的首要环节。8.经济风险属于_。 A.法律风险 B.市场风险 C.信用风险 D.国别风险（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 国别风险主要形式：政治风险、社会风险和经济风险。9._是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品
22、市场进行对冲。 A.衍生品对冲 B.非自我对冲 C.自我对冲 D.市场对冲（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。10.久期缺口的绝对值_，利率变化对商业银行的流动性的影响越显著。 A.越大 B.越小 C.为零 D.无法判断（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著。11.关于商业银行内部控制的主要原则，下列说法正确的是_。 A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求 B.内部控制的
23、监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系 C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与 D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 A 项商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求；B 项内部控制的监督、评价部门必须独立于内部控制的建设、执行部；D 项内部控制须有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力。12.小李在 2010 年年初以每股 15 元的价格购买某股票 1000 股，半年后每股收到 0.75 元现金红利，同时卖出股票的价格是 16 元，则在此
24、半年期间，小李在该股票上的百分比收益率为_。 A.5% B.6.67% C.11.67% D.13.67%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 R=(16-15+0.75)/15100%=11.67%。13.账户管理属于_。 A.柜台业务 B.法人信贷业务 C.个人信贷业务 D.资金交易业务（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。柜台业务范围广泛，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。14.从内部控制的角度看，商业银行的
25、风险控制体系可以采取_。 A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式 B.从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式 C.从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式 D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式。15.商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于_
26、活动的反馈循环。 A.战略方案选择和公司治理 B.战略实施和战略风险管理 C.风险监测和运营绩效 D.风险识别和整体战略（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 在以风险为导向的战略规划中，战略规划调整依赖于战略实施和战略风险管理活动的反馈循环。16.商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等七类。下列各项中属于商业银行面临的项目风险的是_。 A.我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈 B.银行的信息系统安全性存在风险 C.银行缺乏独特的品牌形象 D.银行产品开发失败（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 A 属于产业风险；B 属于技术风险；C 属于品牌风险。
27、17.全面风险管理体系不包括_。 A.风险管理策略 B.风险理财措施 C.风险管理进程 D.风险管理信息系统（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 全面风险管理体系包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统。18.根据我国监管机构和巴塞尔新资本协议的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用_来进行。 A.高级计量法 B.基本指标法 C.内部评级法 D.内部模型法（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 巴塞尔新资本协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算；
28、对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算；对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。19.风险分散化的理论基础是_。 A.投资组合理论 B.期权定价理论 C.利率平价理论 D.无风险套利理论（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 风险分散化的理论基础是投资组合理论。20._不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”。 A.制定风险制度 B.培养风险人才 C.创造风险环境 D.培植风险文化（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”。21._负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效
29、实施。 A.董事会 B.高级管理层 C.风险管理委员会 D.风险管理部门（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。22._并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。 A.风险转移 B.风险规避 C.风险对冲 D.风险分散（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 风险转移并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。23.商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生_。 A.数据风险 B.模型风险 C.误判风险 D.缺失风险（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 商业银行在追求和采用
30、高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生模型风险。24.在商业银行的风险管理信息系统中，经过分析和处理的风险信息/数据通常分为_。 A.内部数据和外部数据 B.中间计量数据和组合结果数据 C.定量数据和定性信息 D.前期预测数据和后期反馈数据（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 在商业银行的风险管理信息系统中，经过分析和处理的风险信息/数据通常分为中间计量数据和组合结果数据。25._不包括在市场风险中。 A.利率风险 B.汇率风险 C.操作风险 D.商品价格风险（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 操作风险不属于市场风险。26.采用回收现金流法计算违约
31、损失率时，若回收金额为 1.5 亿元，回收成本为 0.7 亿元，违约风险暴露为 1.6 亿元，则违约损失率为_。 A.47% B.50% C.43% D.53%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 回收现金流法。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即 LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1.5-0.7)/1.6=0.5。27.A 公司主营业务是产品制造与销售，2010 年其产品销售收入为 5 亿元，销售成本为 3.6 亿元，2010 年期初存货为 1120 万元，期末存货为 880 万元，则该公司 2010 年存货周
32、转天数为_天。 A.72 B.10 C.120 D.140（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 存货周转率=产品销售成本/(期初存货+期末存货)/2=36000/(1120+880)/2=36。存货周转天数=360/存货周转率=360/36=10(天)。28.关键风险指标法中，属于外部事件指标的是_。 A.反洗钱警报占比 B.系统故障时间 C.前后台交易不匹配占比 D.员工人均培训费用（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 反洗钱警报占比属于外部事件指标。29.巴塞尔新资本协议中要求客户评级能够做到，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现_的趋势。 A.加速下降
33、B.减速下降 C.加速上升 D.减速上升（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 符合巴塞尔新资本协议要求的客户评级必须具有两大功能：一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。30.下列关于客户评级的说法，不正确的是_。 A.客户评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价 B.评价主体是商业银行 C.评价目标是客户违约风险 D.评价结果是信用等级和违约概率（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 对交易本身的特定风险进行
34、计量和评价是指债项评级，客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价。二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31._的存款通常不够稳定，会对商业银行的流动性造成较大影响。 A.零售客户 B.小额存款人 C.个人存款人 D.公司存款人 E.机构存款人（分数：2.00）A.B.C.D. E. 解析：解析 公司存款人和机构存款人属于公司/机构客户，对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。32.商业银行管理战略包括_两方面内容。 A.战略目标 B.发展指标 C.实现路径 D.战略愿景 E.发展规划（分数：2.00）A. B.
35、C. D.E.解析：解析 商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。33.下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有_。 A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式 C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值 E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：34.信贷客
36、户财务状况变化的风险预警信号包括_。 A.拖延支付利息，信用卡透支状况严重 B.关键的人事变动 C.业务性质改变 D.存款账户余额下降 E.主要产品供应商流失（分数：2.00）A. B.C.D. E.解析：解析 业务方面的变动不属于财务状况变动。35.操作风险的外部事件因素包括_造成损失或者不良影响而引起的风险。 A.外部欺诈 B.内部欺诈 C.政治风险 D.监管规定 E.业务外包（分数：2.00）A. B.C. D. E. 解析：解析 B 项属于人员因素引起的操作风险。36.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括_。 A.商业银行应保持公司治理的透明度 B.董事会和高级管理
37、层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用 C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻 D.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督 E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：37.商业银行一般采用_相结合的方式阐述风险偏好。 A.定性描述 B.定量指标 C.数量模型 D.数据计量 E.样本分析（分数：2.00）A. B. C.D.E.解析：38.下列关于商业银行的风险管理部门设置的说法，正确的有_。 A.商业银行风险管理部门必须具有高度独立性
38、 B.商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权 C.商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享 D.商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息 E.商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型（分数：2.00）A. B. C.D.E. 解析：解析 建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性以提供客观的风险管理策略；风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权。实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。风险管理部门
39、的结构通常有集中型和分散型两种类型。39.操作风险评估遵循的原则主要包括_。 A.由表及里 B.自上而下 C.自下而上 D.从已知到未知 E.从未知到已知（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：解析 操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自上而下和从已知到未知三种。40.商业银行的授信审批和信贷决策应当遵循_原则。 A.审贷分离原则 B.统一考虑原则 C.展期重审原则 D.权责分离原则 E.双重复核原则（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 授信审批或信贷决策一般应遵循的原则有：审贷分离原则。授信审批应当完全独立于贷款的营
40、销和贷款的发放。统一考虑原则。在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项作统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等。展期重审原则。原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。41.下列关于期权种类的说法，正确的有_。 A.按权利的内容，期权可分为买方期权和卖方期权 B.按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权 C.按执行价格，期权可分为平价期权和价外期权 D.按履约方式，期权可分为美式期权和欧式期权 E.按交易对象，期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权（分数：2
41、.00）A. B.C.D. E.解析：解析 B 项期权按照交易标的物的不同进行分类，期权可分为商品期权和金融期权；C 项按执行价格，期权可分为平价期权、价内期权和价外期权。E 项中，按所选择的权利不同，期权分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权。42.操作风险进行评估的要素主要包括_。 A.内部操作损失事件数据 B.外部相关损失数据 C.情景分析 D.本行的业务经营环境 E.内部控制因素（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 操作风险评估要素包括内部操作损失事件数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素五个方面。43.相对于单一法人客户，集团法人客
42、户的信用风险特征有_。 A.内部关联交易频繁 B.连环担保十分普遍 C.财务报表真实性差 D.系统性风险较低 E.风险识别和贷后监督管理难度较大（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 D 应为系统性风险较高。三、B判断题/B(总题数：5，分数：14.00)44.信贷资产证券化，是指将缺乏流动性但能够产生可预计未来现金流的资产(如银行的贷款、企业的应收账款等)，通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为在金融市场上可以出售并流通的证券的过程。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 题干叙述正确。 这里的信贷资产证券化是指狭义的资产
43、证券化，而广义的资产证券化则是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。45.董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。46.只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。47.银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。48.在风险缓解的处理中，被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 在风险缓解的处理中，被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。
