1、银行业从业人员资格考试个人理财分类模拟 10 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、多选题(总题数：7，分数：14.00)1.下列关于基金产品的说法，正确的是_。（分数：2.00）A.基金一般分为货币型、股票型、债券型、平衡型等多种类型B.客户可以根据自身需要如投资时间长短和自身风险偏好，选择几种基金的组合C.购买基金产品时，客户需要关注具体买卖什么股票或债券以及何时买卖D.客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的品种、金额和时间E.定期定额投资可以在长年累月下积少成多，但是加大了原有的风险2.选择教育金信托的客户有_。（分数：2.00）A.有大额整笔资金的家庭B.单亲家
2、庭C.贫困人群D.离异家庭E.高资产或高收入人群3.子女教育目标的分析是制定教育投资规划的第一步，理财师需要从以下哪些方面帮助客户进行教育目标的分析?_（分数：2.00）A.确定对子女学历的基本要求B.确定子女的兴趣与天赋C.确定子女未来工作收入水平D.确定子女获奖学金的额度E.确定子女的读书地点与专业4.家长打算让子女在未来出国深造，则需要考虑哪些问题?_（分数：2.00）A.何时出国B.出国后是否回来C.出国后选择公立学校还是私立学校D.选择在哪个国家接受教育E.父母是否陪同出国5.越来越多的家庭选择让孩子出国留学，其主要原因有_。（分数：2.00）A.学习西方先进的科学知识和方法B.增加
3、人生阅历C.国外的工作机会多且工资高D.多元化的学校与专业选择机会E.国外的教育水平高于国内6.与在国内读书相比，出国留学的费用庞大。下列属于出国留学的费用的有_。（分数：2.00）A.考试费用B.签证费用C.学费和生活费D.留学中介费E.成行费用7.理财师应该提醒家长在子女出国留学规划决策时关注哪些问题?_（分数：2.00）A.家庭经济条件B.子女对国外社会生活和学习的适应能力C.子女语言能力D.出国留学时间安排E.其他隐性风险二、案例分析题(总题数：8，分数：86.00)康先生的儿子今年 10 岁，他打算 8 年后送儿子去英国读 4 年大学。已知康先生目前有生息资产 20 万元，并打算在未
4、来 8 年内每年末再投资 2 万元用于儿子出国留学的费用。就目前来看，英国留学需要花费 30万元，教育费用每年增长 8%。资金年化投资报酬率 4%。 根据以上材料回答下面问题。（分数：6.00）(1).康先生目前的储蓄、投资方式是否能满足儿子届时的留学目标?_（分数：2.00）A.不能满足，资金缺口为 9.73 万元B.能够满足，资金还富有 2.76 万元C.不能满足，资金缺口为 8.60 万元D.刚好满足(2).假若有资金缺口，下列措施中能够弥补康先生教育资金缺口的是_。（分数：2.00）A.今后每年的投资由 2 万元增加至 3 万元B.增加目前的生息资产至 28 万元C.提高资金的收益率至
5、 5%D.由每年末投入资金改为每年初投入(3).如果康先生自己决定将投资于开放式基金，那么_的策略是合理的。（分数：2.00）A.年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的股票基金B.应尽可能投资于多只股票基金，以分散风险C.随着留学日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重D.期初股票基金比重较大，随着留学日期临近，逐渐加大债券基金的比重刘女士计划从今年开始给儿子积攒大学费用，目前已经有 5 万元，计划未来每个月再定期存入 1000 元，收益率可以达到每年 4%。 根据以上材料回答下面问题。（分数：4.00）(1).刘女士的儿子今年 8 岁，如果 18 岁时上大学，则届时刘女士可以积累的教育金应
6、为_元。（分数：2.00）A.222282.27B.147740.64C.221262.01D.147249.80(2).如果刘女士已经在另外的账户中为儿子准备好了大学学费，该基金完全用于儿子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投资收益的情况下，均匀的消费，则她的儿子届时每个月初可以有_元的生活费。（分数：2.00）A.3450.18B.3477.65C.3458.44D.3466.09何先生的儿子今年 7 岁，预计 18 岁上大学，根据目前的教育消费，大学四年学费为 5 万元，假设学费上涨率为 6%，何先生现打算用 12000 元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为 10%。
7、根据以上材料回答下面问题。（分数：6.00）(1).何先生的儿子上大学所需学费为_元。（分数：2.00）A.78415.98B.79063.21C.81572.65D.94914.93(2).如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口为_元。（分数：2.00）A.58719.72B.60677.53C.65439.84D.68412.96(3).由于何先生最近需要大笔支出，因此决定把 12000 元启动资金取出应急，变更计划为每月固定存款筹备费用，假定该存款年收益率为 5%，则何先生每月需储蓄_元。（分数：2.00）A.487.62B.510.90C.523.16D.540.81我国传统上家
8、长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。 根据以上材料回答下面问题。（分数：16.00）(1).教育规划方案的最终确立是在理财师对客户家庭财产状况、收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都已明确的前提下制定的，下列_不属于进行教育规划的必要步骤。（分数：2.00）A.了解客户家庭成员结构及财务状况B.确定客户对子女的教育目标C.估计教育费用D.确定工作地点(2).在理财师的帮助下，郑女士于 2010 年 3 月 1 日参加了教育储蓄，当时约定的
9、存期为 6 年。如果郑女士到 2016 年 3 月 2 日支取本金和利息，那么教育储蓄的计息方式为_。（分数：2.00）A.三年期整存整取定期存款利率计息B.四年期整存整取定期存款利率计息C.五年期整存整取定期存款利率计息D.六年期整存整取定期存款利率计息(3).接上题，郑女士支取本金和利息时，为了享受免税待遇，不需要带的资料为_。（分数：2.00）A.身份证B.户籍证明C.学校证明D.家庭情况证明(4).如果理财师向郑女士推荐教育保险，关于教育保险，下列说法不正确的是_。（分数：2.00）A.相对而言变现能力较低B.每户本金最高限额为 2 万元C.教育保险具有强制储蓄功能D.投保人出意外，保
10、费可豁免(5).如果郑女士的女儿还有四年上大学，目前大学及硕士费用 12 万元，以 5%的学费上涨率计算，到郑女士的女儿上大学时，其大学和硕士期间共需_元的学费。（分数：2.00）A.128632.75B.128794.15C.132670.25D.145860.75(6).如果郑女士以 2 万元作为教育金的初始资金，以 6%的投资报酬率计算，那么到女儿上大学时，这笔钱可以积累至_元。（分数：2.00）A.24694.45B.25167.91C.25249.54D.26714.78(7).如果郑女士每月初固定拿出一笔资金进行定投，则郑女士每月需投_元，方可弥补教育金缺口。（分数：2.00）A.
11、1925.31B.1967.12C.2179.54D.2218(8).如果郑女士因急需资金，将 2 万元启动资金挪为他用，改为每年年末定期定投的方式积累教育金，则郑女士每年需投入_元。（分数：2.00）A.32134.19B.33342.53C.34618.78D.35102.97随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年 8 岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计 18 岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题
12、向理财师咨询。 根据以上材料回答下面问题。（分数：8.00）(1).理财师在为韩女士做规划之前，对韩女士家庭的财务信息和非财务信息进行询问。以下各项中，理财师不应涉及的是_。（分数：2.00）A.韩女士家庭是否为单亲家庭B.韩女士是否希望她的儿子出国留学C.韩女士的儿子有哪些爱好特长D.韩女士同事的子女高等教育金筹备计划(2).理财师告诉韩女士，由于教育储蓄的一些缺点，导致不能完全依赖教育储蓄解决子女高等教育费用。理财师建议韩女士可以考虑购买部分教育保险。与教育储蓄相比，教育保险最大的优点是_。（分数：2.00）A.客户范围广泛B.流动性强C.投保人出意外保费可豁免D.获得免税的好处(3).以
13、下关于教育保险的说法中，错误的是_。（分数：2.00）A.有些教育保险可分红，所以这类保险买得越多越好B.教育保险具有强制储蓄的功能C.一旦银行升息，参照银行存款利率设定的险种的现金回报率将低于现行银行存款利率D.保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多(4).考虑到大学四年的学费加生活费对于韩女士家庭而言是不小的负担，因此理财师建议韩女士采用定期定投的方式为儿子准备大学学费。因为定期定投的好处在于_。（分数：2.00）A.可平摊建仓成本、降低投资风险B.没有风险C.各期收益是确定的D.在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最高白先生的儿子今年刚上初一。白先生目前持有银行存款 3 万元。他现在
14、开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。目前大学一年的费用为 10000 元，通货膨胀率为 6%。为此，他就有关问题咨询理财师。 根据以上材料回答下面问题。（分数：10.00）(1).白先生的儿子大学第一年的费用大约为_元。（分数：2.00）A.13382B.14185C.14320D.15036(2).假设白先生将其银行存款取出进行组合投资，预计收益率为 8%。那么，6 年后，白先生投资的本息和为_元。（分数：2.00）A.44577B.45608C.46527D.47606(3).白先生准备在儿子上大学的第一年就筹备好四年所有费用。假设四年费用相同。那么，6 年后，白先生应准备_元。（分数：
15、2.00）A.53528B.56740C.57280D.60144(4).6 年后，白先生用投资所得支付儿子四年的大学费用，资金存在缺口_元。（分数：2.00）A.8813B.9089C.9134D.9147(5).白先生准备现在另外开立一个教育储蓄账户，每月存入固定金额，6 年期，到期支取用于弥补资金缺口。假设银行 5 年期定期存款整存整取利率为 5.58%，5 年期定期存款零存整取利率为 3.87%。那么，白先生每月应存入_元，方能弥补资金缺口。（分数：2.00）A.107.10B.110.67C.116.20D.124.74李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教育储蓄的方
16、式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。 根据以上材料回答下面问题。（分数：14.00）(1).利用教育储蓄的最长期限，李先生应当在他儿子_时开立教育储蓄账户。（分数：2.00）A.小学四年级B.小学五年级C.小学六年级D.初中一年级(2).李先生的教育储蓄账户本金最高限额为_万元。（分数：2.00）A.1B.2C.5D.6(3).在满足最长期限、本金最高限额的条件下，李先生每月固定存入_元。（分数：2.00）A.555.55B.333.33C.277.78D.185.19(4).假设开户日 1 年期、2 年期、3 年期、5 年期的整存整取定期储蓄存款利率分别为3.87%、4.41%、5.13%
17、和 5.58%。那么，李先生教育储蓄到期本息和为_元。（分数：2.00）A.21571B.22744C.23007D.23691(5).如果李先生儿子大学第一年的费用较高，约为 30000 元。那么，除定期储蓄的本息和之外，需要补充的资金缺口为_元。（分数：2.00）A.6309B.6993C.7256D.8439(6).如果李先生在开立教育储蓄账户的次年，开立一个与教育储蓄账户到期日相同的整存整取定期存款账户，以弥补资金缺口。假设开户日 1 年期、2 年期、3 年期、5 年期的整存整取定期储蓄存款利率分别为3.87%、4.41%、5.13%和 5.58%。那么，李先生定期存款账户应存入_元。
18、假设不考虑利息税因素。（分数：2.00）A.4776.1B.5293.9C.5493.0D.6388.6(7).如果李先生在开立教育储蓄账户的次年，开立一个活期储蓄存款，以弥补资金缺口。活期储蓄存款利率为 0.72%。那么，李先生活期账户应存入_元。假设不考虑利息税因素。（分数：2.00）A.6086.7B.6105.8C.6246.6D.6724.4齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子 0 岁到 15 岁期间为交费期，年交保费 3650 元，年初支付。18 岁至 20 岁每年领取 15000 元大学教育金，年初领取；21 岁时领取 15000 元大学教育金
19、和 5000 元大学毕业祝贺金，年初领取。 根据以上材料回答下面问题。（分数：22.00）(1).齐先生为此共需支付_元保费。（分数：2.20）A.51100B.55000C.54750D.58400(2).这份教育保险可获得的回报共计_元。（分数：2.20）A.60000B.63000C.64000D.65000(3).这份教育保险的名义回报率为_。（分数：2.20）A.18.72%B.20%C.21.15%D.22.54%(4).假设利率为 3.5%，那么齐先生交费期缴纳款项的现值为_元。（分数：2.20）A.43067B.43510C.46157D.47655(5).假设利率为 3.5%
20、，则齐先生的女儿 18 岁至 21 岁时领取的教育金和大学毕业祝贺金的现值之和为_元。（分数：2.20）A.31861B.32179C.32244D.33046(6).根据前两题的计算结果，此保险合同收益现值比投入现值要低_元。（分数：2.20）A.9610B.10464C.11988D.12378(7).如果齐先生准备放弃教育保险，转而现在每年固定投入国债，连续 15 年。假定平均收益率为 3.5%。为了在女儿刚上大学时获得与教育年金保险同等的收益(即 65000 元)，齐先生每年应投入_元。（分数：2.20）A.2881B.2939C.3038D.3115(8).如果齐先生理财观念欠缺，习
21、惯银行储蓄。齐先生开立了一个活期存款账户，女儿 0 岁到 15 岁期间，每年年初存入 3650 元，活期存款利率为 0.72%。15 年年末将本息取出，然后转为整存整取的定期存款，三年期，年利率为 5.13%。这样，女儿 18 岁考上大学时，齐先生的储蓄本息和为_元。（分数：2.20）A.60367B.62479C.65140D.67406(9).根据第(5)题和第(8)题的计算数据，与购买教育年金保险相比，采用银行储蓄方式齐先生的女儿刚上大学时的收益现值要高_元。（分数：2.20）A.6024B.6247C.6340D.6406(10).根据前面的计算结果，下列说法错误的是_。（分数：2.2
22、0）A.从现值来看，此份教育年金保险合同并不值得购买B.在利率均为 3.5%的情况下，客户应选择国债筹集教育金C.在选择教育规划工具时，既要考虑保障功能也应考虑收益水平D.教育规划中，只要是教育保险，就应作为规划工具银行业从业人员资格考试个人理财分类模拟 10 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、多选题(总题数：7，分数：14.00)1.下列关于基金产品的说法，正确的是_。（分数：2.00）A.基金一般分为货币型、股票型、债券型、平衡型等多种类型 B.客户可以根据自身需要如投资时间长短和自身风险偏好，选择几种基金的组合 C.购买基金产品时，客户需要关注具体买卖什么股票或债券
23、以及何时买卖D.客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的品种、金额和时间 E.定期定额投资可以在长年累月下积少成多，但是加大了原有的风险解析：解析 C 项，基金由基金经理及其投研团队管理，客户只要根据不同类型基金的收益与风险特征选择适合自己的产品，不需要关注具体买卖什么股票或债券以及何时买卖；E 项，教育规划作为一个长期的理财计划，定期定额投资可以在长年累月下积少成多，并且降低原有的风险。2.选择教育金信托的客户有_。（分数：2.00）A.有大额整笔资金的家庭 B.单亲家庭C.贫困人群D.离异家庭 E.高资产或高收入人群 解析：解析 教育金信托，比较适合如下几类客户：有大额整笔资金的家庭；离
24、异家庭；高资产或高收入人群。3.子女教育目标的分析是制定教育投资规划的第一步，理财师需要从以下哪些方面帮助客户进行教育目标的分析?_（分数：2.00）A.确定对子女学历的基本要求 B.确定子女的兴趣与天赋 C.确定子女未来工作收入水平D.确定子女获奖学金的额度E.确定子女的读书地点与专业 解析：解析 理财师需要从以下几个方面帮助客户进行教育目标的分析：确定对子女学历的基本要求，主要包括大学类型、受教育程度以及是否出国深造；确定子女的读书地点与专业；确定子女的兴趣与天赋。4.家长打算让子女在未来出国深造，则需要考虑哪些问题?_（分数：2.00）A.何时出国 B.出国后是否回来C.出国后选择公立学
25、校还是私立学校 D.选择在哪个国家接受教育 E.父母是否陪同出国解析：解析 如果家长打算让子女在未来出国深造，则必须提早打算，并考虑以下问题： 何时出国，高中、大学本科还是研究生出国；出国后选择公立学校还是私立学校；选择在哪个国家接受教育。5.越来越多的家庭选择让孩子出国留学，其主要原因有_。（分数：2.00）A.学习西方先进的科学知识和方法 B.增加人生阅历 C.国外的工作机会多且工资高D.多元化的学校与专业选择机会 E.国外的教育水平高于国内解析：解析 越来越多的家庭选择让孩子出国留学，主要原因有以下几点：学习西方先进的科学知识和方法；增加人生阅历；多元化的学校与专业选择机会；移民与海外发
26、展的机会。6.与在国内读书相比，出国留学的费用庞大。下列属于出国留学的费用的有_。（分数：2.00）A.考试费用 B.签证费用 C.学费和生活费 D.留学中介费 E.成行费用 解析：解析 与在国内求学相比，出国留学需要考虑的开支项目更多、费用更加庞大。这些费用包括：出国留学预备费用，包括考试费用、第三方费用(语言补习费、留学中介费等)、其他费用(办理护照、签证费用等)；成行费用；求学阶段所需开支等。7.理财师应该提醒家长在子女出国留学规划决策时关注哪些问题?_（分数：2.00）A.家庭经济条件 B.子女对国外社会生活和学习的适应能力 C.子女语言能力 D.出国留学时间安排 E.其他隐性风险 解
27、析：二、案例分析题(总题数：8，分数：86.00)康先生的儿子今年 10 岁，他打算 8 年后送儿子去英国读 4 年大学。已知康先生目前有生息资产 20 万元，并打算在未来 8 年内每年末再投资 2 万元用于儿子出国留学的费用。就目前来看，英国留学需要花费 30万元，教育费用每年增长 8%。资金年化投资报酬率 4%。 根据以上材料回答下面问题。（分数：6.00）(1).康先生目前的储蓄、投资方式是否能满足儿子届时的留学目标?_（分数：2.00）A.不能满足，资金缺口为 9.73 万元 B.能够满足，资金还富有 2.76 万元C.不能满足，资金缺口为 8.60 万元D.刚好满足解析：解析 八年后
28、的教育费用约为：30(1+8%) 8 =55.53(万元)；八年后康先生的资产为：20(1+4%)8 +2(F/A，4%，8)=45.80(万元)；资金缺口为：55.53-45.80=9.73(万元)。(2).假若有资金缺口，下列措施中能够弥补康先生教育资金缺口的是_。（分数：2.00）A.今后每年的投资由 2 万元增加至 3 万元B.增加目前的生息资产至 28 万元 C.提高资金的收益率至 5%D.由每年末投入资金改为每年初投入解析：解析 A 项，资金缺口为：55.53-20(1+4%) 8 +3(F/A，4%，8)=55.53-55.01=0.52(万元)；B 项，资金缺口为：55.53-
29、28(1+4%) 8 +2(F/A，4%，8)=55.53-56.75=-1.22(万元)；C 项，资金缺口为：55.53-20(1+5%) 8 +2(F/A，5%，8)=55.53-48.65=6.88(万元)；D 项，资金缺口为：55.53-20(1+4%) 8 +2(F/A，4%，8)(1+4%)=55.53-46.54=8.99(万元)。综上可知，只有 B 项的措施能弥补康先生的教育资金缺口。(3).如果康先生自己决定将投资于开放式基金，那么_的策略是合理的。（分数：2.00）A.年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的股票基金B.应尽可能投资于多只股票基金，以分散风险C.随着留学日
30、期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重D.期初股票基金比重较大，随着留学日期临近，逐渐加大债券基金的比重 解析：解析 如果离子女上大学或大笔动用教育资金的时间较短，一般建议客户降低中、高风险类基金，多持有债券型或货币型基金。刘女士计划从今年开始给儿子积攒大学费用，目前已经有 5 万元，计划未来每个月再定期存入 1000 元，收益率可以达到每年 4%。 根据以上材料回答下面问题。（分数：4.00）(1).刘女士的儿子今年 8 岁，如果 18 岁时上大学，则届时刘女士可以积累的教育金应为_元。（分数：2.00）A.222282.27B.147740.64C.221262.01 D.147249.80
31、解析：解析 届时刘女士可以积累的教育金=50000(F/P，4%，10)+1000(F/A，4%/12，120)=221262.01(元)。(2).如果刘女士已经在另外的账户中为儿子准备好了大学学费，该基金完全用于儿子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投资收益的情况下，均匀的消费，则她的儿子届时每个月初可以有_元的生活费。（分数：2.00）A.3450.18 B.3477.65C.3458.44D.3466.09解析：解析 届时每个月初生活费=221262.01/(P/A，4%/12，72)/(1+4%/12)=3450.18(元)。何先生的儿子今年 7 岁，预计 18 岁上大学，根据目前
32、的教育消费，大学四年学费为 5 万元，假设学费上涨率为 6%，何先生现打算用 12000 元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为 10%。 根据以上材料回答下面问题。（分数：6.00）(1).何先生的儿子上大学所需学费为_元。（分数：2.00）A.78415.98B.79063.21C.81572.65D.94914.93 解析：解析 11 年后上大学所需学费为：50000(1+6%) 11 =94914.93(元)。(2).如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口为_元。（分数：2.00）A.58719.72B.60677.53 C.65439.84D.68412.96解析：
33、解析 11 年后教育启动资金的终值为：12000(1+10%) 11 =34237.40(元)，则大学费用缺口为：94914.93-34237.40=60677.53(元)。(3).由于何先生最近需要大笔支出，因此决定把 12000 元启动资金取出应急，变更计划为每月固定存款筹备费用，假定该存款年收益率为 5%，则何先生每月需储蓄_元。（分数：2.00）A.487.62B.510.90C.523.16D.540.81 解析：解析 已求得所需教育费为 94914.93(元)，则每月需储蓄年金为 94914.93(F/A，5%/12，132)=540.81(元)。我国传统上家长对于子女的教育就比较
34、重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。 根据以上材料回答下面问题。（分数：16.00）(1).教育规划方案的最终确立是在理财师对客户家庭财产状况、收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都已明确的前提下制定的，下列_不属于进行教育规划的必要步骤。（分数：2.00）A.了解客户家庭成员结构及财务状况B.确定客户对子女的教育目标C.估计教育费用D.确定工作地点 解析：解析 教育规划方案的最终确立是在理财师对客户家庭财产状况、收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都已明确
35、的前提下进行的，在进行规划时通常需要完成以下步骤：子女教育目标的分析；计算教育资金需求；计算教育资金缺口；制作教育投资方案、选择合适的投资工具、产品组合；教育投资规划的跟踪与执行。(2).在理财师的帮助下，郑女士于 2010 年 3 月 1 日参加了教育储蓄，当时约定的存期为 6 年。如果郑女士到 2016 年 3 月 2 日支取本金和利息，那么教育储蓄的计息方式为_。（分数：2.00）A.三年期整存整取定期存款利率计息B.四年期整存整取定期存款利率计息C.五年期整存整取定期存款利率计息 D.六年期整存整取定期存款利率计息解析：解析 1 年期、3 年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄
36、存款利率计息；6 年期按开户日 5 年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。(3).接上题，郑女士支取本金和利息时，为了享受免税待遇，不需要带的资料为_。（分数：2.00）A.身份证B.户籍证明C.学校证明D.家庭情况证明 解析：解析 教育储蓄到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。(4).如果理财师向郑女士推荐教育保险，关于教育保险，下列说
37、法不正确的是_。（分数：2.00）A.相对而言变现能力较低B.每户本金最高限额为 2 万元 C.教育保险具有强制储蓄功能D.投保人出意外，保费可豁免解析：解析 教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能。教育金保险实际上是一种分阶段储蓄、集中支付的方式。一旦投保的家长遭受不幸，身故或者全残，保险公司将豁免所有未缴保费，子女还可以继续得到保障和资助。B 项为教育储蓄的特点。(5).如果郑女士的女儿还有四年上大学，目前大学及硕士费用 12 万元，以 5%的学费上涨率计算，到郑女士的女儿上大学时，其大学和硕士期间共需_元的学费。（分数：2.00）A.128632.75B.1287
38、94.15C.132670.25D.145860.75 解析：解析 到郑女士的女儿上大学时，其大学和硕士期间需要的学费为 120000(1+5%) 4 =145860.75(元)。(6).如果郑女士以 2 万元作为教育金的初始资金，以 6%的投资报酬率计算，那么到女儿上大学时，这笔钱可以积累至_元。（分数：2.00）A.24694.45B.25167.91C.25249.54 D.26714.78解析：解析 2 万元教育初始资金 4 年后的终值=20000(1+6%) 4 =25249.54(元)。(7).如果郑女士每月初固定拿出一笔资金进行定投，则郑女士每月需投_元，方可弥补教育金缺口。（分
39、数：2.00）A.1925.31B.1967.12C.2179.54D.2218 解析：解析 郑女士每月初应投资的金额=(145860.75-25249.54)(F/A，6%/12，48)(1+6%/12)=2218(元)。(8).如果郑女士因急需资金，将 2 万元启动资金挪为他用，改为每年年末定期定投的方式积累教育金，则郑女士每年需投入_元。（分数：2.00）A.32134.19B.33342.53 C.34618.78D.35102.97解析：解析 郑女士每年末应投资的金额=145860.75(F/A，6%，4)=33342.53(元)。随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来
40、越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年 8 岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计 18 岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。 根据以上材料回答下面问题。（分数：8.00）(1).理财师在为韩女士做规划之前，对韩女士家庭的财务信息和非财务信息进行询问。以下各项中，理财师不应涉及的是_。（分数：2.00）A.韩女士家庭是否为单亲家庭B.韩女士是否希望她的儿子出国留学C.韩女士的儿子有哪些爱好特长D.韩女士同事的子女高等教育金筹备计划 解析：解析
41、 D 项，韩女士同事的子女高等教育金筹备计划不属于韩女士家庭的财务信息和非财务信息的询问范围之内。(2).理财师告诉韩女士，由于教育储蓄的一些缺点，导致不能完全依赖教育储蓄解决子女高等教育费用。理财师建议韩女士可以考虑购买部分教育保险。与教育储蓄相比，教育保险最大的优点是_。（分数：2.00）A.客户范围广泛B.流动性强C.投保人出意外保费可豁免 D.获得免税的好处解析：解析 与教育储蓄相比，教育保险的优点在于：客户范围广泛；有的教育保险也可分红；强制储蓄功能；投保人出意外，保费可豁免。C 项，保费豁免是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴纳保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保
42、费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。这一条款对孩子来说非常重要。也正因如此，它与银行储蓄就有了本质的区别。(3).以下关于教育保险的说法中，错误的是_。（分数：2.00）A.有些教育保险可分红，所以这类保险买得越多越好 B.教育保险具有强制储蓄的功能C.一旦银行升息，参照银行存款利率设定的险种的现金回报率将低于现行银行存款利率D.保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多解析：解析 虽然有些教育保险可分红，但是也不宜多买，适合孩子的需要就够了。因为保险金额越高，每年需要缴付的保费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购买时银行存款利率设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于
43、银行存款利率。因此，投保人在选择教育保险产品的同时，还要考查产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。(4).考虑到大学四年的学费加生活费对于韩女士家庭而言是不小的负担，因此理财师建议韩女士采用定期定投的方式为儿子准备大学学费。因为定期定投的好处在于_。（分数：2.00）A.可平摊建仓成本、降低投资风险 B.没有风险C.各期收益是确定的D.在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最高解析：解析 基金定投具有投资标的价格低时购买数量加大、价格高时购买数量减少的自动调整功能，无论市场价格如何变化，总能获得一个比较低的平均持仓成本，一定程度上平摊了建仓的成本、降低了投资的风险。白先生的儿子今年刚上初
44、一。白先生目前持有银行存款 3 万元。他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。目前大学一年的费用为 10000 元，通货膨胀率为 6%。为此，他就有关问题咨询理财师。 根据以上材料回答下面问题。（分数：10.00）(1).白先生的儿子大学第一年的费用大约为_元。（分数：2.00）A.13382B.14185 C.14320D.15036解析：解析 N=6，I/YR=6，PV=10000，使用财务计算器得出：FV=14185(元)。(2).假设白先生将其银行存款取出进行组合投资，预计收益率为 8%。那么，6 年后，白先生投资的本息和为_元。（分数：2.00）A.44577B.45608C.4
45、6527D.47606 解析：解析 N=6，I/YR=8，PV=30000，使用财务计算器得出：FV=47606(元)。(3).白先生准备在儿子上大学的第一年就筹备好四年所有费用。假设四年费用相同。那么，6 年后，白先生应准备_元。（分数：2.00）A.53528B.56740 C.57280D.60144解析：解析 141854=56740(元)。(4).6 年后，白先生用投资所得支付儿子四年的大学费用，资金存在缺口_元。（分数：2.00）A.8813B.9089C.9134 D.9147解析：解析 56740-47606=9134(元)。(5).白先生准备现在另外开立一个教育储蓄账户，每月
46、存入固定金额，6 年期，到期支取用于弥补资金缺口。假设银行 5 年期定期存款整存整取利率为 5.58%，5 年期定期存款零存整取利率为 3.87%。那么，白先生每月应存入_元，方能弥补资金缺口。（分数：2.00）A.107.10 B.110.67C.116.20D.124.74解析：解析 教育储蓄存款，6 年期按开户日 5 年期整存整取定期储蓄存款利率计息。因此，P/YR=12，N=72，I/YR=5.58，FV=9134，使用财务计算器计算可得：PMT=107.10(元)。李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。 根据以上材料回答
47、下面问题。（分数：14.00）(1).利用教育储蓄的最长期限，李先生应当在他儿子_时开立教育储蓄账户。（分数：2.00）A.小学四年级B.小学五年级C.小学六年级D.初中一年级 解析：解析 教育储蓄的存期分为 1 年期、3 年期和 6 年期。为了利用最长期限，李先生应在其儿子上大学一年级的六年前(即初中一年级)开立教育储蓄账户。(2).李先生的教育储蓄账户本金最高限额为_万元。（分数：2.00）A.1B.2 C.5D.6解析：解析 教育储蓄 50 元起存，每户本金最高限额为 2 万元。(3).在满足最长期限、本金最高限额的条件下，李先生每月固定存入_元。（分数：2.00）A.555.55B.333.33C.277.78 D.185.19解析：解析 20000(612)=277.78(元)。(4).假设开户日 1 年期、2 年期、3 年期、5 年期的整存整取定期储蓄存款利率分别为3.87%、4.41%、5.13%和 5.58%。那么，李先生教育储蓄到期本息和为_元。（分数：2.00）A.21571B.22744C.23007D.23691 解析：解析 教育储蓄 6 年期按开户日 5 年期整存整取定期储蓄存款利率计息。N=72，I/YR=5.58，PMT=277.78，使用财务计算器得出：FV=23691(元)。(5).如果李先生儿子大学第一年的费用较高，约为 30000
