1、银行业从业人员资格考试公司信贷模拟 134及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：7，分数：14.00)1.信贷余额扩张系数侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险，因此该指标越低越好。 （分数：2.00）A.正确B.错误2.贷款逾期后，银行对贷款的本金计收利息，对应收未收的利息不计收利息。 （分数：2.00）A.正确B.错误3.隐含价格是指应银行的要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。 （分数：2.00）A.正确B.错误4.银行的营业网点和各类业务属于基础产品。 （分数：2.00）A.正确B.错误5.留置权人与债务人应当约定留置财产
2、后的债务履行期间，没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人 3个月以上履行债务的期间。 （分数：2.00）A.正确B.错误6.处于成熟阶段行业中的企业成功的关键要素是加大投入力度。 （分数：2.00）A.正确B.错误7.快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有平均年限法和年数总和法。 （分数：2.00）A.正确B.错误二、单项选择题(总题数：27，分数：54.00)8.公司信贷客户市场细分时，下列细分角度错误的是_。（分数：2.00）A.客户所属的产业B.客户企业属性C.客户信用等级D.客户同信贷人员的关系9.我国法律未规定_质权。（分数：2.00）A.不动产B.权利凭证C.动产D.股票
3、10.贷款承诺费是指银行对_的那部分资金收取的费用。（分数：2.00）A.已承诺贷给客户而客户已经使用B.未承诺贷给客户而客户已经使用C.已承诺贷给客户而客户没有使用D.未承诺贷给客户而客户没有使用11.按照企业规模对公司信贷客户市场进行细分，中型工业企业必须满足_的条件。（分数：2.00）A.从业人员数在 300人1999 人B.销售额在 3000万元29999 万元C.资产总额在 4000万元39999 万元D.从业人员数在 600人2999 人12.贷款分类是银行定期对_进行审查，并将审查的结果分析归类。（分数：2.00）A.各种贷款的性质B.各种贷款的盈利性C.信贷资产的种类D.信贷资
4、产的质量13.根据我国票据贴现相关规定，持票人可向商业银行贴现的票据必须是_的商业票据。（分数：2.00）A.未到期B.已到期的已承兑C.未到期的已承兑D.已到期的未承兑14.对细分市场进行分析的内容不包括_。（分数：2.00）A.市场容量分析B.结构吸引力分析C.市场机会分析D.市场结构分析15.信贷授权可以采用多种书面形式，其中_比较规范、正式，也较为常用。（分数：2.00）A.规章制度B.部门职责C.岗位职责D.授权书16.下列借款需求中实际上属于长期融资需求的是_。（分数：2.00）A.对核心资产的大量投资B.季节性销售增长C.债务重构D.商业信用的减少和改变17.某企业向银行申请短期
5、季节性融资，银行进行借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供_。（分数：2.00）A.短期贷款B.长期贷款C.固定资产贷款D.长、短期贷款相结合的贷款18._的选择实际上是一个市场定位问题。（分数：2.00）A.目标客户B.市场细分C.品牌战略D.售后服务19.下列不属于非流动资产的是_。（分数：2.00）A.长期投资B.固定资产C.无形及递延资产D.待摊费用20.借款企业预提银行借款利息属于_。（分数：2.00）A.流动资产B.非流动资产C.流动负债D.长期负债21.营运资本投资等于_。（分数：2.00）A.季节性负债
6、数量B.季节性资产数量C.季节性资产数量和季节性负债数量的总和D.季节性资产数量超出季节性负债数量的部分22.根据贷款通则的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成_。（分数：2.00）A.倾向性意见B.综合性诊断结果C.贷前调查报告D.纪要文件23._是投资项目技术可行性分析的核心。（分数：2.00）A.工艺技术方案的分析评估B.设备评估C.工程设计方案的评估D.产品技术方案分析24.中期贷款是指贷款期限在_的贷款。（分数：2.00）A.1年以上(不含 1年)3 年以下(含 3年)B.3年以上(不含 1年)5 年以下(含 5年)C.1年以上(含 1年)5 年以下(含 5年)D
7、.1年以上(不含 1年)5 年以下(含 5年)25.积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请，这是_的职责。（分数：2.00）A.信贷业务岗位B.信贷审查岗位C.信贷发放岗位D.信贷授信岗位26.以下财产质押中，属于商业银行可接受的是_。（分数：2.00）A.汇票、支票、本票B.租用的财产C.国家机关的财产D.使用权有争议的财产27.下列选项中，公司发放红利不是合理的借款需求原因的是_。（分数：2.00）A.公司股息发放的压力很大B.公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要C.定期支付红利的公司现有的红利支付水平无法满足未来发展速度下的红利支付D.公司的投
8、资者不愿在经营状况不好时削减红利28.下列银行确立授信额度的步骤中，位于“决定授信额度”后面的是_。（分数：2.00）A.分析借款原因与借款理由B.偿债能力分析C.评估关键风险和影响借款企业资产转换周期和债务清偿能力因素D.整合所有授信额度作为借款企业信用额度，完成最后授信申请并提交审核29.某地区拥有丰富的淡水资源，因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要渠道。随着鱼产量增加，为解决乡亲们卖鱼难的问题，该地区政府筹资组建起一家股份制成品鱼供销公司，利用企业做风帆引领农民闯市场，则该企业成立的动机是基于_。（分数：2.00）A.人力资源B.客户资源C.产品分工D.产销分工30.如果某公司的总折
9、旧固定资产为 200万元，净折旧固定资产为 100万元，年折旧支出为 10万元，则其固定资产剩余寿命是_年。（分数：2.00）A.1B.5C.10D.2031.主要用于选择资金筹措方案的报表为_。（分数：2.00）A.全部投资现金流量表B.自有资金现金流量表C.资金来源与运用表D.利润表32.假设一家公司的财务信息如下(单位：万元)。 总资产 2000 销售收入 2500 总负债 1200 净利润 100 所有者权益 800 股利分红 30 该公司的可持续增长率(SGR)为_。（分数：2.00）A.0.0875B.0.25C.0.096D.0.733.下列关于经济周期对行业风险的影响表述，不正
10、确的是_。（分数：2.00）A.非周期性行业不受或者受到经济周期的影响很小B.经济周期对行业销售、利润和现金流的影响越大，信用风险就越大C.对经济周期的敏感度越高，行业风险越低D.经济萧条或者长期的衰退会造成大量企业破产的行业风险最高34.黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的_变化规律，即循环波动特征。（分数：2.00）A.时间序列B.产品序列C.经济D.商业三、多项选择题(总题数：13，分数：32.00)35.银行防范质押风险的措施主要有_。（分数：2.50）A.选择价值相对稳定的动产或权利作为质押物B.对难以确认真实、合法、合规的质物或权利凭证，应该拒绝质押C.对于需要进行质物登记
11、的，必须按规定办理质物出质登记手续D.动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记E.质物须经具有行业资格并资信良好的评估公司或专业质量检测部门认定36.基本信贷分析包括_。（分数：2.50）A.贷款目的分析B.还款来源分析C.资产转换周期分析D.资产转换方式分析E.还款记录分析37.以下属于损失类贷款的主要特征的有_。（分数：2.50）A.借款人无力偿还、抵押品价值低于贷款额B.抵押品价值不确定C.银行对抵押品失击控制D.借款人处于停产、半停产状态E.借款人已资不抵债38.授信额度包括_。（分数：2.50）A.信用证开证额度B.提款额度C.保函额度D.承兑汇票额度E.现金额
12、度39.客户的组建往往基于_等方面的动机。（分数：2.50）A.人力资源B.技术资源C.客户资源D.产销分工E.产品分工40.短期偿债能力分析的常用指标有_。（分数：2.50）A.资产负债率B.利息保障倍数C.流动比率D.速动比率E.现金比率41.复杂企业结构更容易产生潜在信用风险的原因包括_。（分数：2.50）A.贷款原因复杂B.人员复杂C.贷款资金有可能被转移到集团其他公司D.内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿E.发生在集团其他公司的问题有可能影响借款企业42.下列关于资产保全人员维护债权的说法，正确的有_。（分数：2.50）A.资产保全人员应妥善保管能够证明主债权和担保债权客观
13、存在的档案材料B.资产保全人员应防止债务人逃废债务C.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为 2年D.诉讼时效一旦届满，若债权人未向人民法院申请保护债权，则自动解除债务关系E.保证人和债权人在合同中未约定保证责任期间的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的 2年内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任43.对于借款公司的债务重构，银行应当评价的因素包括_。（分数：2.50）A.公司的信誉状况B.公司进行债务重构的必要性C.公司的融资结构状况D.公司的偿债能力E.重构债务的期限44.直接运用违约概率模型估计客户违约概率的条件有_。（分数：2.50）A.建立一致的、明
14、确的违约定义B.在建立一致、明确违约定义的基础上积累至少 5年的数据C.与传统的专家系统相结合D.建立统一的信贷评估指引和操作流程E.建立统一的关键要素指标45.运用固定资产周转率进行实际分析时，为真实反映固定资产的运用效率，还要考虑的因素有_。（分数：2.50）A.折旧及更新对固定资产净值的影响B.不同企业折旧方法的差异C.不同企业资产水平的不同D.行业性质不同造成固定资产状况不同E.行业不同造成销售收入不同46.下列关于财产保全的说法，正确的有_。（分数：2.50）A.财产保全可以防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失B.银行对债务人财产采取保全措施，可影响债务人的生产和经营活动，迫使债
15、务入主动履行义务C.银行应对每笔逾期贷款及时申请财产保全，以防止债权损失D.诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益遭受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施E.诉中财产保全是指对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施47.公司以没有明确市场价格的质押股权进行质押的，应当在_中选择较低者为质押品的公允价值。（分数：2.00）A.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值B.公司最近一期经审计的财务报告或
16、税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格C.质押品所担保的债务的价值D.质押品的可变现净值E.如果处于重组、并购等股权变动过程中，以交易双方最新的谈判价格为参考确定质押品的价值银行业从业人员资格考试公司信贷模拟 134答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：7，分数：14.00)1.信贷余额扩张系数侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险，因此该指标越低越好。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 当信贷余额扩张系数0 时，意味着目标区域信贷增长相对较慢，如负数较大则表明信贷处于萎缩状态；该指标过大则说明区域信贷增长速度过快，有可能产生
17、扩张性风险。因而，信贷余额扩张系数过高或过低都可能意味着区域风险上升。2.贷款逾期后，银行对贷款的本金计收利息，对应收未收的利息不计收利息。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 在催收的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定；应收未收的罚息也要计复利。3.隐含价格是指应银行的要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 补偿余额是借款人应银行的要求在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。4.银行的营业网点和各类业务属于基础产品。 （分数：2.00）A.正确 B
18、.错误解析：5.留置权人与债务人应当约定留置财产后的债务履行期间，没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人 3个月以上履行债务的期间。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 留置权人与债务人应当约定留置财产后的债务履行期间，没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人两个月以上履行债务的期间，但鲜活易腐等不易保管的动产除外。6.处于成熟阶段行业中的企业成功的关键要素是加大投入力度。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 在成熟阶段，做好成本控制成为很多企业成功的关键。7.快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有平均年限法和年数总和法。 （分数：2.00）A.正确B.
19、错误 解析：解析 快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有两种：双倍余额递减法和年数总和法。二、单项选择题(总题数：27，分数：54.00)8.公司信贷客户市场细分时，下列细分角度错误的是_。（分数：2.00）A.客户所属的产业B.客户企业属性C.客户信用等级D.客户同信贷人员的关系 解析：解析 公司信贷客户市场细分一般可从客户所属的产业、区域、企业属性、规模和信用等级等几个角度来进行。9.我国法律未规定_质权。（分数：2.00）A.不动产 B.权利凭证C.动产D.股票解析：解析 我国法律未规定不动产质权。10.贷款承诺费是指银行对_的那部分资金收取的费用。（分数：2.00）A.已承诺贷给客户
20、而客户已经使用B.未承诺贷给客户而客户已经使用C.已承诺贷给客户而客户没有使用 D.未承诺贷给客户而客户没有使用解析：解析 贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。11.按照企业规模对公司信贷客户市场进行细分，中型工业企业必须满足_的条件。（分数：2.00）A.从业人员数在 300人1999 人 B.销售额在 3000万元29999 万元C.资产总额在 4000万元39999 万元D.从业人员数在 600人2999 人解析：解析 中型工业企业从业人数应在 300人1999 人；销售额应在 3000万元30000 万元以下；资产总额应在 4000万元40000
21、万元以下；从业人员数在 600人2999 人是中型建筑业企业必须满足的条件之一。12.贷款分类是银行定期对_进行审查，并将审查的结果分析归类。（分数：2.00）A.各种贷款的性质B.各种贷款的盈利性C.信贷资产的种类D.信贷资产的质量 解析：解析 贷款分类是指银行根据审慎的原则和风险管理的需要，定期对信贷资产的质量进行审查，并将审查的结果分析归类。13.根据我国票据贴现相关规定，持票人可向商业银行贴现的票据必须是_的商业票据。（分数：2.00）A.未到期B.已到期的已承兑C.未到期的已承兑 D.已到期的未承兑解析：解析 可用作贴现贷款的票据必须未到期并且已承兑，这样票据才具有价值(未来收益权)
22、，已到期或者未承兑的票据不能为银行提供未来现金流保障，因而无法用作贴现贷款。14.对细分市场进行分析的内容不包括_。（分数：2.00）A.市场容量分析B.结构吸引力分析C.市场机会分析D.市场结构分析 解析：解析 对细分市场进行分析的内容包括市场容量分析、结构吸引力分析、市场机会分析、获利状况分析和风险分析五个方面的内容。15.信贷授权可以采用多种书面形式，其中_比较规范、正式，也较为常用。（分数：2.00）A.规章制度B.部门职责C.岗位职责D.授权书 解析：解析 授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。16.下列借款需求中实际上属
23、于长期融资需求的是_。（分数：2.00）A.对核心资产的大量投资 B.季节性销售增长C.债务重构D.商业信用的减少和改变解析：解析 公司大量的核心流动资产和固定资产投资将超出净营运现金流，必然需要额外的融资。由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的。因此，对于这部分融资需求，表面上是一种短期融资需求，实际上是一种长期融资。17.某企业向银行申请短期季节性融资，银行进行借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供_。（分数：2.00）A.短期贷款B.长期贷款C.固定资产贷款D.长、短期贷款相结合的
24、贷款 解析：解析 企业真正的资金需求应为购买新设备导致的需求，因而其除了短期季节性融资需求外，还需要长期的设备融资，相应银行应当使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求。18._的选择实际上是一个市场定位问题。（分数：2.00）A.目标客户 B.市场细分C.品牌战略D.售后服务解析：解析 目标客户的选择实际上是一个市场定位问题，而市场定位又是一个市场细分的问题。因此，选择目标客户就要细分市场，瞄准客户群。19.下列不属于非流动资产的是_。（分数：2.00）A.长期投资B.固定资产C.无形及递延资产D.待摊费用 解析：解析 D 属于流动资产。20.借款企业预提银行借款利息属于_
25、。（分数：2.00）A.流动资产B.非流动资产C.流动负债 D.长期负债解析：解析 由于银行借款利息一般按季结算，为正确核算费用支出和财务成果，按规定，企业应于每个季度前 2个月预提银行借款利息，季末再将此笔费用支付给银行，由此可见，预提银行借款利息属于流动负债。21.营运资本投资等于_。（分数：2.00）A.季节性负债数量B.季节性资产数量C.季节性资产数量和季节性负债数量的总和D.季节性资产数量超出季节性负债数量的部分 解析：解析 当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。故 D符合题意。22.根据贷款通则的规定，银行信
26、贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成_。（分数：2.00）A.倾向性意见B.综合性诊断结果C.贷前调查报告 D.纪要文件解析：解析 根据贷款通则的规定，信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告。供风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。23._是投资项目技术可行性分析的核心。（分数：2.00）A.工艺技术方案的分析评估 B.设备评估C.工程设计方案的评估D.产品技术方案分析解析：解析 工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心，工艺技术设计标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。24.中期贷款是指贷款期限在_的贷款。（分数：2.00）A.1年以
27、上(不含 1年)3 年以下(含 3年)B.3年以上(不含 1年)5 年以下(含 5年)C.1年以上(含 1年)5 年以下(含 5年)D.1年以上(不含 1年)5 年以下(含 5年) 解析：解析 中期贷款是指贷款期限在 1年以上(不含 1年)5 年以下(含 5年)的贷款。25.积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请，这是_的职责。（分数：2.00）A.信贷业务岗位 B.信贷审查岗位C.信贷发放岗位D.信贷授信岗位解析：解析 积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请，这是信贷业务岗位的职责之一。26.以下财产质押中，属于商业银行可接受的是_。（分数：2.00）A.
28、汇票、支票、本票 B.租用的财产C.国家机关的财产D.使用权有争议的财产解析：解析 B、C、D 三项都是商业银行不可接受的财产质押。27.下列选项中，公司发放红利不是合理的借款需求原因的是_。（分数：2.00）A.公司股息发放的压力很大B.公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要C.定期支付红利的公司现有的红利支付水平无法满足未来发展速度下的红利支付 D.公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利解析：解析 银行可以通过以下方面来衡量公司发放红利是否为合理的借款需求：银行要判断红利发放的必要性，如果公司的股息发放压力并不是很大，那么红利就不能成为合理的借款需求原因。若公司经
29、营状况不好而投资者不愿削减红利，公司面临较大的股息发放压力，可以成为合理的借款需求原因。故A、D 不符合题意。通过营运现金流量分析来判断公司的营运现金流是否仍为正，是否能够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要。如果不能满足，可以作为合理的借款需求原因。故 B不符合题意。对于定期支付红利的公司来说，银行要判断其红利支付率和发展趋势。如果公司未来的发展速度已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。故 C符合题意。28.下列银行确立授信额度的步骤中，位于“决定授信额度”后面的是_。（分数：2.00）A.分析借款原因与借款理由B.偿债能力分析C.评估关键风险和影响
30、借款企业资产转换周期和债务清偿能力因素D.整合所有授信额度作为借款企业信用额度，完成最后授信申请并提交审核 解析：解析 银行确立授信额度的步骤为：分析借款原因与借款理由；一些情况下，可大致评估长期贷款进程和授信额度；讨论借款原因与具体需求额度；评估关键风险和影响借款企业资产转换周期和债务清偿能力因素；偿债能力分析；决定授信额度；整合所有授信额度作为借款企业信用额度，完成最后授信申请并提交审核。29.某地区拥有丰富的淡水资源，因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要渠道。随着鱼产量增加，为解决乡亲们卖鱼难的问题，该地区政府筹资组建起一家股份制成品鱼供销公司，利用企业做风帆引领农民闯市场，则该企业
31、成立的动机是基于_。（分数：2.00）A.人力资源B.客户资源C.产品分工D.产销分工 解析：解析 基于产销分工是指原客户产品的经销已形成较完善的网络后便成立新公司专事产品的销售和售后服务。该企业是地区政府为解决渔民生产鱼出售难的问题，组建的家专门从事鱼收购与销售的公司，因而企业成立的动机是基于产销分工。30.如果某公司的总折旧固定资产为 200万元，净折旧固定资产为 100万元，年折旧支出为 10万元，则其固定资产剩余寿命是_年。（分数：2.00）A.1B.5C.10 D.20解析：解析 固定资产剩余寿命=31.主要用于选择资金筹措方案的报表为_。（分数：2.00）A.全部投资现金流量表B.
32、自有资金现金流量表C.资金来源与运用表 D.利润表解析：解析 资金来源与运用表主要反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，用于选择资金筹措方案，并制订适宜的借款及还款计划。假设全部投资(建设投资和流动资金)均为自有资金的报表是全部投资现金流量表；利润表是主要用于计算投资利润率、投资利税率、资本金利润率等指标的报表。32.假设一家公司的财务信息如下(单位：万元)。 总资产 2000 销售收入 2500 总负债 1200 净利润 100 所有者权益 800 股利分红 30 该公司的可持续增长率(SGR)为_。（分数：2.00）A.0.0875B.0.25C.0.096 D.0.7解析：解析 根据
33、 SGR=ROERR/(1-ROERR)，ROE=100/800=0.125，红利支付率=30/100=0.3，RR=1-0.3=0.7，SGR=0.096。33.下列关于经济周期对行业风险的影响表述，不正确的是_。（分数：2.00）A.非周期性行业不受或者受到经济周期的影响很小B.经济周期对行业销售、利润和现金流的影响越大，信用风险就越大C.对经济周期的敏感度越高，行业风险越低 D.经济萧条或者长期的衰退会造成大量企业破产的行业风险最高解析：解析 风险度最高的行业是对经济周期的敏感度最高，经济萧条或长期的衰退会造成大量企业破产的行业。34.黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的_变化规
34、律，即循环波动特征。（分数：2.00）A.时间序列 B.产品序列C.经济D.商业解析：解析 黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征。三、多项选择题(总题数：13，分数：32.00)35.银行防范质押风险的措施主要有_。（分数：2.50）A.选择价值相对稳定的动产或权利作为质押物 B.对难以确认真实、合法、合规的质物或权利凭证，应该拒绝质押 C.对于需要进行质物登记的，必须按规定办理质物出质登记手续 D.动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记 E.质物须经具有行业资格并资信良好的评估公司或专业质量检测部门认定 解析：解析 动产或权利凭
35、证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记，将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管。对难以确认真实、合法、合规性的质物或权利凭证，应拒绝质押。银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率；选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。防范质押操作风险，银行首先必须确认质物是否需要登记。36.基本信贷分析包括_。（分数：2.50）A.贷款目的分析 B.还款来源分析 C.资产转换周期分析 D.资产转换方式分析E.还款记录分析 解析：37.以下属于损失类贷款的主要特
36、征的有_。（分数：2.50）A.借款人无力偿还、抵押品价值低于贷款额 B.抵押品价值不确定 C.银行对抵押品失击控制D.借款人处于停产、半停产状态E.借款人已资不抵债解析：解析 C 属于关注类贷款的特征；D、E 属于可疑类贷款的特征。38.授信额度包括_。（分数：2.50）A.信用证开证额度 B.提款额度 C.保函额度 D.承兑汇票额度 E.现金额度 解析：解析 授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额。它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、提款额度、各类保函额度、承兑汇票额度、现金额度等。39.客户的组建往往基于
37、_等方面的动机。（分数：2.50）A.人力资源 B.技术资源 C.客户资源 D.产销分工 E.产品分工 解析：解析 此外还包括基于行业利润率。 客户的成立动机属于对客户品质的基础分析。40.短期偿债能力分析的常用指标有_。（分数：2.50）A.资产负债率B.利息保障倍数C.流动比率 D.速动比率 E.现金比率 解析：解析 A、B 属于长期偿债能力分析指标。41.复杂企业结构更容易产生潜在信用风险的原因包括_。（分数：2.50）A.贷款原因复杂B.人员复杂C.贷款资金有可能被转移到集团其他公司 D.内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿 E.发生在集团其他公司的问题有可能影响借款企业 解析
38、：解析 复杂企业结构更容易产生潜在信用风险主要是由于以下原因：贷款资金有可能被转移到集团其他公司；内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿；无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生在集团其他公司的问题也有可能影响到借款企业。42.下列关于资产保全人员维护债权的说法，正确的有_。（分数：2.50）A.资产保全人员应妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料 B.资产保全人员应防止债务人逃废债务 C.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为 2年 D.诉讼时效一旦届满，若债权人未向人民法院申请保护债权，则自动解除债务关系E.保证人和债权人在合同中未约定保证责任期间的，从借款企业偿还借款
39、的期限届满之日起的 2年内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任解析：解析 资产保全人员至少要从以下三个方面认真维护债权：其一，妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料；其二，确保主债权和担保权利具有强制执行效力，主要是确保不超过诉讼时效、保证责任期间，确保不超过生效判决的申请执行期限；其三，防止债务人逃废债务。向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为 2年。诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务，但债务人自愿履行债务的，不受诉讼时效的限制。保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的 6个月内
40、，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。43.对于借款公司的债务重构，银行应当评价的因素包括_。（分数：2.50）A.公司的信誉状况 B.公司进行债务重构的必要性 C.公司的融资结构状况 D.公司的偿债能力 E.重构债务的期限 解析：解析 银行除了评价公司的信誉状况和重构的必要性，还应当判断所要重构的债务是长期的还是短期的。主要的相关因素包括：借款公司的融资结构状况；借款公司的偿债能力。故 A、B、C、D、E均符合题意。44.直接运用违约概率模型估计客户违约概率的条件有_。（分数：2.50）A.建立一致的、明确的违约定义 B.在建立一致、明确违约定义的基础上积累至少
41、5年的数据 C.与传统的专家系统相结合D.建立统一的信贷评估指引和操作流程E.建立统一的关键要素指标解析：解析 与传统的定性分析方法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此它对历史数据的要求较高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少 5年的数据。45.运用固定资产周转率进行实际分析时，为真实反映固定资产的运用效率，还要考虑的因素有_。（分数：2.50）A.折旧及更新对固定资产净值的影响 B.不同企业折旧方法的差异 C.不同企业资产水平的不同D.行业性质不同造成固定资产状况不同 E.行业不同造成销售收入不同解析：解析 运用固定资产周转率做实际分析时，为真实反映
42、固定资产的运用效率，需考虑以下几个问题：固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随固定资产更新改造而增加，这些都会影响固定资产周转率；在不同企业间进行比较时，还要考虑由于采用不同折旧方法对固定资产净值的影响；将不同行业作比较时，应考虑由于行业性质的不同造成的固定资产状况的不同。46.下列关于财产保全的说法，正确的有_。（分数：2.50）A.财产保全可以防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失 B.银行对债务人财产采取保全措施，可影响债务人的生产和经营活动，迫使债务入主动履行义务 C.银行应对每笔逾期贷款及时申请财产保全，以防止债权损失D.诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使
43、其合法权益遭受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施 E.诉中财产保全是指对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施 解析：解析 银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用：一是防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行；二是对债务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉
44、前向人民法院申请采取财产保全措施；诉中财产保全是指可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施。47.公司以没有明确市场价格的质押股权进行质押的，应当在_中选择较低者为质押品的公允价值。（分数：2.00）A.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值 B.公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格 C.质押品所担保的债务的价值D.质押品的可变现净值E.如果处于重组、并购等股权变动过程中，以交易双方最新的谈判价格为参考确定质押品的价值 解析：解析 根据质押价值确定的办法，对于上市公司的股权等没有明确市场价格的质押品，应当在以下价格中选择较低者作为质押品的公允价值：公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格。以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值。如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。
