1、银行业从业人员资格考试风险管理-12 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.某 1 年期零息债券的年收益率为 12%，假设债务人违约后回收率为 40%，若 1 年期的无风险年收益率为6%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在 1 年内的违约概率为_。 A.5.9% B.7.9% C.8.9% D.9.9%（分数：2.00）A.B.C.D.2.按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可分为_。 A.单位客户和私人客户 B.法人客户和个人客户 C.企业类客户和机构类客户 D.单一法人客户和集团法人客户（分数：
2、2.00）A.B.C.D.3.假定 A 企业 2010 年支付的利息费用为 4 万元，其税后利润为 17 万元，2010 年年初资产总额为 230，年末资产总额为 170，则其资产回报率为_。(所得税税率为 25%) A.5% B.10% C.10.5% D.95%（分数：2.00）A.B.C.D.4._是现代信用风险管理的基础和关键环节。 A.信用风险识别 B.信用风险计量 C.信用风险监控 D.信用风险报告（分数：2.00）A.B.C.D.5.下列关于信用评分模型的说法，不正确的是_。 A.信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的 B.信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分散 C.信
3、用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 D.无法及时反映企业信用状况的变化（分数：2.00）A.B.C.D.6.A 银行 2010 年年初共有次级类贷款 600 亿元，在 2010 年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为300 亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了 100 亿元、因核销减少了 100 亿元，则该银行 2010 年的次级类贷款迁徙率为_。 A.33% B.66% C.75% D.100%（分数：2.00）A.B.C.D.7.我国个人信贷产品可基本划分为_两大类。 A.个人住房按揭贷款和个人汽车消费贷款 B.个人住房按揭贷款和个人助学贷款 C.个人住房按揭贷款和个人零售贷款 D
4、.个人住房按揭贷款和个人信用卡透支（分数：2.00）A.B.C.D.8.以下关于债项评级的说法，错误的是_。 A.客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度 B.债项评级是针对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小 C.债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率 D.一个债务人只能有一个客户信用评级和债项评级（分数：2.00）A.B.C.D.9.以下不属于基本面指标的是_。 A.品质类指标 B.实力类指标 C.盈利能力指标 D.环境类指标（分数：2.00）A.B.C.D.10.某企业 2008 年净利润为 0.5 亿元人民币，2
5、008 年年初总资产为 10 亿元人民币，2008 年年末总资产为15 亿元人民币，则该企业 2008 年的总资产收益率为_。 A.3.00% B.3.63% C.4.00% D.4.75%（分数：2.00）A.B.C.D.11.A 银行的外汇敞口头寸如下：美元多头 700，英镑多头 300，法国法郎空头 390，瑞士法郎空头 130，则用短边法计算的 A 银行持有的外汇的总敞口头寸为_。 A.610 B.1000 C.90 D.1130（分数：2.00）A.B.C.D.12.假设一家银行，今年的税后收入为 20000 万元，资产总额为 1000000 万元，股东权益总额为 300000 万元
6、，则资产收益率为_。 A.0.02 B.0.25 C.0.03 D.0.35（分数：2.00）A.B.C.D.13.下列关于计算 VaR 的“方差协方差”法的说法，不正确的是_。 A.可以预测突发事件的风险 B.成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性 C.只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响 D.无法准确计量非线性金融工具的风险（分数：2.00）A.B.C.D.14.下列关于银行资产的说法，不正确的是_。 A.交易账户中的项目只能按模型定价 B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值 C.存贷款业务归入银行账户 D.银行账户中的项目通常按历史成本
7、计价（分数：2.00）A.B.C.D.15.关于风险管理和商业银行经营的关系，说法不正确的是_。 A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 B.风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式 C.风险管理能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务模式 D.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求（分数：2.00）A.B.C.D.16.借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于借入资金时商业银行不得不在资金成本和_之间做出艰难选择。 A.流动性风险 B.可获得性 C.不可
8、获性 D.最终收益（分数：2.00）A.B.C.D.17.利率互换是两个交易对手就_进行相互变换。 A.本金和利息支付 B.本金但不涉及利息支付 C.利息支付但不涉及本金 D.以上均不正确（分数：2.00）A.B.C.D.18.假设某 5 年期债券当前市价为 103 元，其麦考利久期为 6 年，当前市场利率为 8%，如果市场利率下降0.75%，则按照久期公式计算，该债券的价格变化为_元。 A.上涨 4.29 B.下跌 4.29 C.上涨 0.77 D.下跌 0.77（分数：2.00）A.B.C.D.19.下列关于事后检验的说法，不正确的是_。 A.事后检验是市场风险计量方法的一种 B.事后检验
9、是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进 C.若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高 D.若估算结果与实际结果差距较大，则暗示该风险计量方法或模型存在问题，但结论不确定（分数：2.00）A.B.C.D.20._越高，表示商业银行的流动性风险越高。 A.流动性比率 B.大额负债依赖度 C.易变负债与总资产的比率 D.流动资产与总资产的比率（分数：2.00）A.B.C.D.21.市场风险不包括_。 A.利率风险 B.汇率风险 C.股票价格风险 D.贷款违约风险（分数：
10、2.00）A.B.C.D.22.将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法是指_。 A.久期分析 B.情景分析 C.压力测试 D.事后检验（分数：2.00）A.B.C.D.23.银行可以通过_来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。 A.缺口分析 B.情景分析 C.压力测试 D.敏感性分析（分数：2.00）A.B.C.D.24.因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险是_风险。 A.价格 B.市场 C.信用 D.操作（分数：2.00）A.B.C.D.25.某
11、企业 2009 年销售收入 20 亿元人民币，销售净利率为 12%，2009 年年初所有者权益为 40 亿元人民币，2009 年年末所有者权益为 55 亿元人民币，则该企业 2009 年净资产收益率为_。 A.3.33% B.3.86% C.4.72% D.5.05%（分数：2.00）A.B.C.D.26.资产的_是根据历史成本所反映的账面价值，是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式。 A.公允价值 B.名义价值 C.市场价值 D.市值重估（分数：2.00）A.B.C.D.27.投资组合的整体 VaR_其所包含的每个单体 VaR 之和。 A.大于 B.等于 C.小于 D.无法判断（分数
12、：2.00）A.B.C.D.28.商业银行的整体风险控制环境不包括_。 A.公司治理 B.内部控制 C.合规文化 D.外部监管（分数：2.00）A.B.C.D.29.操作风险自我评估流程是_。(1)控制措施评估(2)全员风险识别与报告(3)制定与实施控制优化方案(4)报告自我评估工作与日常监控(5)作业流程分析、风险识别与评估 A.(3)(1)(5)(4)(2) B.(4)(1)(5)(2)(4) C.(1)(5)(2)(3)(4) D.(2)(5)(1)(3)(4)（分数：2.00）A.B.C.D.30.操作风险评估(RACA)的后续管理流程不包括_。 A.检查 B.整改 C.考核 D.清算
13、（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31.下列各项中，能使银行失去流动性的情形有_。 A.提高准备金比率 B.存款额下降 C.经营管理失当 D.衍生品交易中遭受巨额损失 E.公众对银行体系失去信心（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.国别风险可分为_。 A.政治风险 B.社会风险 C.法律风险 D.经济风险 E.市场风险（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.对于商业银行而言，信用衍生产品的作用体现在_。 A.分散商业银行过度集中的信用风险 B.提供化解不良贷款的新思路 C.防止信贷萎缩，增强资本的流动性 D.有助于缓解大企业融资难
14、问题 E.使银行得以摆脱在贷款定价上的困境（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.以下属于内部评级法的高级应用范围的有_。 A.损失准备计提 B.风险偏好的设定 C.绩效衡量和考核 D.贷款定价 E.风险报告（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.以下关于远期和期货的说法，正确的有_。 A.远期合约是标准化的 B.期货合约是非标准化的 C.远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易 D.期货合约通常在交易所交易 E.期货合约流动性较好，远期合约流动性差（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.缺口分析的局限性有_。 A.假设同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同 B.只考虑
15、了重新定价期限的不同带来的利率风险，未考虑基准风险 C.未考虑利率变动对非利息收入的影响 D.未考虑利率变动对银行整体价值的影响 E.只能反映定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.以下关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有_。 A.可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题 B.更精确和可靠 C.计算量很大 D.对数据的依赖性强 E.存在一定的模型风险（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.下列关于组合限额管理的说法，正确的有_。 A.任何情况下都不允许超过组合限额 B.组合限额可以分
16、为授信集中度限额和总体组合两种 C.组合限额是商业银行资产组合层面的限额 D.组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理 E.通过设定组合限额。可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.压力测试是一种风险管理技术，其功能主要有_。 A.评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力 B.提供商业银行对自身风险特征的理解 C.为商业银行提供更好的信用风险管理模型 D.为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法 E.帮助董事会和高层管理者确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.下列
17、属于信用衍生产品的特点的有_。 A.替代性 B.交易性 C.灵活性 D.债务的易变性 E.杠杆性（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.留置主要应用于_等主合同。 A.保管合同 B.加工承揽合同 C.运输合同 D.劳务输出合同 E.担保合同（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.商业银行进行贷款转让的目的有_。 A.转移信用风险 B.增加收益 C.实现资产单一化 D.提高经济资本配置效率 E.集中风险（分数：2.00）A.B.C.D.E.43.商业银行的操作风险可按_分类。 A.人员因素 B.规章制度 C.内部流程 D.系统缺陷 E.外部事件（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B
18、判断题/B(总题数：5，分数：14.00)44.违约概率就是违约频率，是商业银行客户借用风险事前分析的一项重要内容。（分数：2.00）A.正确B.错误45.分散投资可以在一定程度上消除部分系统风险。（分数：3.00）A.正确B.错误46.操作风险越大，预期收益越高。（分数：3.00）A.正确B.错误47.违约概率是事后反馈的结果。（分数：3.00）A.正确B.错误48.实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。（分数：3.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试风险管理-12 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.0
19、0)1.某 1 年期零息债券的年收益率为 12%，假设债务人违约后回收率为 40%，若 1 年期的无风险年收益率为6%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在 1 年内的违约概率为_。 A.5.9% B.7.9% C.8.9% D.9.9%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即 P1(I+K1)+(I-P1)(I+K1)=1+i 1。其中，P 1为期限 1 年的风险资产的非违约概率，(1-P 1)即其违约概率；K 1为风险资产的承诺利息； 为风险资产的回收率，等于“1-违约损失率”；i 1为期
20、限 1 年的风险资产的收益率。本题中，P(1+12%)+(1-P)(1+12%)40%=1+6%，可得 P=91.1%，即该客户在 1 年内的违约概率为8.9%。2.按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可分为_。 A.单位客户和私人客户 B.法人客户和个人客户 C.企业类客户和机构类客户 D.单一法人客户和集团法人客户（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可分为法人客户和个人客户。3.假定 A 企业 2010 年支付的利息费用为 4 万元，其税后利润为 17 万元，2010 年年初资产总额为 230，年末资产总额为 170，则其资产
21、回报率为_。(所得税税率为 25%) A.5% B.10% C.10.5% D.95%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 资产回报率(ROA)=税后损益+利息费用(1-税率)/平均资产总额=17+4(1-25%)/200=10%。4._是现代信用风险管理的基础和关键环节。 A.信用风险识别 B.信用风险计量 C.信用风险监控 D.信用风险报告（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。5.下列关于信用评分模型的说法，不正确的是_。 A.信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的 B.信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分散 C
22、.信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 D.无法及时反映企业信用状况的变化（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值，而后者往往是信用风险管理最为关注的。6.A 银行 2010 年年初共有次级类贷款 600 亿元，在 2010 年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为300 亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了 100 亿元、因核销减少了 100 亿元，则该银行 2010 年的次级类贷款迁徙率为_。 A.33% B.66% C.75% D.100%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 次级类贷
23、款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)100%=300/(600-100-100)100%=75%。 期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。7.我国个人信贷产品可基本划分为_两大类。 A.个人住房按揭贷款和个人汽车消费贷款 B.个人住房按揭贷款和个人助学贷款 C.个人住房按揭贷款和个人零售贷款 D.个人住房按揭贷款和个人信用卡透支（分数：2.00）A.B.C. D.解
24、析：解析 我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和个人零售贷款两大类。8.以下关于债项评级的说法，错误的是_。 A.客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度 B.债项评级是针对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小 C.债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率 D.一个债务人只能有一个客户信用评级和债项评级（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一个债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。9.以下不属于基本面指标的是_。 A.品质类指标 B.实力类指标 C.盈利能力指标 D
25、.环境类指标（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 C 属于财务指标。10.某企业 2008 年净利润为 0.5 亿元人民币，2008 年年初总资产为 10 亿元人民币，2008 年年末总资产为15 亿元人民币，则该企业 2008 年的总资产收益率为_。 A.3.00% B.3.63% C.4.00% D.4.75%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 由题中所给的条件代入总资产收益率公式中，则总资产收益率=净利润/平均总资产100%=0.5/(10+15)/2100%=4.00%。11.A 银行的外汇敞口头寸如下：美元多头 700，英镑多头 300，法国法郎空头 390，瑞
26、士法郎空头 130，则用短边法计算的 A 银行持有的外汇的总敞口头寸为_。 A.610 B.1000 C.90 D.1130（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 短边法先计算出净多头头寸之和为：700+300=1000，净空头头寸之和为：390+130=520。因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为 1000。12.假设一家银行，今年的税后收入为 20000 万元，资产总额为 1000000 万元，股东权益总额为 300000 万元，则资产收益率为_。 A.0.02 B.0.25 C.0.03 D.0.35（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 将题中已知代
27、入资产收益率的计算公式，可得：资产收益率(ROA)=税后净收入/资产总额=20000/1000000=0.02。13.下列关于计算 VaR 的“方差协方差”法的说法，不正确的是_。 A.可以预测突发事件的风险 B.成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性 C.只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响 D.无法准确计量非线性金融工具的风险（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 “方差协方差”法不能预测突发事件的风险。14.下列关于银行资产的说法，不正确的是_。 A.交易账户中的项目只能按模型定价 B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值 C.存
28、贷款业务归入银行账户 D.银行账户中的项目通常按历史成本计价（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。15.关于风险管理和商业银行经营的关系，说法不正确的是_。 A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 B.风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式 C.风险管理能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务模式 D.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 风险
29、管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。16.借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于借入资金时商业银行不得不在资金成本和_之间做出艰难选择。 A.流动性风险 B.可获得性 C.不可获性 D.最终收益（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 在实践操作中，必须清醒地认识到借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法。因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性作出艰难的选择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。17.利率互换是两个交易对手就_进行相互变换。 A.本金和利息支付 B.本金但不涉及利息支付 C.利息
30、支付但不涉及本金 D.以上均不正确（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金的交换。18.假设某 5 年期债券当前市价为 103 元，其麦考利久期为 6 年，当前市场利率为 8%，如果市场利率下降0.75%，则按照久期公式计算，该债券的价格变化为_元。 A.上涨 4.29 B.下跌 4.29 C.上涨 0.77 D.下跌 0.77（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 该债券的价格变化为 P=-PDy(1+y)=-1036(-0.0075)/(1+0.08)=4.29(元)。19.下列关于事后检验的说法，不正确的是_。
31、A.事后检验是市场风险计量方法的一种 B.事后检验是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进 C.若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高 D.若估算结果与实际结果差距较大，则暗示该风险计量方法或模型存在问题，但结论不确定（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题。20._越高，表示商业银行的流动性风险越高。 A.流动性比率 B.大额负债依赖度 C.易变
32、负债与总资产的比率 D.流动资产与总资产的比率（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 易变负债越高，负债无法全部还上的风险就越大，流动性风险也就越大。21.市场风险不包括_。 A.利率风险 B.汇率风险 C.股票价格风险 D.贷款违约风险（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 D 属于信用风险。22.将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法是指_。 A.久期分析 B.情景分析 C.压力测试 D.事后检验（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 这是事后检验的定义。23.
33、银行可以通过_来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。 A.缺口分析 B.情景分析 C.压力测试 D.敏感性分析（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 这是压力测试的概念。24.因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险是_风险。 A.价格 B.市场 C.信用 D.操作（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 这是市场风险的定义。25.某企业 2009 年销售收入 20 亿元人民币，销售净利率为 12%，2009 年年初所有者权益为 40 亿元人民币，2009 年年末所有者权益为 55 亿元人民币，则该企业 2009 年净资产收益率为_。 A.3
34、.33% B.3.86% C.4.72% D.5.05%（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 将题中已知代入净资产收益率的计算公式，可得：净资产收益率(权益报酬率)=净利润/(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2100%=2012%/(40+55)/2=5.05%。26.资产的_是根据历史成本所反映的账面价值，是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式。 A.公允价值 B.名义价值 C.市场价值 D.市值重估（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 这是名义价值的定义。27.投资组合的整体 VaR_其所包含的每个单体 VaR 之和。 A.大于 B.等于 C.小于 D
35、.无法判断（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 这是投资组合原理。28.商业银行的整体风险控制环境不包括_。 A.公司治理 B.内部控制 C.合规文化 D.外部监管（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化和信息系统四要素。29.操作风险自我评估流程是_。(1)控制措施评估(2)全员风险识别与报告(3)制定与实施控制优化方案(4)报告自我评估工作与日常监控(5)作业流程分析、风险识别与评估 A.(3)(1)(5)(4)(2) B.(4)(1)(5)(2)(4) C.(1)(5)(2)(3)(4) D.(2)(5)(1)(
36、3)(4)（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：30.操作风险评估(RACA)的后续管理流程不包括_。 A.检查 B.整改 C.考核 D.清算（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 RACA 对操作风险进行主动的识别和评估，识别控制失当的风险，是操作风险管理过程的开端，后续管理流程包括检查、整改和考核都与之紧密联系，后续管理流程产生的信息可为 RACA提供识别、评估课题和依据。同时，RACA 形成关键风险和关键控制清单，为操作风险管理和内部控制报告提供统一语言。二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31.下列各项中，能使银行失去流动性的情形有_。 A.提高准备金比率
37、 B.存款额下降 C.经营管理失当 D.衍生品交易中遭受巨额损失 E.公众对银行体系失去信心（分数：2.00）A.B.C. D. E. 解析：解析 使银行丧失流动性主要在于两个方面：银行自身经营管理出现问题导致流动性受损；公众对银行体系失去信心，从而出现挤兑导致银行的无法应对。另外 D 项情形也可能使银行失去流动性。32.国别风险可分为_。 A.政治风险 B.社会风险 C.法律风险 D.经济风险 E.市场风险（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：解析 国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险。33.对于商业银行而言，信用衍生产品的作用体现在_。 A.分散商业银行过度集中的信用风险
38、 B.提供化解不良贷款的新思路 C.防止信贷萎缩，增强资本的流动性 D.有助于缓解大企业融资难问题 E.使银行得以摆脱在贷款定价上的困境（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 应该是有助于缓解中小企业融资难问题。34.以下属于内部评级法的高级应用范围的有_。 A.损失准备计提 B.风险偏好的设定 C.绩效衡量和考核 D.贷款定价 E.风险报告（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 E 属于核心应用范围。35.以下关于远期和期货的说法，正确的有_。 A.远期合约是标准化的 B.期货合约是非标准化的 C.远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易 D.期货合约通常
39、在交易所交易 E.期货合约流动性较好，远期合约流动性差（分数：2.00）A.B.C. D. E. 解析：解析 远期合约是非标准化的；期货合约是标准化的。36.缺口分析的局限性有_。 A.假设同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同 B.只考虑了重新定价期限的不同带来的利率风险，未考虑基准风险 C.未考虑利率变动对非利息收入的影响 D.未考虑利率变动对银行整体价值的影响 E.只能反映定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 E 是久期分析的局限性。37.以下关于蒙
40、特卡洛模拟法的说法，正确的有_。 A.可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题 B.更精确和可靠 C.计算量很大 D.对数据的依赖性强 E.存在一定的模型风险（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 D 是历史模拟法的缺点。38.下列关于组合限额管理的说法，正确的有_。 A.任何情况下都不允许超过组合限额 B.组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种 C.组合限额是商业银行资产组合层面的限额 D.组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理 E.通过设定组合限额。可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面（分数：2.00）A.B. C. D.E. 解析：解析
41、如果没有特殊情况，不允许超过组合限额，当组合限额利用率接近 100%时，组合管理人员应该向信用风险管理委员会(或类似的机构)提出对策建议，如提高限额等，并在委员会作出决策后实施；组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理。39.压力测试是一种风险管理技术，其功能主要有_。 A.评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力 B.提供商业银行对自身风险特征的理解 C.为商业银行提供更好的信用风险管理模型 D.为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法 E.帮助董事会和高层管理者确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致（分数：2.00）A. B.
42、 C.D. E. 解析：解析 压力测试是一种风险管理技术，用于评估特定事件或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。压力测试主要具有如下功能：为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险；提高商业银行时其自身风险特征的理解，推动其对风险特征随时间的变化情况的监控；帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致；作为对主要基于历史数据和假设条件的风险模型的补充；压力测试帮助量化“尾部”风险和重估模型假设；评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。40.下列属于信用衍生产品的特点的有_。 A.替代性 B.交易性
43、 C.灵活性 D.债务的易变性 E.杠杆性（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还具有保密性、交易性、灵活性、债务的不变性等特点。41.留置主要应用于_等主合同。 A.保管合同 B.加工承揽合同 C.运输合同 D.劳务输出合同 E.担保合同（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。42.商业银行进行贷款转让的目的有_。 A.转移信用风险 B.增加收益 C.实现资产单一化 D.提高经济资本配置效
44、率 E.集中风险（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：解析 进行贷款转让就是减小风险，而 C 和 E 对商业银行来说是增加风险的行为。43.商业银行的操作风险可按_分类。 A.人员因素 B.规章制度 C.内部流程 D.系统缺陷 E.外部事件（分数：2.00）A. B.C. D. E. 解析：解析 商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。三、B判断题/B(总题数：5，分数：14.00)44.违约概率就是违约频率，是商业银行客户借用风险事前分析的一项重要内容。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 违约频率是事后检查的结果，而违约概率是分析模型
45、作出的事前预测，二者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。45.分散投资可以在一定程度上消除部分系统风险。（分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 分散投资在一定程度上可以消除部分非系统性风险。46.操作风险越大，预期收益越高。（分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 操作风险是一种纯粹风险，能避免、能降低、能缓释，不能认为操作风险会与收益相匹配。47.违约概率是事后反馈的结果。（分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 违约概率是事前估计的结果。48.实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 实施风险管
