1、银行业从业人员资格考试公司信贷模拟 132及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：6，分数：12.00)1.短期贷款一般不采用一次性还清贷款的还款方式。 （分数：2.00）A.正确B.错误2.财产担保分为不动产、动产和权利财产(例如股票、债券、保险单等)担保。这类担保主要是将债务人或第三人的特定财产抵押给其他企业。 （分数：2.00）A.正确B.错误3.居民收入水平决定着产品的市场需求量，产品价格直接影响消费需求的变化。 （分数：2.00）A.正确B.错误4.信贷资产风险分类是中国人民银行按照风险程度将信贷资产划分为不同档次的过程。其实质是根据债务人经营状况和
2、担保状况，评价债权被及时、足额偿还的可能性。 （分数：2.00）A.正确B.错误5.根据我国担保法的规定，抵押人可以抵押公共财产的所有权。 （分数：2.00）A.正确B.错误6.短期贷款与中长期贷款应提交的借款人资信审查文件基本相同。 （分数：2.00）A.正确B.错误二、单项选择题(总题数：26，分数：52.00)7.下列不属于流动资产的组成的是_。（分数：2.00）A.存货B.待摊费用C.预付账款D.无形资产8.在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由_收取。（分数：2.00）A.银行B.借款人C.贷款人D.抵押人9.潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一
3、定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大_之和。（分数：2.00）A.需求量B.客户量C.消费量D.营销量10._反映了信贷业务的价值创造能力。（分数：2.00）A.总资产收益率B.贷款实际收益率C.利息实收率D.信贷平均损失率11.下列文件中属于担保类文件的是_。（分数：2.00）A.贷款备案证明B.保险权益转让相关协议或文件C.已缴纳印花税的缴付凭证D.法律意见书12.下列关于行业风险分析框架中成本结构的说法，正确的是_。（分数：2.00）A.指某一行业内长期成本与短期成本的比例B.企业固定成本主要指原材料、广告费用等C.经营杠杆较低行业成功的关键在于保持较高的销售量和维持市场占有
4、率D.行业的经营杠杆越高，行业风险(信用风险)越高13.企事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过_办理。（分数：2.00）A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户14.银行在催收贷款的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率为_。（分数：2.00）A.在贷款协议中明确规定的利率B.与贷款利率相同的利率C.罚息是双方协定D.当时的市场利率15.根据贷款发放原则中的资本金足额原则，因特殊原因，建设项目的资本金不能按时足额到位，银行应该采取的做法是_。（分数：2.00）A.贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例B.贷款支取的比例也应
5、同步等于借款人资本金到位的比例C.贷款支取的比例也应同步高于借款人资本金到位的比例D.取消贷款16.下面不属于一般准备金计提基数的是_。（分数：2.00）A.全部贷款余额B.不良贷款余额C.全部贷款扣除已经提取的专项准备金后的余额D.正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额17.以下不属于银行公司信贷产品的特点的是_。（分数：2.00）A.不可分性B.同质性C.易模仿性D.动力性18.某人存款 10000元，月息二厘五毫，则年末可获得利息_元。（分数：2.00）A.3000B.300C.30D.319.某钢铁制造企业最近经营状况发生如下变化，其中可能为企业带来经营风险的是_。（分数：2.
6、00）A.接获一个政府大订单，获得一大批财力雄厚的国有客户B.厂房设备迅速、大量更新C.产品、质量稳中有升D.受金融危机影响，实际盈利比预定目标低 30%20.2013年 6月，某集团董事局主席王某因涉嫌经济犯罪被警方拘留，该集团临时更换董事会主席，这将为向其提供贷款的银行带来_。（分数：2.00）A.经营状况风险B.管理状况风险C.财务状况风险D.与银行往来情况监控21.银行在对客户进行借款需求分析时，通常更关注企业的_。（分数：2.00）A.借款需求原因B.还款来源C.还款可靠程度D.还款动机22.下列关于商业银行在贷款分类中的做法，错误的是_。（分数：2.00）A.制定和修订信贷资产风险
7、分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程B.开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统C.保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质D.检查、评估的频率每年不得少于两次23.对于保证贷款的展期，因贷款展期而增加的利息费用_在担保金额中，保证合同期限_。（分数：2.00）A.不包括；不变B.不包括；延长C.包括；延长D.包括；不变24.下列关于专项准备金的说法中不正确的是_。（分数：2.00）A.专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金B.在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除C
8、.专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额D.专项准备金具有资本的性质25.司法型债务重组，主要指在我国企业破产法规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下_对债务进行适当的调整。（分数：2.00）A.贷款银行B.银监会C.债权人D.债务人26.下列关于市场价值法的表述，错误的是_。（分数：2.00）A.不必对成本进行摊派B.能够及时承认资产和负债价值的变化C.市场价格总是能反映资产的真实价值D.收入就是净资产在期末与期初的差额27.下列关于防范质押操作风险的说法，错误的是_。（分数：2.00）A.银行应当确认质物是否需要登记B.银行应收齐质物的有效权利凭证C.银
9、行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施D.银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质疑28.提款条件不包括_。（分数：2.00）A.合法授权B.财务维持C.政府批准D.资本金要求29.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起_个月内作出判决。（分数：2.00）A.3B.6C.12D.2430.关于对借款人进行破产重整，下列表述错误的是_。（分数：2.00）A.破产重整的目的就是为了避免债务人立即破产B.当债权人内部发生无法调和的争议时，必须由法院作出裁决C.债务人进入破产程序以后，其他强制执行程
10、序应该加快进度，配合执行D.在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同协商债务偿还安排31.信贷客户的需求形态不包括_。（分数：2.00）A.已实现的需求B.未来需求C.待实现的需求D.待开发的需求32._认为稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。（分数：2.00）A.真实票据理论B.资产转换理论C.预期收入理论D.超货币供给理论三、多项选择题(总题数：14，分数：36.00)33.一般来说，满足_条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力。（分数：2.50）A.购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例B.卖方行业由大量相对来说规模较小的
11、企业所组成C.购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行D.购买者有能力实现前向一体化，而卖主不可能实现后向一体化E.购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化34.国有企业是商业银行的主要服务对象，也是造成我国国有商业银行资产质量不高、历史包袱沉重的原因之一。现阶段，商业银行对待国有企业的主要应对措施有_。（分数：2.50）A.放弃对国有企业的服务B.仍应该重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业C.有目的地筛选资金最为雄厚的国有企业D.应在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象E.按照国有企业的发展前景判
12、断是否选择该国有企业35.对企业经营状况的分析，主要是对_进行分析。（分数：2.50）A.利税水平B.产销率C.产品信誉D.市场占有率E.产品优良率36.下列属于黑色预警法应用的有_。（分数：2.50）A.商情指数B.预期合成指数C.扩散指数D.经济扩散指数E.经济波动图37.下列属于非预期性支出的有_。（分数：2.50）A.利润率下降B.保险之外的损失C.设备安装D.公司重组和员工解雇相关的费用E.法律诉讼费38.短期贷款报审材料中，借款用途证明文件主要包括_。（分数：2.50）A.原辅材料采购合同B.产品销售合同C.进出口商务合同D.公司章程E.保证人的营业执照39.下列关于贷款风险分类会
13、计原理的说法，正确的有_。（分数：2.50）A.历史成本法具有客观性B.采用历史成本法会导致银行对损失的低估C.市场价值法总是能够反映资产的真实价值D.市场价值法不必对成本进行摊派E.当前较为普遍的贷款分类方法主要依据合理价值法40.关于投资活动的现金流量来源于_账户的变化。（分数：2.50）A.有价证券B.固定资产C.无形资产D.长期投资E.长期负债41.下列关于信用评级定性和定性分析方法的说法，正确的有_。（分数：2.50）A.定性分析方法的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性B.定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策C.实施内部评级法的商业银行只能采用定性分析方法D.与传统
14、的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高E.违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义42.贷放分控的法规要求_。（分数：2.50）A.借款申请文件B.设立独立的放款执行部门C.将资本金到位审核、按项目进度放款把关和按约定用途使用贷款作为贷款发放和支付的重要前提条件D.借款用途证明文件E.大型设备采购合同43.关于全部投资现金流量表，下列说法正确的有_。（分数：2.50）A.不必考虑项目投资资金的来源及构成B.可以使筹资成本和负债水平不同的项目相互比较C.所计算的投资收益率便于同市场利率和行业平均盈利率相比较D.不必考虑还本付息的问题E.可用于计算自有资金的内部收益率、净现
15、值等指标44.市场价值法的优点主要在于_。（分数：2.50）A.它能够及时承认资产和负债价值的变化B.银行可根据市场价格的变化为其资产定值C.不必等到资产出售时才能知道净资产的状况D.并不是所有的资产都有市场E.即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值45.恰当的市场定位可以_。（分数：2.50）A.使细分市场更明确B.使银行及其产品为更多客户认同接受C.占据市场空位D.面面俱到E.使银行充分利用自身优劣势，攻击对手弱点46.下列关于担保的补充机制中，说法正确的有_。（分数：3.50）A.银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落
16、实抵押权益或追加担保品B.如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为C.如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也合要求借款人追加担保品D.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任E.倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求借款人追加新的保证人银行业从业人员资格考试公司信贷模拟 132答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：6，分数：12.00)1.短期贷款一般不采用一次性还清贷款的还款方式。 （分数：2.00）A.
17、正确B.错误 解析：解析 一次还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式。2.财产担保分为不动产、动产和权利财产(例如股票、债券、保险单等)担保。这类担保主要是将债务人或第三人的特定财产抵押给其他企业。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 财产担保这类担保主要是将债务人或第三人的特定财产抵押给银行，而不是其他企业。3.居民收入水平决定着产品的市场需求量，产品价格直接影响消费需求的变化。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 社会购买力是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内和国际在零售市场上用于购买商品的货币支付能力
18、。居民收入水平决定着产品的市场需求量，产品价格直接影响消费需求的变化。4.信贷资产风险分类是中国人民银行按照风险程度将信贷资产划分为不同档次的过程。其实质是根据债务人经营状况和担保状况，评价债权被及时、足额偿还的可能性。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 信贷资产风险分类是商业银行按照风险程度将信贷资产划分为不同档次的过程。其实质是根据债务人正常经营状况和担保状况，评价债权被及时、足额偿还的可能性。5.根据我国担保法的规定，抵押人可以抵押公共财产的所有权。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 根据我国担保法的规定，抵押人只可以抵押公共财产的使用权。6.短期贷款与中长期
19、贷款应提交的借款人资信审查文件基本相同。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 无论是长期贷款，还是短期贷款，贷款时需提交的文件均为：办理年检的营业执照；初次贷款还需提交公司章程；外商投资企业提交合资/合作企业合同、章程及合同、章程的批复文件及批准证书；资本金到位证明(验资报告)、近三年的财务报表；贷款证；借款人信用等级证明或其他证明借款人资信情况的材料。二、单项选择题(总题数：26，分数：52.00)7.下列不属于流动资产的组成的是_。（分数：2.00）A.存货B.待摊费用C.预付账款D.无形资产 解析：解析 流动资产是指一年内或在一个营业周期内变现或者耗用的资产。它包括货币资金、
20、短期投资、应收票据、应收账款、预付账款、存货、待摊费用等项目。 资产是由流动资产和非流动资产组成，其中非流动资产又主要包括：长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产等。8.在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由_收取。（分数：2.00）A.银行B.借款人C.贷款人D.抵押人 解析：解析 在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押人收取，抵押权人无权收取。9.潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大_之和。（分数：2.00）A.需求量B.客户量C.消费量D.营销量 解析：解析 潜在的市场需
21、求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和，因此 D为正确答案。10._反映了信贷业务的价值创造能力。（分数：2.00）A.总资产收益率B.贷款实际收益率 C.利息实收率D.信贷平均损失率解析：解析 贷款实际收益率反映了信贷业务的价值创造能力。11.下列文件中属于担保类文件的是_。（分数：2.00）A.贷款备案证明B.保险权益转让相关协议或文件 C.已缴纳印花税的缴付凭证D.法律意见书解析：解析 担保类文件包括：已正式签署的抵(质)押协议；已正式签署的保证协议；保险权益转让相关协议或文件；其他必要性文件。A、C 都属于与登记、批准、备
22、案、印花税有关的文件，D 属于其他类文件。因此，B 为正确选项。12.下列关于行业风险分析框架中成本结构的说法，正确的是_。（分数：2.00）A.指某一行业内长期成本与短期成本的比例B.企业固定成本主要指原材料、广告费用等C.经营杠杆较低行业成功的关键在于保持较高的销售量和维持市场占有率D.行业的经营杠杆越高，行业风险(信用风险)越高 解析：解析 A 在行业风险分析框架中，成本结构是指某一行业内企业固定成本与可变成本间的比例。B固定成本是指不随销售量变化而变化的成本，主要指固定资产折旧、企业日常开支、利息等，原材料、广告费用均属于变动成本。C 如果一个行业固定成本占总成本比例很高，则称行业的经
23、营杠杆很高。在高杠杆经营行业中，企业生产量越高，获得利润越高，并且企业成本会随生产销售的增加而降低，因而经营杠杆高的行业成功的关键在于保持高市场占有率和高销售量。D 对于高杠杆企业，当经济恶化或销售量降低时，企业成本无法随之大幅削减，因而盈利水平大幅降低，此时容易发生信用风险。13.企事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过_办理。（分数：2.00）A.基本存款账户 B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户解析：解析 现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户
24、，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。14.银行在催收贷款的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率为_。（分数：2.00）A.在贷款协议中明确规定的利率 B.与贷款利率相同的利率C.罚息是双方协定D.当时的市场利率解析：解析 加罚的利率在贷款协议中明确规定。 加罚的利率应在贷款协议中明确规定，应收未收的罚息也要计复利。15.根据贷款发放原则中的资本金足额原则，因特殊原因，建设项目的资本金不能按时足额到位，银行应该采取的做法是_。（分数：2.00）A.贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例 B.
25、贷款支取的比例也应同步等于借款人资本金到位的比例C.贷款支取的比例也应同步高于借款人资本金到位的比例D.取消贷款解析：解析 贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。16.下面不属于一般准备金计提基数的是_。（分数：2.00）A.全部贷款余额B.不良贷款余额 C.全部贷款扣除已经提取的专项准备金后的余额D.正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额解析：解析 普通准备金的计提基数有三种：一是选择以全部贷款余额为基数；二是为了避免普通准备金与专项准备金的重复计算，选择以全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额为基数；三是选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额为基数。17.以
26、下不属于银行公司信贷产品的特点的是_。（分数：2.00）A.不可分性B.同质性 C.易模仿性D.动力性解析：解析 银行公司信贷产品的特点包括：无形性；不可分性；异质性；易模仿性；动力性。18.某人存款 10000元，月息二厘五毫，则年末可获得利息_元。（分数：2.00）A.3000B.300 C.30D.3解析：解析 按照我国传统计息方法，月息几厘用本金的千分之几表示，每 10毫为 1厘，年利率/12=月利率；则月息二厘五毫即月利率 2.5，10000 元的年利息=100002.512=300(元)。19.某钢铁制造企业最近经营状况发生如下变化，其中可能为企业带来经营风险的是_。（分数：2.0
27、0）A.接获一个政府大订单，获得一大批财力雄厚的国有客户B.厂房设备迅速、大量更新C.产品、质量稳中有升D.受金融危机影响，实际盈利比预定目标低 30% 解析：解析 A、B、C 三项都有利于企业的经营，提高企业的抗风险能力；D 企业未实现预定的盈利目标，表明企业的经营存在困难和问题，可能为企业带来经营风险。20.2013年 6月，某集团董事局主席王某因涉嫌经济犯罪被警方拘留，该集团临时更换董事会主席，这将为向其提供贷款的银行带来_。（分数：2.00）A.经营状况风险B.管理状况风险 C.财务状况风险D.与银行往来情况监控解析：解析 该集团的主要领导者陷于经济犯罪，导致其高管层发生重大变动，有可
28、能为企业带来管理状况风险。 对借款人的贷后监控主要包括经营状况监控、管理状况监控、财务状况监控、还款账户监控和与银行往来情况监控几种。21.银行在对客户进行借款需求分析时，通常更关注企业的_。（分数：2.00）A.借款需求原因 B.还款来源C.还款可靠程度D.还款动机解析：解析 银行在对客户进行借款需求分析时，更关注企业的借款需求原因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源及可靠程度。22.下列关于商业银行在贷款分类中的做法，错误的是_。（分数：2.00）A.制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程B.开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统C.保证信
29、贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质D.检查、评估的频率每年不得少于两次 解析：解析 商业银行在贷款分类中应当做到：制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程；开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统；保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质；建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整；建立有效的信贷组织管理体制，形成相互监督制约的内部控制机制，保证贷款分类的独立、连续、可靠。商业银行高级管理层要对贷款分类制度的执行、贷款分类的结果承担责任。23.对于保证贷款的展期，因贷款展期而增加的利息费用_在担保金额中，保证合同期限_。（分数：2.
30、00）A.不包括；不变B.不包括；延长C.包括；延长 D.包括；不变解析：解析 对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力；借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意。其担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。保证合同的期限因借款人还款期限的延长而延长至全部贷款本息、费用还清日止。24.下列关于专项准备金的说法中不正确的是_。（分数：2.00）A.专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金B.在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除C.
31、专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额D.专项准备金具有资本的性质 解析：解析 专项准备金反映了贷款的内在损失，尽管在账务上还没有将这部分内在损失冲销，但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失，其性质与固定资产折旧相同。因此，专项准备金不具有资本的性质。25.司法型债务重组，主要指在我国企业破产法规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下_对债务进行适当的调整。（分数：2.00）A.贷款银行B.银监会C.债权人 D.债务人解析：解析 司法型债务重组，主要指在我国企业破产法规定的和解与整顿程序中，以及国外的破
32、产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。26.下列关于市场价值法的表述，错误的是_。（分数：2.00）A.不必对成本进行摊派B.能够及时承认资产和负债价值的变化C.市场价格总是能反映资产的真实价值 D.收入就是净资产在期末与期初的差额解析：解析 市场价值法按照市场价格反映资产和负债的价值。如果完全实行市场价值法，收入即代表净资产在期末与期初的差额。因此，与历史成本法相比，市场价值法不必对成本进行摊派。市场价值法的优点是它能够及时承认资产和负债价值的变化，因此能较为及时地反映信贷资产质量发生的问题，银行可以根据市场价格的变化为其资产定值。但是，并不是所有的资产都有市场，即使在有市场
33、的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值。27.下列关于防范质押操作风险的说法，错误的是_。（分数：2.00）A.银行应当确认质物是否需要登记B.银行应收齐质物的有效权利凭证C.银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施D.银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质疑 解析：解析 防范质押操作风险，银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借。如要出借，必须严格审查出质人借出是否合理，有无欺诈嫌疑；借出的质物，能背书的要注明“此权利凭证(财产)已质押在银行，年月目前不得撤销此质押”，或者以书面形式通知登记部门或托管方“质押
34、凭证已从银行借出仅作用途使用，不得撤销原质权”，并取得其书面收据以作证明。28.提款条件不包括_。（分数：2.00）A.合法授权B.财务维持 C.政府批准D.资本金要求解析：解析 B 属于监管条件。 监管条件主要包括：财务维持、股权维持、信息交流和其他监管条件。29.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起_个月内作出判决。（分数：2.00）A.3B.6 C.12D.24解析：解析 人民法院审理案件，一般应在立案之日起 6个月内作出判决。银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起 15日内向上一级人民法院提起上诉。30.关于对借款人
35、进行破产重整，下列表述错误的是_。（分数：2.00）A.破产重整的目的就是为了避免债务人立即破产B.当债权人内部发生无法调和的争议时，必须由法院作出裁决C.债务人进入破产程序以后，其他强制执行程序应该加快进度，配合执行 D.在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同协商债务偿还安排解析：解析 法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应立即停止。31.信贷客户的需求形态不包括_。（分数：2.00）A.已实现的需求B.未来需求 C.待实现的需求D.待开发的需求解析：解析 信贷客户的需求包括三种形态：已实现的需求、待实现的需求和待开发的需求。3
36、2._认为稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。（分数：2.00）A.真实票据理论B.资产转换理论C.预期收入理论 D.超货币供给理论解析：解析 预期收入理论认为稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。三、多项选择题(总题数：14，分数：36.00)33.一般来说，满足_条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力。（分数：2.50）A.购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例 B.卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成 C.购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行 D.购买者有能力实现前
37、向一体化，而卖主不可能实现后向一体化E.购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化 解析：解析 一般来说，满足如下条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力： 购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例。 卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成。 购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行。 购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化。34.国有企业是商业银行的主要服务对象，也是造成我国国有商业银行资产质量不高、历史包袱沉重的原因之一。现阶段，商业银行对待国有企业的主要应对措施有_。（分数：2.50）A.放弃
38、对国有企业的服务B.仍应该重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业 C.有目的地筛选资金最为雄厚的国有企业D.应在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象 E.按照国有企业的发展前景判断是否选择该国有企业解析：解析 国有企业是商业银行的主要服务对象，也是造成我国国有商业银行资产质量不高、历史包袱沉重的原因之一。现阶段，随着我国国有企业改革的推进，商业银行应做好两手准备：一方面，仍应该重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业；另一方面，应在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象。35.对企业经营状况的分析，主要是对_进行分
39、析。（分数：2.50）A.利税水平 B.产销率 C.产品信誉D.市场占有率 E.产品优良率 解析：解析 对企业经营状况的分析，主要包括企业目前的利税水平、产销率、市场占有率、产品优良率，并据此全面评估与分析投资者的经营状况。36.下列属于黑色预警法应用的有_。（分数：2.50）A.商情指数 B.预期合成指数 C.扩散指数D.经济扩散指数 E.经济波动图 解析：解析 各种商情指数、预期合成指数、商业循环指数、经济扩散指数、经济波动图等都可以看做是黑色预警法的应用。故 A、B、D、E 符合题意。扩散指数属于蓝色预警法的应用，故 C不符合题意。37.下列属于非预期性支出的有_。（分数：2.50）A.
40、利润率下降B.保险之外的损失 C.设备安装 D.公司重组和员工解雇相关的费用 E.法律诉讼费 解析：解析 公司可能会遇到意外的非预期性支出，比如保险之外的损失、设备安装，与公司重组和员工解雇相关的费用、法律诉讼费等，一旦这些费用超过了公司的现金储备，就会导致公司的借款需求。38.短期贷款报审材料中，借款用途证明文件主要包括_。（分数：2.50）A.原辅材料采购合同 B.产品销售合同 C.进出口商务合同 D.公司章程E.保证人的营业执照解析：39.下列关于贷款风险分类会计原理的说法，正确的有_。（分数：2.50）A.历史成本法具有客观性 B.采用历史成本法会导致银行对损失的低估 C.市场价值法总
41、是能够反映资产的真实价值D.市场价值法不必对成本进行摊派 E.当前较为普遍的贷款分类方法主要依据合理价值法 解析：解析 历史成本法的优点是具有客观性且便于核查，故 A说法正确。历史成本法不能及时、准确地反映资产价值的变化。但是对于银行和企业，决定资产价值的主要是当前的市场价格。从金融监管当局的角度也不难看出，采用历史成本法会导致银行对损失的低估和对资本的高估。故 B说法正确。并不是所有的资产都有市场，即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值。故 C说法不正确。与历史成本法相比，市场价值法不必对成本进行摊派。故 D说法正确。实际上，当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据合理价值
42、法。故 E说法正确。40.关于投资活动的现金流量来源于_账户的变化。（分数：2.50）A.有价证券 B.固定资产 C.无形资产 D.长期投资 E.长期负债解析：解析 E 属于融资活动的。41.下列关于信用评级定性和定性分析方法的说法，正确的有_。（分数：2.50）A.定性分析方法的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性 B.定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策 C.实施内部评级法的商业银行只能采用定性分析方法D.与传统的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高 E.违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义 解析：解析 定性分析方法的突出特点在于将信贷专家的经验
43、和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法(体系)带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。故 A选项说法正确。定性分析方法更适合于对借款人进行“是”和“否”的二维决策，难以实现对信用风险的准确计量。故 B说法正确。巴塞尔新资本协议明确规定，实施内部评级法的商业银行可采用模型估计违约概率。故 C说法不正确。与传统的定性分析方法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少五年的数据。故D、E 说法正确。42.贷放分控的法规要求_。（分数：2.50）A.借款申请文件B.设立独立的放款执行部
44、门 C.将资本金到位审核、按项目进度放款把关和按约定用途使用贷款作为贷款发放和支付的重要前提条件D.借款用途证明文件E.大型设备采购合同解析：解析 贷放分控的法规要求：设立独立的放款执行部门；将资本金到位审核、按项目进度放款把关和按约定用途使用贷款作为贷款发放和支付的重要前提条件。43.关于全部投资现金流量表，下列说法正确的有_。（分数：2.50）A.不必考虑项目投资资金的来源及构成 B.可以使筹资成本和负债水平不同的项目相互比较 C.所计算的投资收益率便于同市场利率和行业平均盈利率相比较 D.不必考虑还本付息的问题 E.可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标解析：解析 全部投资现金流量
45、表以全部投资作为计算的基础，从全部投资角度考虑现金流量，即借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还不作为现金流出，全部投资均视为自有资金。用该表可以计算全部投资的内部收益率、净现值、投资回收期等评价指标。44.市场价值法的优点主要在于_。（分数：2.50）A.它能够及时承认资产和负债价值的变化 B.银行可根据市场价格的变化为其资产定值 C.不必等到资产出售时才能知道净资产的状况 D.并不是所有的资产都有市场E.即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值解析：解析 市场价值法的优点主要在于，它能够及时承认资产和负债价值的变化，因此能够较为及时地反映信贷资产质量发生的问题。银行可
46、根据市场价格的变化为其资产定值，而不必等到资产出售时才能知道净资产的状况。 市场价值法有优点，但是也有其不可克服的缺点。因为并不是所有的资产都有市场，即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值。45.恰当的市场定位可以_。（分数：2.50）A.使细分市场更明确B.使银行及其产品为更多客户认同接受 C.占据市场空位D.面面俱到E.使银行充分利用自身优劣势，攻击对手弱点 解析：解析 市场定位的实质是银行在客户广泛重视的众多方面中挑出一个或多个为许多客户所重视的特性，把自己放在这个恰当位置上以满足客户的需求。这样，恰当的定位不仅可使银行或信贷产品为更多的客户接受和认同，而且可使银行
47、能充分利用本身的优势和资源，攻击竞争对手的弱点和缺陷，在市场中形成持久的竞争优势。46.下列关于担保的补充机制中，说法正确的有_。（分数：3.50）A.银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品 B.如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为 C.如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也合要求借款人追加担保品D.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任 E.倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求借款人追加新的保证人 解析：解析 银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，或担保品的价值由于市场价格的波动或市场滞销而降低，由此造成超额押值不充分，或保证人保证资格或能力发生不利变化，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品。根据我国担保法规定，如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为，并要求其恢复抵押物的价值，或提供与减少的价值相当的担保，即追加担保品，以达到原借贷合同规定的价值。另外，如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，或
