1、银行业从业人员资格考试公司信贷模拟 133 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：7，分数：14.00)1.即使借款公司有明确的借款需求原因时，银行也要对其进行借款需求分析。 （分数：2.00）A.正确B.错误2.商业银行应选择对公司信贷产品有足够购买力的市场，其购买力不一定稳定，只要平均购买力足够即可。（分数：2.00）A.正确B.错误3.费率是指银行提供信贷服务的价格。 （分数：2.00）A.正确B.错误4.资产转换周期分析中，应根据借款人一个周期所产生的利润，判断其偿还贷款的期限。 （分数：2.00）A.正确B.错误5.目标市场就是商业银行根据一定的标
2、准进行市场细分基础上确定的、将要进入、并重点开展营销活动的某一个特定的细分市场。 （分数：2.00）A.正确B.错误6.银行拥有的产品线越多，其产品组合宽度就越小，反之则越宽。 （分数：2.00）A.正确B.错误7.贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度、银行信贷政策从管理方面对项目进行审查与评价的方法。 （分数：2.00）A.正确B.错误二、单项选择题(总题数：27，分数：54.00)8.市场环境分析的 SWOT 方法中，O 代表_。（分数：2.00）A.优势B.劣势C.机遇D.威胁9.选择适合自身的目标市场是_的目的。（分数：2.00）A.市场选择B.市场
3、定位C.市场细分D.市场营销10._是指客户从产品中可得到的基本利益或效用。（分数：2.00）A.核心产品B.基础产品C.扩展产品D.附加产品11.在银行信贷产品开发方法中，_是取得并保持市场领先地位的根本道路。（分数：2.00）A.仿效法B.交叉组合法C.创新法D.定位法12._是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。（分数：2.00）A.财务报表结构B.成本结构C.经营杠杆D.盈亏平衡点13._可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。（分数：2.00）A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户14.如为流动资金贷款，借款人需要提交的资料不包括_。（分数：2
4、.00）A.资金到位情况的证明文件B.原、辅材料采购合同C.如为出口打包贷款，应出具进口方银行开立的信用证D.如为票据贴现，应出具承兑的汇票15.从现金流量表看，与现金使用相关联的因素不包括_。（分数：2.00）A.营业支出B.投资支出C.融资支出D.利息支付16.银行准确判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法不包括_。（分数：2.00）A.判断是否存在销售收入保持稳定、快速增长的情况B.判断持续的销售增长率是否足够高C.判断是否存在经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长D.判断是否存在资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加而不是效率的下降引起17._是厂商将产品通过
5、中间渠道销售给终端客户，其好处是无需自找客源，资金投入少，但应收账款较多。（分数：2.00）A.间接销售B.直接销售C.电话销售D.上门销售18._是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目占百分比的增减变动趋势。（分数：2.00）A.趋势分析法B.结构分析法C.比率分析法D.比较分析法19.银行市场定位分为_。（分数：2.00）A.产品定位和银行形象定位B.服务定位和客户经理形象定位C.产品定位和地区定位D.服务定位和功能定位20.贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，做法错误的是_。（分数：2.00）A.应密切注意保证人的保证意愿是否
6、出现改变的迹象B.如保证人与借款人的关系发生变化，要密切关注主要保证人是否愿意继续担保C.主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因D.保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响21.某抵押物市场价值为 15 万元，其评估值为 10 万元，抵押贷款率为 60%，则抵押贷款额为_万元。（分数：2.00）A.12.6B.9C.8.6D.622.在行业发展的四阶段模型中，对银行来说，比较理想的阶段是_。（分数：2.00）A.启动阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段23.以下关于经营杠杆的说法，错误的是_。（分数：2.00）A.如果一个行业固定成本占总成本的较大
7、比例，就说这个行业的经营杠杆较高B.在低经营杠杆行业中的企业，在生产量越高的情况下，获得的利润越高C.经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着生产量的增加迅速下降D.对于高经营杠杆的成熟行业来说，维持市场占有率是保证盈利能力的关键因素24.以下关于呆账核销的做法，错误的是_。（分数：2.00）A.一级分行可以向分支机构继续转授权B.对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案C.对符合条件的呆账经过批准核销后，作为冲减呆账准备金处理D.总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定，并报主管财务机关备案25.下列属于信贷业务岗职责的是_。（分数：2.00）A.审查授信业务是否符合国家和本行信
8、贷政策投向政策B.对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见C.负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效D.审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性26._是将客户的有关财务数据与同行业平均水平或在不同企业之间进行比较，找出差异及其产生原因，用于判断客户管理水平和业绩水平。（分数：2.00）A.趋势分析法B.结构分析法C.比较分析法D.因素分析法27.A 公司 2012 年的净利润为 210 万元人民币，所得税费用为 15 万元人民币，利息费用为 25 万元人民币，则该公司的利息保障倍数是_。（分数：2.00）A.8.4
9、B.9C.10D.缺乏数据，无法计算28.某食品企业经营状况最近发生如下变化，银行应重点监控的是_。（分数：2.00）A.企业上月产量 5000 件，本月产量下滑至 4900 件B.企业主业务由零售业转向餐饮服务业C.企业利润率再次居行业首位D.企业在北京拥有多家食品分店，最近又在当地新开一家食品分店29.下列关于企业销售渠道的说法，正确的是_。（分数：2.00）A.直接销售渠道更重要B.直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大C.间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络D.直接销售应收账款较多30.违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少
10、_年的数据。（分数：2.00）A.3B.4C.5D.1031._是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为。（分数：2.00）A.抵押B.质押C.保证D.留置32.采用_会导致银行对损失的低估和对资本的高估。（分数：2.00）A.历史成本法B.市场价值法C.净现值法D.合理价值法33.为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好_，才能真正保证贷款抵押的安全性。（分数：2.00）A.风险识别B.风险监测C.风险分析D.风险控制34._为银行提供了一个可以影响或控制的潜在还款来源，从而增加了贷款最终偿还的可能性。（分数：2.00）A.抵押B.担保C.留置D.保证三、多项选择题(总题
11、数：13，分数：32.00)35.项目规模的主要制约因素包括_。（分数：2.50）A.国民经济发展规划、战略布局和有关政策B.项目所处行业的技术经济特点C.生产技术和设备、设施状况D.资金和基本投入物E.其他生产建设条件36.商业银行客户信用评级主要包括_。（分数：2.50）A.定性分析法B.定量分析法C.传统客户评级方法D.财务报表分析法E.利润表分析法37.无形资产没有规定使用期限的，按_平均摊销并计算纳税。（分数：2.50）A.预计使用期限B.不超过 10 年的预计使用年限C.不少于 10 年的期限D.不超过 10 年的期限E.长于 5 年的期限38.通过合理价值法判断贷款定价的依据有_
12、。（分数：2.50）A.期限B.利率C.贴现率D.各等级类似贷款的市场价格E.专门评级机构对类似贷款的评级39.面谈会谈纪要应力求_。（分数：2.50）A.观点鲜明B.条理清晰C.言简意赅D.内容详尽E.准确客观40.下列情况，银行可要求借款人追加担保品的有_。（分数：2.50）A.贷后检查中发现借款人提供的担保物的担保权尚未落实B.担保品因市场价格降低贬值C.保证人的保证能力下降D.借款人财务状况恶化E.追加新贷款41.下列企业与银行的往来活动，属于银行重点监控的异常现象的有_。（分数：2.50）A.在银行的存款大幅上升B.在多家银行开户，经审查明显超出其经营需要C.既依赖短期贷款，也依赖长
13、期贷款D.还款资金主要为销售回款E.将项目贷款透过地下钱庄转移到境外42.“实贷实付”的实施要点包括_。（分数：2.50）A.组织架构方面B.放贷进度方面C.支付管理方面D.协议管理方面E.整合管理方面43.短期贷款无须提交、长期贷款须提交的报审材料有_。（分数：2.50）A.借款用途证明文件B.项目立项、配套文件C.贷款担保文件D.开户及保险E.其他有关商务合同44.成本加成定价法中，在考虑成本的基础上，对贷款做出客户可以接受、银行有利可图的价格，那么贷款利率的组成部分包括_。（分数：2.50）A.筹集可贷资金的成本B.银行对市场风险所要求的补偿C.银行对战略风险所要求的补偿D.银行对贷款违
14、约风险所要求的补偿E.每笔贷款的预期利润水平45.下列符合选择目标市场要求的有_。（分数：2.50）A.有比较通畅的销售渠道B.对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定C.竞争者较少或相对实力较弱D.以后能够建立有效地获取信息的网络E.需求变化的方向与银行公司信贷产品的创新与开发的方向不一致46.对项目单位概况的分析应从_方面入手。（分数：2.50）A.企业的基础B.企业管理水平C.企业财务状况D.企业经营状况E.企业信用度47.成熟阶段行业的销售、利润和现金流的特点包括_。（分数：2.00）A.产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓B.产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影
15、响销售的最主要因素C.利润在这一阶段达到最大化D.资产增长加快E.营业利润创造连续而稳定的现金增值银行业从业人员资格考试公司信贷模拟 133 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：7，分数：14.00)1.即使借款公司有明确的借款需求原因时，银行也要对其进行借款需求分析。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 即使借款合同有明确的借款需求原因，借款需求分析仍然是非常必要的。原因就在于，虽然许多企业都通过先进的风险管理技术来控制企业面临的业务和行业风险，以使企业具有较高的盈利能力和市场竞争力，但是它们可能缺少必要的财务分析技术来确定资本运作的最佳财务结
16、构，而银行可以通过借款需求分析为公司提供融资方面的合理建议，这不但有利于公司的稳健经营，也有利于银行降低贷款风险。2.商业银行应选择对公司信贷产品有足够购买力的市场，其购买力不一定稳定，只要平均购买力足够即可。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 商业银行选择目标市场必须要有足够的购买力且能保持稳定，这样才能保证银行具有足够的营业额。购买力不稳定可能引发银行营业额的波动，影响经营和盈利目标实现。3.费率是指银行提供信贷服务的价格。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 费率是除利率以外银行提供信贷服务的价格，费率中不包含利率。4.资产转换周期分析中，应根据借款人一个周期所产
17、生的利润，判断其偿还贷款的期限。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 还款来源是借款人用几个生产周期的循环产生的利润。因而银行需根据借款人一个周期产生的利润，判断借款人需要几个周期才能完全偿还贷款，进而确定贷款的期限，贷款期限的确定要符合资本循环的转换。5.目标市场就是商业银行根据一定的标准进行市场细分基础上确定的、将要进入、并重点开展营销活动的某一个特定的细分市场。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 目标市场可以是一个细分市场，也可以是多个细分市场。6.银行拥有的产品线越多，其产品组合宽度就越小，反之则越宽。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 产品组合
18、宽度是指产品组合中不同产品线的数量，即产品大类的数量或服务的种类。例如，某商业银行有证券类、信贷类和中间业务类等产品类别。这些产品大类即产品线的数量，就是这个银行产品组合的宽度。银行拥有的产品线越多，其产品组合宽度就越大，反之则越窄。 在产品组合策略中，不仅要拓宽产品组合的宽度，也要增加产品组合的深度。7.贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度、银行信贷政策从管理方面对项目进行审查与评价的方法。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度、银行信贷政策从技术、经济方面对项目进行审查、
19、评价的方法。二、单项选择题(总题数：27，分数：54.00)8.市场环境分析的 SWOT 方法中，O 代表_。（分数：2.00）A.优势B.劣势C.机遇 D.威胁解析：解析 SWOT 分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weakness)表示劣势，O(Opportunily)表示机遇，T(Threat)表示威胁。9.选择适合自身的目标市场是_的目的。（分数：2.00）A.市场选择B.市场定位C.市场细分 D.市场营销解析：解析 市场细分是目标市场确定的前提和基础，而选择适合自身的目标市场则是市场细分的目的。10._是指客户从产品中可得到的基本利益或效用。（分数：2.00）A.核心产
20、品 B.基础产品C.扩展产品D.附加产品解析：解析 核心产品是指客户从产品中可得到的基本利益或效用，它是公司信贷产品中最基本、最重要的组成部分。11.在银行信贷产品开发方法中，_是取得并保持市场领先地位的根本道路。（分数：2.00）A.仿效法B.交叉组合法C.创新法 D.定位法解析：解析 创新法是取得并保持市场领先地位的根本道路。 产品开发的方法主要有三种：仿效法、交叉组合法和创新法。考生应该对这三种方法的具体内容进行熟练掌握。12._是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。（分数：2.00）A.财务报表结构B.成本结构 C.经营杠杆D.盈亏平衡点解析：解析 成本结构是指某一行业内企
21、业的固定成本和可变成本之间的比例。同一行业中的企业资金周转周期非常相似，所以它们的财务报表结构和成本结构也较为相似。13._可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。（分数：2.00）A.基本存款账户B.一般存款账户 C.临时存款账户D.专用存款账户解析：解析 企事业单位可在其他银行的一个营业机构开立一个一般存款账户，该账户可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。要求借款人开立基本存款账户或一般存款账户，并存入贷款资金，既便于借款人结算和划投资金，也有利于银行随时掌握借款人的资金动态。14.如为流动资金贷款，借款人需要提交的资料不包括_。（分数：2.00）A.资金到位情况的证明文件 B.原、
22、辅材料采购合同C.如为出口打包贷款，应出具进口方银行开立的信用证D.如为票据贴现，应出具承兑的汇票解析：解析 A 属于固定资产贷款需提交的资料。15.从现金流量表看，与现金使用相关联的因素不包括_。（分数：2.00）A.营业支出B.投资支出C.融资支出D.利息支付 解析：解析 现金流量表将现金的使用和需求分为资产的增加、债务的减少和与现金使用相关联的因素三类。其中，与现金使用相关联的因素又包括营业支出、投资支出和融资支出，不包括利息支付。16.银行准确判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法不包括_。（分数：2.00）A.判断是否存在销售收入保持稳定、快速增长的情况B.判断持续的销售增长
23、率是否足够高 C.判断是否存在经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长D.判断是否存在资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加而不是效率的下降引起解析：解析 银行准确判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法是：确定是否存在销售收入保持稳定、快速增长的情况；确定是否存在经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长；确定是否存在资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加而不是效率的下降引起。B 是快速简单的判断方法。17._是厂商将产品通过中间渠道销售给终端客户，其好处是无需自找客源，资金投入少，但应收账款较多。（分数：2.00）A.间接销售 B.直接销售C.电话销售D
24、.上门销售解析：解析 间接销售才有这样的特点。18._是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目占百分比的增减变动趋势。（分数：2.00）A.趋势分析法B.结构分析法 C.比率分析法D.比较分析法解析：解析 结构分析法是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。19.银行市场定位分为_。（分数：2.00）A.产品定位和银行形象定位 B.服务定位和客户经理形象定位C.产品定位和地区定位D.服务定位和功能定位解析：解析 银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方
25、面。20.贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，做法错误的是_。（分数：2.00）A.应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变的迹象B.如保证人与借款人的关系发生变化，要密切关注主要保证人是否愿意继续担保C.主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因 D.保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响解析：解析 贷款发放后，银行应密切关注保证人的保证意愿是否出现改变的迹象。如保证人和借款人的关系是否出现变化，保证人是否出现试图撤销和更改担保的情况。同时还应分析其中的原因，判断贷款的安全性是否受到实质性影响，并采取相关措施。21.某抵押物市场价值为 15 万元，其
26、评估值为 10 万元，抵押贷款率为 60%，则抵押贷款额为_万元。（分数：2.00）A.12.6B.9C.8.6D.6 解析：解析 抵押贷款额=抵押物评估值抵押贷款率。本题抵押贷款额=1060%=6(万元)。22.在行业发展的四阶段模型中，对银行来说，比较理想的阶段是_。（分数：2.00）A.启动阶段B.成长阶段C.成熟阶段 D.衰退阶段解析：解析 成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性都最小，而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业风险。对于银行来说，安全性是其经营的首要原则，因而成熟阶段对其最为理想。23.以下关于经营杠杆的说法，
27、错误的是_。（分数：2.00）A.如果一个行业固定成本占总成本的较大比例，就说这个行业的经营杠杆较高B.在低经营杠杆行业中的企业，在生产量越高的情况下，获得的利润越高 C.经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着生产量的增加迅速下降D.对于高经营杠杆的成熟行业来说，维持市场占有率是保证盈利能力的关键因素解析：解析 在高经营杠杆行业中的企业，在生产量越高的情况下，获得的利润越高。24.以下关于呆账核销的做法，错误的是_。（分数：2.00）A.一级分行可以向分支机构继续转授权 B.对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案C.对符合条件的呆账经过批准核销后，作为冲减呆账准备金处理D.总行对一级分
28、行的具体授权额度根据内部管理水平确定，并报主管财务机关备案解析：解析 银行发生的呆账，经逐户、逐级上报，由银行总行审批核销。对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案。总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定，并报主管财务机关备案。一级分行一般不得再向分支机构转授权。25.下列属于信贷业务岗职责的是_。（分数：2.00）A.审查授信业务是否符合国家和本行信贷政策投向政策B.对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见C.负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效 D.审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性解析
29、：解析 只有 C 属于信贷业务岗的职责。而其余选项都属于信贷审查岗的职责：其中，A 属于合规性审查；B 属于表面真实性审查；D 属于合理性审查。26._是将客户的有关财务数据与同行业平均水平或在不同企业之间进行比较，找出差异及其产生原因，用于判断客户管理水平和业绩水平。（分数：2.00）A.趋势分析法B.结构分析法C.比较分析法 D.因素分析法解析：解析 比较分析法是将客户的有关财务数据与同行业平均水平或在不同企业之间进行比较，找出差异及其产生原因，用于判断客户管理水平和业绩水平。27.A 公司 2012 年的净利润为 210 万元人民币，所得税费用为 15 万元人民币，利息费用为 25 万元
30、人民币，则该公司的利息保障倍数是_。（分数：2.00）A.8.4B.9C.10 D.缺乏数据，无法计算解析：解析 利息保障倍数=(利润总额+利息费用)/利息费用=(210+15+25)/25=10。28.某食品企业经营状况最近发生如下变化，银行应重点监控的是_。（分数：2.00）A.企业上月产量 5000 件，本月产量下滑至 4900 件B.企业主业务由零售业转向餐饮服务业 C.企业利润率再次居行业首位D.企业在北京拥有多家食品分店，最近又在当地新开一家食品分店解析：解析 在信贷经营中，银行对企业监控的重点是一些可能导致经营风险的异常状况：如企业的经营状况发生了显著的变化，处于停产、半停产或经
31、营停止状态；企业的业务性质发生变化；主要数据在行业统计中呈现不利变化或趋势；兼营不熟悉的业务或在不熟悉的地区开展业务。A 属于企业生产的正常波动，不属于显著的变化；B 企业的业务性质发生变化，如转型不成功，将会给企业带来较大影响，银行应重点监控；C 企业的利润率在行业中呈现出了有利的变化；D 企业在熟悉的地区开展熟悉的业务，一般也不会导致经营风险。29.下列关于企业销售渠道的说法，正确的是_。（分数：2.00）A.直接销售渠道更重要B.直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大 C.间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络D.直接销售应收账款较多解析：解析 企业销售渠道主要包
32、括直接销售渠道与间接销售渠道，两个渠道对企业都很重要，不分彼此。其中，直接销售渠道的优点是贴近市场，应收账款少，缺点是需铺设销售网络，资金投入较大；间接销售渠道是厂商将产品通过中间渠道销售给终端客户，其优点是无需自找资源，资金投入少，缺点是应收账款多。30.违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少_年的数据。（分数：2.00）A.3B.4C.5 D.10解析：解析 与传统的定性分析方法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少 5 年的数据。31._是将为债务提供的动产
33、担保品存放在债权人处的行为。（分数：2.00）A.抵押B.质押 C.保证D.留置解析：解析 质押是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为。债权人(银行)取得对担保品的占有权，而借款人保留对该财产的所有权。32.采用_会导致银行对损失的低估和对资本的高估。（分数：2.00）A.历史成本法 B.市场价值法C.净现值法D.合理价值法解析：解析 采用历史成本法会导致银行对损失的低估和对资本的高估。 贷款风险分类的会计原理主要包括历史成本法、市场价值法、净现值法、公允价值法四种。33.为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好_，才能真正保证贷款抵押的安全性。（分数：2.00）A.风险
34、识别B.风险监测C.风险分析 D.风险控制解析：解析 为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分析工作，只有详备的风险分析加上完备的风险防范才能真正保证贷款抵押的安全性。34._为银行提供了一个可以影响或控制的潜在还款来源，从而增加了贷款最终偿还的可能性。（分数：2.00）A.抵押B.担保 C.留置D.保证解析：解析 担保为银行提供了一个可以影响或控制的潜在还款来源，从而增加了贷款最终偿还的可能性。三、多项选择题(总题数：13，分数：32.00)35.项目规模的主要制约因素包括_。（分数：2.50）A.国民经济发展规划、战略布局和有关政策 B.项目所处行业的技术经济特点 C.
35、生产技术和设备、设施状况 D.资金和基本投入物 E.其他生产建设条件 解析：解析 项目规模的主要制约因素有：国民经济发展规划、战略布局和有关政策；项目所处行业的技术经济特点；生产技术和设备、设施状况；资金和基本投入物；其他生产建设条件。36.商业银行客户信用评级主要包括_。（分数：2.50）A.定性分析法 B.定量分析法 C.传统客户评级方法D.财务报表分析法E.利润表分析法解析：解析 商业银行客户信用评级主要包括定性分析法和定量分析法两类方法。定性分析方法主要指专家判断法。定量分析方法在信用评级中越来越受到重视，较常见的定量分析方法主要包括各类违约概率模型分析法。37.无形资产没有规定使用期
36、限的，按_平均摊销并计算纳税。（分数：2.50）A.预计使用期限 B.不超过 10 年的预计使用年限C.不少于 10 年的期限 D.不超过 10 年的期限E.长于 5 年的期限解析：解析 无形资产应根据其原值采用平均年限法分期摊销，无形资产规定使用期限的，按规定期限平均摊销；没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于 10 年的期限平均摊销。38.通过合理价值法判断贷款定价的依据有_。（分数：2.50）A.期限 B.利率 C.贴现率D.各等级类似贷款的市场价格 E.专门评级机构对类似贷款的评级 解析：解析 应用合理价值法确定贷款价值时，如果贷款没有市场价格，应通过判断为贷款定价。判断的依据包
37、括期限、利率和与各等级类似贷款的市场价格、专门评级机构对类似贷款的评级，以及贷款证券化条件下确定的贷款价值。39.面谈会谈纪要应力求_。（分数：2.50）A.观点鲜明B.条理清晰 C.言简意赅 D.内容详尽 E.准确客观 解析：解析 贷款通则对面谈会谈纪要的撰写主要有四个方面要求：条理清晰、言简意赅、内容详尽、准确客观。40.下列情况，银行可要求借款人追加担保品的有_。（分数：2.50）A.贷后检查中发现借款人提供的担保物的担保权尚未落实 B.担保品因市场价格降低贬值 C.保证人的保证能力下降 D.借款人财务状况恶化 E.追加新贷款 解析：解析 银行若在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物
38、的质押权益尚未落实，或担保品的价值由于市场价格的波动或市场滞销而降低，由此造成超额押值不充分，或保证人保证资格或能力发生不利变化，均可要求借款人落实抵押权益或追加担保品。另外，如果由于借款人财务状况恶化、或由于贷款展期使得贷款风险增大，或追加新贷款，银行也会要求借款人追加担保品，以保障贷款资金的安全。41.下列企业与银行的往来活动，属于银行重点监控的异常现象的有_。（分数：2.50）A.在银行的存款大幅上升B.在多家银行开户，经审查明显超出其经营需要 C.既依赖短期贷款，也依赖长期贷款D.还款资金主要为销售回款E.将项目贷款透过地下钱庄转移到境外 解析：解析 企业与银行往来的异常现象主要包括：
39、借款人在银行的存款大幅下降；在多家银行开户(数量明显超过公司经营需要)；对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；还款来源没有落实或还款资金为非销售回款；贷款超过借款人的合理支付能力；借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款；借款人在资金回笼后，在还款期限来到的情况下挪作他用，增加贷款风险。A 企业在银行的存款大幅上升，表明企业与银行往来良好，有利于银行对企业的控制，不会为银行带来风险；C 企业对长短期贷款均依赖，并未过多依赖短期贷款，且未要求展期，因而可视企业为正常；D 企业还款资金为销售回款，表明企业经营正常、与银行往来正常。42.“实贷实付”的实施要点包括_。（分数：2.50）A.组织架构方面 B.放
40、贷进度方面 C.支付管理方面 D.协议管理方面 E.整合管理方面 解析：解析 “实贷实付”的实施要点有五条：组织架构方面；放贷进度方面；支付管理方面；协议管理方面；整合管理方面。43.短期贷款无须提交、长期贷款须提交的报审材料有_。（分数：2.50）A.借款用途证明文件B.项目立项、配套文件 C.贷款担保文件D.开户及保险 E.其他有关商务合同 解析：解析 本题中项目立项文件、项目配套文件、开户及保险文件、其他有关商务合同只有长期贷款需提交，短期贷款无须提交。A 借款用途证明文件，短期贷款需提交，长期贷款无须提交；C 贷款担保文件，长短期贷款均需提交。44.成本加成定价法中，在考虑成本的基础上
41、，对贷款做出客户可以接受、银行有利可图的价格，那么贷款利率的组成部分包括_。（分数：2.50）A.筹集可贷资金的成本 B.银行对市场风险所要求的补偿C.银行对战略风险所要求的补偿D.银行对贷款违约风险所要求的补偿 E.每笔贷款的预期利润水平 解析：解析 成本是定价的基础，在给企业贷款时，价格制订者要考虑筹集资金的成本和营业成本。在考虑成本的基础上，对贷款做出客户可以接受、银行有利可图的价格。任何贷款的利率都是由四部分组成：筹集可贷资金的成本；银行非资金性的营业成本；银行对贷款违约风险所要求的补偿；要为银行股东提供一定的资本收益，就必须考虑的每笔贷款的预期利润水平。45.下列符合选择目标市场要求
42、的有_。（分数：2.50）A.有比较通畅的销售渠道 B.对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定 C.竞争者较少或相对实力较弱 D.以后能够建立有效地获取信息的网络 E.需求变化的方向与银行公司信贷产品的创新与开发的方向不一致解析：解析 目标市场的选择要求包括：目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定；银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致；目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱；以后能够建立有效地获取信息的网络；要有比较通畅的销售渠道。46.对项目单位概况的分析应从_方面入手。（分数：2.50）A.企业的基础 B.企业管理水平 C.企业财务状况
43、D.企业经营状况 E.企业信用度 解析：解析 对项目单位概况的分析应从以下几个方面入手：企业的基础；企业管理水平；企业财务状况；企业经营状况；企业信用度。47.成熟阶段行业的销售、利润和现金流的特点包括_。（分数：2.00）A.产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓 B.产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素 C.利润在这一阶段达到最大化 D.资产增长加快E.营业利润创造连续而稳定的现金增值 解析：解析 成熟阶段行业的销售、利润和现金流分别有以下特点：销售方面，产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓，产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素；利润方面，由于销售的持续上升加上成本控制，这一阶段利润达到最大化；现金流方面，资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终变为正值。故 A、B、C、E 符合题意，D 不符合题意。
