1、银行业从业人员资格考试公共基础-98 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：80，分数：40.00)1.某公司 2007 年 12 月 31 日的资产负债表中，总资产为 1 亿元、负债为 6000 万元，则所有者权益为( )元。 A1 亿 B1.6 亿 C4000 万 D6000 万（分数：0.50）A.B.C.D.2.2007 年 1 月在北京召开的全国金融工作会议决定：“按照分类指导、一行一策的原则，推进政策性银行改革。首先推进( )改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。对政策性业务要实行( )。” A中国进出口银行；公开透明的招标制 B国家开发
2、银行；公开透明的招标制 C中国进出口银行；责任明确的审批制 D国家开发银行；责任明确的审批制（分数：0.50）A.B.C.D.3.我国上市银行的经营目标普遍为( )。 A公司价值最大化 B利润最大化 C股东价值最大化 D资产最大化（分数：0.50）A.B.C.D.4.下面关于公司经理的说法错误的是( )。 A公司经理由董事会聘任 B公司经理是公司的代理人 C公司经理一定是公司的法定代表人 D公司经理对公司日常经营管理负有总责的高级管理人员（分数：0.50）A.B.C.D.5.最可能直接对银行无形资产造成损失的风险是( )。 A市场风险 B流动性风险 C声誉风险 D操作风险（分数：0.50）A.
3、B.C.D.6.1979 年，新中国第一家信托投资公司是( )。 A上海国际信托投资公司 B广州国际信托投资公司 C中国国际信托投资公司 D中华国际信托投资公司（分数：0.50）A.B.C.D.7.以下属于非银行金融机构的是( )。 A金融资产管理公司 B中国进出口银行 C股份制商业银行 D农村商业银行（分数：0.50）A.B.C.D.8.( )是单位存款人的主办账户。 A基本存款账户 B专用存款账户 C临时存款账户 D一般存款账户（分数：0.50）A.B.C.D.9.活期存款中，银行使用年利率除以 360 天折算出的日利率，比年利率除以 365(实际计息天数)折算出的日利率( )。 A不一定
4、 B低 C一样 D高（分数：0.50）A.B.C.D.10.ROE 的计算公式为( )。 A收入/资产 B净利润/资产 C收入/资本 D净利润/资本（分数：0.50）A.B.C.D.11.下面关于银行业从业人员职业操守的说法错误的是( )。 A银行业从业人员职业操守于 2007 年 2 月 9 日颁布实施 B银行业从业人员职业操守是强制性的法律法规 C银行业从业人员职业操守是中国银行业协会制定的，由各会员单位表决通过 D当银行从业人员违反银行业从业人员职业操守时，其所在机构应当采取一定惩戒措施（分数：0.50）A.B.C.D.12.现行的票据法于( )年 8 月 28 日通过修正并开始施行。
5、A2006 B2002 C2004 D2000（分数：0.50）A.B.C.D.13.下列关于货币政策的说法，正确的是( )。 A2004 年，我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金率制度 B公开市场业务、存款准备金政策、利率政策被称为货币政策的“三大法宝” C货币供应量是货币政策的操作目标 D货币政策是国家调节和控制宏观经济的唯一手段（分数：0.50）A.B.C.D.14.定期存款中存款方式不属于整笔存人的是( )。 A零存整取 B整存零取 C存本取息 D整存整取（分数：0.50）A.B.C.D.15.银行信贷管理实行集中授权管理，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。实行集中授权管
6、理是指( )。 A自上而下分配放贷权力 B审贷分离 C统一授信管理 D分级审批（分数：0.50）A.B.C.D.16.1979 年，我国第一家城市信用社在( )成立。 A广东广州 B江苏淮安 C山东青岛 D河南驻马店（分数：0.50）A.B.C.D.17.CBA 的中文名称是( )。 A注册银行分析师 B中国银行协会 C中国银行业公会 D中国银行业协会（分数：0.50）A.B.C.D.18.中国人民银行成立于( )。 A1945 年 B1948 年 C1949 年 D1978 年（分数：0.50）A.B.C.D.19.在直接标价法下，银行报出的买入价、卖出价和中间价中最高的为( )。 A一样高
7、 B卖出价 C中间价 D买入价（分数：0.50）A.B.C.D.20.根据(合同法规定，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形不包括( )。 A合同期限届满或超出期限 B在订立合同时显失公平的 C一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的 D因重大误解而订立的（分数：0.50）A.B.C.D.21.金融市场最主要、最基本的功能是( )。 A资源配置功能 B货币资金融通功能 C分散风险功能 D经济调解和定价功能（分数：0.50）A.B.C.D.22.根据公司法的规定，下列关于有限责任公司和股份有限公司的异同，表述错误的是( )。 A都必须依法制定
8、公司章程 B有限责任公司注册资本最低限额为 3 万元，而股份有限公司最低注册资本限额为 500 万元 C有限责任公司可以变更为股份有限公司，而股份有限公司绝对不能变更为有限责任公司 D都是企业法人（分数：0.50）A.B.C.D.23.( )是中国银行业协会的最高权力机构。 A五个专业委员会 B秘书处 C理事会 D会员大会（分数：0.50）A.B.C.D.24.根据商业银行法的规定，下列有关商业银行办理业务的规定正确的是( )。 A商业银行可以任意降低利率来发放贷款 B商业银行办理业务、提供服务不能收取手续费 C商业银行办理结算业务不得压单 D商业银行可以在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时
9、间（分数：0.50）A.B.C.D.25.20 世纪 80 年代以后，银行的风险管理进入( )阶段。 A资产风险管理 B资产负债风险管理 C全面风险管理 D负债风险管理（分数：0.50）A.B.C.D.26.下列不属于禁止的交易行为有( )。 A国有资产控股的企业炒股 B法人以个人名义设立账户买卖证券 C上市公司因减资而注销股份或与持有本公司股票的其他公司合并而购买本公司股票 D挪用公款买卖证券（分数：0.50）A.B.C.D.27.下列融资方式中，( )不适于商业银行在遇到短期资金紧张时获得资金。 A将商业汇票转贴现 B同业拆入资金 C上市发行股票 D卖出持有的央行票据（分数：0.50）A.
10、B.C.D.28.贷款业务最主要的风险是( )。 A操作风险 B战略风险 C市场风险 D信用风险（分数：0.50）A.B.C.D.29.银行工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时，下列说法正确的是( )。 A可以为其提供资金账户 B可以为其将财产转换为金融票据 C可以为其将资金汇往境外 D以上三种做法都不合法（分数：0.50）A.B.C.D.30.商业银行法规定商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所说的“关系人”不包括( )。 A商业银行信贷人员的近亲属 B商业银行管理人员所投资的公司 C与该银行有结算业务的客户 D商业银行董事（分数：0.50）A.B.C.D.31.原有企业改组为公司时
11、，应由注册会计师对企业前( )的财务状况及经营成果进行审计并出具审计报告。 A二年 B三年 C四年 D五年（分数：0.50）A.B.C.D.32.全国统一的同业拆借市场形成于( )年。 A1984 B1996 C1997 D2000（分数：0.50）A.B.C.D.33.2003 年中国人民银行开始面向商业银行发行中央银行票据，这种货币政策工具属于( )，发行票据会( )。 A利率政策；增加货币供应量 B公开市场业务；减少货币供应量 C公开市场业务；增加货币供应量 D利率政策；减少货币供应量（分数：0.50）A.B.C.D.34.票据丧失的补救措施不包括( )。 A提起诉讼 B公示催告 C仿真
12、制造 D挂失止付（分数：0.50）A.B.C.D.35.上市公司对发行股票所募资金，必须按招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须( )批准。 A发行审核委员会 B董事会 C股东大会 D证监会（分数：0.50）A.B.C.D.36.根据担保法的规定，当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，下列说法正确的是( )。 A保证人任意选择一般保证或连带责任保证方式 B按照连带责任保证承担保证责任 C保证合同无效 D按照一般保证承担保证责任（分数：0.50）A.B.C.D.37.个人外汇账户按账户性质区分为( )。 A外汇储蓄账户、资本项目账户、个人外汇账户 B外汇结算账户、资本项
13、目账户、外汇储蓄账户 C境内个人外汇账户、境外个人外汇账户 D个人外汇账户、外汇结算账户、资本项目账户（分数：0.50）A.B.C.D.38.某上市银行从业人员可以对外提供的信息是( )。 A所在银行过去五年公开披露的财务报表 B没有联络信息的客户名单 C所在银行高管及中层经理名单 D所在银行下一年度具体经营规划（分数：0.50）A.B.C.D.39.有关现金流量表与利润表说法错误的是( )。 A现金流量表为静态报表 B现金流量表关注的是企业现金的流动状况 C利润表为动态报表 D利润表反映企业一段时间内的经营活动和经营成果（分数：0.50）A.B.C.D.40.合法代理行为的法律后果直接归属于
14、( )。 A代理人和被代理人 B代理人 C第三人 D被代理人（分数：0.50）A.B.C.D.41.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其( )蒙受损失的可能性。 A自有资本金 B资产和预期收益 C声誉 D存款（分数：0.50）A.B.C.D.42.银行代收代付业务不包括( )。 A代发工资 B代收学费 C代发彩票奖金 D代收电话费（分数：0.50）A.B.C.D.43.我国的短期融资券是企业发行的短期债券，类似于美国的商业票据。短期融资券发行和交易的市场是( )。 A场内市场 B交易所市场 C票据市场 D银行间市场（分数：0.50）A.B.C.D.44.下列有关商业银
15、行贷款的表述不正确的是( )。 A商业银行不能利用拆入资金发放固定资产贷款或用于投资 B商业银行贷款，应当对借款人的借款用途等进行严格审查 C借款人到期未归还担保贷款的，商业银行只能要求保证人归还保证金或该担保物优先受偿，不能要求保证人归还利息 D商业银行有权拒绝任何单位和个人强令其发放货款或者提供担保（分数：0.50）A.B.C.D.45.根据担保法的规定，下列属于保证方式的是( )。 A质押 B一般保证 C抵押 D担保（分数：0.50）A.B.C.D.46.某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，每当客户问到风险时便岔开话题，并口头保证该产品肯定能够达到
16、预期收益率。该从业人员在以下哪一方面未违反职业操守的有关规定?( ) A礼貌服务 B风险提示 C守法合规 D诚实信用（分数：0.50）A.B.C.D.47.关于银行远期外汇交易的下列说法中错误的是( )。 A可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割 B远期外汇升水表示在直接标价法下，远期汇率数值小于即期汇率数值 C远期外汇交易具有能够对冲汇率风险的优点 D需要事前约定交易的币种、金额和汇率等（分数：0.50）A.B.C.D.48.( )也称包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。 A
17、信用 B福费廷 C银行保函 D保付代理（分数：0.50）A.B.C.D.49.某客户在办理外汇业务时向银行工作人员询问如何能在规定的 5 万美元额度之外将多余的 3 万美元现钞兑换成人民币(结汇)。该工作人员的做法不妥当的是( )。 A建议客户在不急用的情况下可选择购买有关外汇产品 B建议客户将这 3 万美元转入其家人账户后结汇 C建议客户若不急用，明年初再来结汇 D因为担心在“监管规避”方面违规，告诉客户没有任何办法（分数：0.50）A.B.C.D.50.下面关于个人助学贷款的规定，叙述错误的是( )。 A个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款 B可发放给经济困难的普通本专科学生(
18、含高职生)、研究生等 C国家助学贷款期限最长不超过 5 年 D可用于支付学杂费和生活费（分数：0.50）A.B.C.D.51.银行业从业人员的下列行为中，没有遵守“公平对待”原则的是( )。 A耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户 B在为反复提出小额服务需求的老年客户办理业务时，显露出了不耐烦的神态 C设置明显的标志，将为 VIP 客户提供服务的营业场所与一般营业地点区分开来 D因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差别（分数：0.50）A.B.C.D.52.( )与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。 A银行间债券市场 B场内债券市场 C柜台交易债券市场 D证券公司间债券市场（分数：
19、0.50）A.B.C.D.53.下面属于当前中国银行业监督管理委员会职责范围的有( )。 A发行人民币，管理人民币流通 B制定和执行货币政策 C监督管理黄金市场 D审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止（分数：0.50）A.B.C.D.54.中央银行提高法定存款准备金率时，( )。 A商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多 B商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少 C商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多 D商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少（分数：0.50）A.B.C.D.55.以下关于行贿、受贿说法正确的是( )。 A国家工作人员在国内
20、公务活动中接受礼物，依照国家规定应当交公而不交公的，可能受到刑事处罚 B行贿只是个人的事情，单位不构成行贿 C行贿人在被追诉前即使主动交代行贿行为，也不可能减轻其处罚 D为上级领导子女留学承担学费不算行贿（分数：0.50）A.B.C.D.56.下列关于合同的法律特征表述错误的是( )。 A合同依法成立，即具有法律约束力 B合同可分为当事人平等自愿订立的协议和上级单位向下级单位下达的强制规定 C合同以在当事人之间设立、变更、终止民事权利义务关系为目的 D订立合同是一种民事法律行为（分数：0.50）A.B.C.D.57.以下行为尚不构成违法行为的有( )。 A帮助朋友运输了假币，但数额较小 B出售
21、自制人民币 C在不知是假币的情况下使用了假币 D以自制人民币换取真币（分数：0.50）A.B.C.D.58.某银行员工勤奋好学，经常向另一部门其他岗位的同事学习业务知识，在同事偶尔外出时还主动提出代为履行职责，这种行为( )。 A是不可以的，除非经过适当批准 B体现了该员工的勤勉尽职精神，应该得到表扬 C在该员工的技能和知识达到其同事岗位要求的情况下是可以的 D体现了同事之间的团结合作精神，应该得到鼓励（分数：0.50）A.B.C.D.59.以下关于金融工具的说法中，错误的是( )。 A按融资方式划分，企业债券属于直接融资工具 B按融资方式划分，股票属于间接融资的工具 C按期限长短划分，回购协
22、议属于短期金融工具 D按投资人所拥有的权利划分，证券投资基金是混合工具（分数：0.50）A.B.C.D.60.贷后管理的期限是( )。 A从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止 B从贷款无法足额收回之日到贷款本息收回之时为止 C从贷款问题出现之日到不良贷款重组完成之时为止 D从贷款问题出现之日到贷款本息收回之时为止（分数：0.50）A.B.C.D.61.下列金融市场中不属于场内交易市场的是( )。 A中国金融期货交易所 B大连商品交易所 C全国银行间债券市场 D上海证券交易所（分数：0.50）A.B.C.D.62.以下机构从业人员中，必须遵守银行业从业人员职业操守的不包括( )。 A信托公司工作
23、人员 B基金管理公司工作人员 C企业集团财务公司工作人员 D村镇银行工作人员（分数：0.50）A.B.C.D.63.根据民法通则的规定，民事法律行为应当具备的条件不包括( )。 A不违反法律或者社会公共利益 B行为人具有相应的民事行为能力 C意思表示真实 D行为主体必须为自然人（分数：0.50）A.B.C.D.64.商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，( )可以对该银行实行接管。 A财政部 B中国银行业监督管理委员会 C政策性银行 D中国人民银行（分数：0.50）A.B.C.D.65.在( )业务中，交易双方都是金融机构。 A票据承兑 B票据贴现 C票据转贴现 D票据发行便
24、利（分数：0.50）A.B.C.D.66.根据公司法的规定，有限责任公司董事会的职责不包括( )。 A制定公司的基本管理制度 B决定公司内部管理机构的设置 C执行股东会决议 D对公司增加或者减少注册资本作出决议（分数：0.50）A.B.C.D.67.银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准属于监管措施中的( )。 A信息披露监管 B非现场监管 C监管谈话 D市场准人（分数：0.50）A.B.C.D.68.中国的中央银行是( )。 A中国银行 B中国人民银行 C工商银行 D建设银行（分数：0.50）A.B.C.D.69.商业银行不得将同业拆入资金用于( )。 A弥补联行汇差头寸的不足
25、B弥补票据结算不足 C解决临时性周转资金的需要 D发放固定资产贷款或投资（分数：0.50）A.B.C.D.70.对借款人的限制不包括( )。 A不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分支机构取得贷款 B不得在国家规定之外使用贷款从事股本权益性投资 C不得套取贷款用于借贷牟取非法收人 D不得向贷款人的上级反映有关情况（分数：0.50）A.B.C.D.71.银行业从业人员处理客户投诉时，( )。 A应当将处理的进展和结果适时地告诉客户 B应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当，则不必再答复客户 C若在机构规定的投诉反馈期限内无法拿出意见，只能搁置 D不应当理会客户错误的投诉和建议（分数：
26、0.50）A.B.C.D.72.下面有关保理业务说法不正确的是( )。 A单、双保理业务中进出口银行都与进出口商签订保付代理协议 B保理业务的全称是保付代理业务 C是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合金融服务 D分为单保理和双保理（分数：0.50）A.B.C.D.73.2003 年 12 月 27 日，十届全国人大常委会第六次会议审议通过了中国人民银行法修正案，修正后的中国人民银行法施行后，中国人民银行的主要职能不包括( )。 A货币政策的制定和执行 B维护币值的稳定 C对金融市场进行宏观调控 D直接审批、监管金融机构（分数：0.50）A.B.C.D.74.关
27、于巴塞尔委员会的宗旨，下列说法中错误的是( )。 A保证国际银行业的安全和发展 B促进国际银行业的并购重组 C共同防范和控制金融风险 D加强银行监管的国际合作（分数：0.50）A.B.C.D.75.银行风险中的国家风险不包括( )。 A经济风险 B市场风险 C社会风险 D政治风险（分数：0.50）A.B.C.D.76.暂扣或者吊销执照属于( )。 A追究民事责任 B行政处分 C行政处罚 D刑事制裁（分数：0.50）A.B.C.D.77.持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易的交易称为( )。 A即期外汇交易 B货币互换 C资产互换 D利率互换（分数
28、：0.50）A.B.C.D.78.下面关于银行的风险管理组织说法不正确的是( )。 A风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策 B通常银行的最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则 C风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告 D风险管理部门具有较大的风险管理策略执行权，以提供客观的风险规避策略（分数：0.50）A.B.C.D.79.下列银行中不是政策性银行的是( )。 A中国邮政储蓄银行 B国家开发银行 C中国进出口银行 D中国农业发展银行（分数：0.50）A.B.C.D.80.某上市银行职员获知该银行正面临诉讼但外界尚不知情，消息一旦传出该银
29、行股票价格很可能下跌，( )。 A该职员不能利用这个消息进行该银行股票的买卖，也不能将该信息透露给其他人 B该职员应当向社会公众透露这个消息，以尽到信息披露的职责 C该职员可以卖掉自己持有的该银行的股票，但不能向其他人透露该消息 D该职员应当建议自己的朋友马上卖掉持有的该银行股票（分数：0.50）A.B.C.D.二、多选题(总题数：40，分数：40.00)81.我国现在的股票按投资主体来分，可以分为( )不同的类型。（分数：1.00）A.国家股B.法人股C.社会公众股D.外资股82.信息披露的基本要求是( )。（分数：1.00）A.全面性B.真实性C.时效性D.公正性83.下面有关托收业务的描
30、述正确的有( )。（分数：1.00）A.托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责B.托收属银行信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负责C.托收是指委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项D.根据是否附有收款单据，托收分为进口托收和跟单托收84.下面属于中央银行提高再贴现率后的影响的有( )。（分数：1.00）A.会提高商业银行向中央银行融资的成本B.会减少商业银行向中央银行的借款和贴现C.会使市场利率相应上升D.会使整个社会的投资支出增加，使经济增速加快85.中国人民银行对( )有权进行检查监督。（分数：1.00
31、）A.执行有关人民币管理规定的行为B.执行有关反洗钱规定的行为C.执行有关外汇管理规定的行为D.执行有关黄金管理规定的行为86.再贴现政策主要包括( )两方面的内容。（分数：1.00）A.规定再贴现票据的种类B.调整再贴现率C.降低印花税D.调整法定存款准备金率87.下面关于“出票”的说法正确的是( )。（分数：1.00）A.出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付于受款人的行为B.出票包括“做成”和“交付”两种行为C.“做成”是指根据出票人本人的意愿将其交给受款人的行为D.“交付”是指出票人按照法定款式制作票据，在票据上记载法定内容并签名88.银行业监督管理法规定，银监会的监督管理措施可以包
32、括( )。（分数：1.00）A.责令银行按照规定如实披露风险管理状况B.进入银行进行检查C.与银行董事进行监督管理谈话D.要求银行按照规定报送财务报表89.下列属于单位资本项目外汇账户的有( )。（分数：1.00）A.还贷专户B.B 股交易专户C.贷款专户D.发行外币股票专户90.外币存款业务和人民币存款业务的共同点包括( )。A都可分为个人存款和单位存款 B 具有相同的管理方式C都可分为活期存款和定期存款 D都是一种信用行为（分数：1.00）91.上市公司披露的信息按照其内容可以分为( )。（分数：1.00）A.证券发行信息B.每日报告C.定期报告D.I 临时报告92.巴塞尔新资本协议在三大
33、支柱之一的最低资本要求的创新之处包括( )。（分数：1.00）A.引入了计量信用风险的内部评级法B.将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标C.将银行资本分为核心资本和附属资本两类D.在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求93.根据外资银行管理条例的规定，外资银行包括( )。（分数：1.00）A.外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行B.一家外国银行单独出资的外商独资银行C.外国银行代表处D.外国银行分行94.银行全面风险管理的核心包捂( )。（分数：1.00）A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D.
34、全新的风险管理方法95.以下银行实行股份制的有( )。（分数：1.00）A.中国工商银行B.张家港市农村商业银行C.中国进出口银行D.交通银行96.中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以( )和( )业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提升基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。（分数：1.00）A.存款B.贷款C.中间D.零售97.公司总资产中扣除负债所余下的部分叫做( )。（分数：1.00）A.收益B.利润C.股东权益D.净资产98.会计报表主要有( )。（分数：1.00）A.资产负债表B.现金流量表C.利润表D.财务报表
35、附表及附注99.下列属于贷款业务审核内容的有( )。（分数：1.00）A.担保的质量和法律效力B.借款人的信用等级C.预测借款人的现金流量D.关联企业之间的互保情况100.法定公积金来源有( )。（分数：1.00）A.公司投资于其他公司所获收益部分B.股票发行溢价部分C.每年从税后净利中按比例提存部分D.公司资产重估增值部分101.借款人向银行提出的书面贷款申请内容包括( )。（分数：1.00）A.借款金额B.借款用途C.偿还能力D.还款方式102.保理业务是一项集( )于一体的综合性金融服务。（分数：1.00）A.信用风险担保B.商业资信调查C.应收账款管理D.贸易融资103.以下属于公司法
36、规定的董事、经理的禁止行为的有( )。（分数：1.00）A.不得将公司资产以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储B.不得以公司资产为本公司的股东或者其他个人债务提供担保C.不得自营或者为他人经营与其所任职公司同类的营业或者从事损害本公司利益的活动D.不得参与股东大会104.属于直接投资工具的是( )。（分数：1.00）A.股票B.债券C.基金D.储蓄存款105.贷款人的义务包括( )。（分数：1.00）A.在委托贷款中，给委托人垫付资金B.公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件C.审议借款人的借款申请，并在不超过一个月的时间内答复是否提供短期贷款D.对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密
37、，但对依法查询者除外106.共同构成我国担保法律制度的法律包括( )。（分数：1.00）A.公司法B.物权法C.民法通则D.担保法司法解释107.对于利率互换和货币互换的异同，下面说法中正确的( )。（分数：1.00）A.利率互换不进行本金的交换，货币互换一般要进行本金的交换B.利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币C.利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险D.它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换108.关于会计平衡法则，正确的是( )。（分数：1.00）A.根据会计平衡的要求，通用借贷记账方法B.借贷记账法要求有借必有贷，借贷必相等C.负债记录于账户借方D.资产=
38、负债+所有者权益109.下列属于金融市场发展对商业银行的挑战的是( )。（分数：1.00）A.对银行资产和负债的价值影响会不断加大B.银行风险管理难度会加大C.会放大银行的风险事件D.会减少银行的资本来源以及优质客户的流失110.与通常的审判程序相比，破产程序具有的特点是( )。（分数：1.00）A.破产程序是清偿债务的特殊手段B.破产程序的适用以法定事实存在为前提C.破产程序以债权人依法得到公平受偿为目的D.破产程序实行一审终审111.资产管理顾问类业务提供的服务包括( )。（分数：1.00）A.税务服务B.结构性项目融资C.投资组合建议D.企业信用等级评估112.电汇业务是指应汇款人的要求
39、，用( )的形式，指示汇入行付款给指定收款人。（分数：1.00）A.快递B.SWIFTC.加押电传D.汇票113.目前，中国人民银行采用的利率工具主要有( )。（分数：1.00）A.调整中央基准利率B.制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整C.调整金融机构的法定存贷款利率D.制定金融机构存贷款利率的浮动范围114.与一般企业面临的风险相比，银行面临的风险的特征有( )。（分数：1.00）A.银行属于高负债经营B.银行经营对象是货币，其具有信用创造功能C.银行的风险的外部效应巨大D.银行风险更难以识别115.国际收支平衡表“资本项目”是指因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，如下项目中
40、属于资本项目的有( )。（分数：1.00）A.直接投资B.各类贷款C.劳务收支D.单方面转移116.上市公司中，股东影响和监督公司经营管理的具体方式和机制有( )。（分数：1.00）A.通过参加股东大会来决定公司的经营方针和投资计划，参与公司重大事项的表决B.选举和更换公司经营管理层C.通过对高管人员的激励计划来影响公司的长期发展，鼓励管理人员履行职责D.通过“用脚投票”影响公司的经营管理117.在银行中长期公司贷款中，借款人出现还款困难的情况下可以向银行申请展期，展期一般( )。（分数：1.00）A.累计不得超过 5 年B.累计不得超过 3 年C.不得超过原贷款期限的四分之一D.不得超过原贷
41、款期限的一半118.94 下列属于短期金融工具的是( )。（分数：1.00）A.商业票据B.股票C.企业债券D.回购协议119.根据民法通则的规定，下列关于民事法律行为的表述正确的是( )。（分数：1.00）A.显失公平的民事行为无效B.被撤销的民事行为，从行为开始起无效C.民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效D.无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力120.个人存款包括( )。（分数：1.00）A.教育储蓄存款B.定期存款C.活期存款D.协定存款三、判断题(总题数：20，分数：20.00)121.个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件。 ( )（分数
42、：1.00）A.正确B.错误122.目前，短期国债是中国人民银行调节市场货币供应量的主要券种。 ( )（分数：1.00）A.正确B.错误123.中央银行定向票据是中国人民银行向特定银行发售的央行票据，银行必须认购。 ( )（分数：1.00）A.正确B.错误124.银行主动向借款人推销贷款时，借款人不需要提出书面贷款申请。 ( )（分数：1.00）A.正确B.错误125.风险管理作为自上而下的过程，最终由代表资本的股东大会推动并承担责任。 ( )（分数：1.00）A.正确B.错误126.商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。 ( )（分数：1.00）A.正确B.错误127.会计是指按照会计规范确认、计量、记录、报告财务信息，并用财务信息对融资、投资、经介活动进行规划、组织、实施和控制的管理活动。 ( )（分数：1.00）A.正确B.错误
