1、银行业从业人员资格考试个人理财-8 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，体现了金融市场的_。 A.资源配置的功能 B.聚敛资金的功能 C.调节微观经济的功能 D.风险再分配功能（分数：2.00）A.B.C.D.2.下列营销变量属于 4Rs 理论中的是_。 A.促销 B.回报 C.沟通 D.价格（分数：2.00）A.B.C.D.3.按行权日期不同，金融期权可分为_。 A.看涨期权和看跌期权 B.欧式期权和美式期权 C.现货期权和期货期权 D.多头期权和空头期权（分数：2.00）A.
2、B.C.D.4.下列关于货币市场的说法，不正确的是_。 A.货币市场也称为融通短期资金的市场 B.相对于以股权交易为对象的资本市场而言，货币市场具有低风险、低收益的特征 C.相对于居民和中小机构的借款和储蓄的零售市场而言，货币市场交易量很大 D.货币市场是短期资金融通的市场，资金融通期限通常在 3 个月以内（分数：2.00）A.B.C.D.5.买进看涨期权的最大损失是_。 A.标的物的市场价格 B.标的物的执行价格 C.标的物的市场价格和执行价格的差额 D.期权费（分数：2.00）A.B.C.D.6.HIBOR 指的是_。 A.美国联邦基金利率 B.伦敦银行同业拆借利率 C.香港银行同业拆借利
3、率 D.新加坡同业拆借利率（分数：2.00）A.B.C.D.7.从本质上说，回购协议是一种_。 A.抵押贷款 B.信用贷款 C.担保贷款 D.项目贷款（分数：2.00）A.B.C.D.8.何女士于 2004 年购进 100 份基金份额，2005 年末单位基金净值(NAV)为 1.4568，到 2007 年末，NAV 达到 1.8576，期间二次分红分别为 0.08 和 0.07，该基金在两年间的绝对收益率为_。 A.31.78% B.31.87% C.37.81% D.38.71%（分数：2.00）A.B.C.D.9.国内首个人民币结构性理财产品出现于_年。 A.2002 B.2004 C.2
4、005 D.2008（分数：2.00）A.B.C.D.10.对于双向不触发期权，如果汇率收盘价始终在触发汇率上限和触发汇率下限区间内波动，则总回报为_。 A.保证投资金额(1+最低回报率) B.保证投资金额(1+最高回报率) C.保证投资金额(1-最低回报率) D.保证投资金额(1+潜在回报率)（分数：2.00）A.B.C.D.11.张先生持有一笔价值 50 万元的投资，这笔投资在不同的经济状况下具有不同的收益率，具体情况如下表所示，则张先生这笔投资的预期收益率是_。 经济状况 概率 收益率(%)经济运行良好 0.258经济衰退 0.15-4经济正常运行 0.6 6 A.5.2% B.6.14
5、% C.5% D.4.98%（分数：2.00）A.B.C.D.12.国债、指数投资、期货分别属于_ A.投资组合、投机组合、储蓄组合 B.储蓄组合、投资组合、投机组合 C.投机组合、投资组合、储蓄组合 D.投资组合、储蓄组合、投机组合（分数：2.00）A.B.C.D.13.如果证券价格已经反映了所有公开信息，包括公司公布的财务报表和历史上的价格信息，该证券市场是_ A.弱型有效市场 B.半弱型有效市场 C.强型有效市场 D.半强型有效市场（分数：2.00）A.B.C.D.14.假如你有一笔资金收入，若目前领取可得 10000 元，而 3 年后领取则可得 15000 元。如果当前你有一个投资机会
6、，年复利率为 15%。则下列说法正确的是_。 A.目前领取并进行投资更有利 B.3 年后领取更有利 C.目前领取并进行投资和 3 年后领取没有差别 D.无法比较何时领取更有利（分数：2.00）A.B.C.D.15.下列关于资产配置组合模型的说法。不正确的是_。 A.金字塔形结构的安全性和稳定性是最好的 B.哑铃形结构可以充分地享受黄金投资周期的收益 C.纺锤形结构适合成熟市场 D.梭镖形结构稳定性差，风险度高，收益不高（分数：2.00）A.B.C.D.16.个人生命周期中稳定期的理财活动主要是_。 A.求学深造，提高收入 B.银行贷款，购房 C.偿还房贷，筹教育金 D.收入增加，筹退休金（分数
7、：2.00）A.B.C.D.17.协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议是_。 A.金融远期合约 B.金融期货合约 C.金融期权合约 D.金融互换合约（分数：2.00）A.B.C.D.18.按照_，金融市场划分为有形市场和无形市场。 A.金融工具发行特征 B.金融工具流通特征 C.交易标的物的不同 D.金融交易是否存在固定场所（分数：2.00）A.B.C.D.19.期货交易的主要制度不包括_。 A.保证金制度 B.每月结算制度 C.持仓限额制度 D.强行平仓制度（分数：2.00）A.B.C.D.20.投资者买进看跌期权，若期权费为 C，执行价
8、格为 X，则当标的资产的市场价格为_时，该投资者盈亏平衡。 A.X B.C-X C.X-C D.C（分数：2.00）A.B.C.D.21.外资独资银行及其分行开办需要批准的个人理财业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报_审批。 A.中国人民银行 B.中国银监会 C.中国证监会 D.国家外汇管理局（分数：2.00）A.B.C.D.22.下列选项中，影响证券投资基金价格波动的最基本因素是_。 A.基金资产净值 B.基金市场供求关系 C.股票市场走势 D.政府有关基金政策（分数：2.00）A.B.C.D.23.以下关于年金的说法，错误的是_。 A.在每期期初发生的等额支付称为预付年金 B.在
9、每期期末发生的等额支付称为普通年金 C.递延年金是普通年金的特殊形式 D.如果递延年金的第一次收付款的时间是第 9 年年初，那么递延期数应该是 8（分数：2.00）A.B.C.D.24.以下关于年金的说法正确的是_。 A.普通年金的现值大于预付年金的现值 B.预付年金的现值大于普通年金的现值 C.普通年金的终值大于预付年金的终值 D.A 和 C 都正确（分数：2.00）A.B.C.D.25.金融资产首次出售给公众时形成的交易市场是_。 A.证券发行市场 B.证券次级市场 C.现货市场 D.第三市场（分数：2.00）A.B.C.D.26.引发金融产品系统性风险的因素不包括_。 A.货币与财政政策
10、 B.金融市场发展状况 C.战争 D.操作风险（分数：2.00）A.B.C.D.27.按照职业操守准则规定，符合公平对待客户的是_。 A.对不熟悉业务流程的客户表现出不耐烦 B.轻慢办理小额业务的客户 C.为语言存在障碍的客户尽可能地提供便利 D.热情周到地对待女性客户（分数：2.00）A.B.C.D.28.金融服务建议书不必包括_。 A.客户的金融服务需求 B.客户的基本资料 C.本银行的产品的独特性 D.其他银行金融产品的说明（分数：2.00）A.B.C.D.29.标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：收集客户资料及个人理财目标；综合理财计划的策略整合；客户关系的建立；分析客户现行财务
11、状况；提出理财计划；执行和监控理财计划。正确的次序应为_。 A.， B.， C.， D.，（分数：2.00）A.B.C.D.30.属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是_。 A.资产负债表 B.损益表 C.现金流量表 D.利润分配表（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：14，分数：28.00)31.按照投资对象不同，基金可分为_。 A.股票型基金 B.债券型基金 C.混合型基金 D.货币市场基金 E.信托基金（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.保险规划的风险包括_。 A.未充分保险的风险 B.重复保险的风险 C.过分保险的风险 D.不必要保险的风险
12、E.未获理赔风险（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.以下应当列入个人资产负债表中的有_。 A.主要住房贷款 B.公共事业费用 C.食品 D.税务支出 E.证券买卖所得（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.根据民法通则，下列单位属于企业法人的有_。 A.中国红十字会 B.中信银行股份有限公司 C.中国银行业协会 D.中国会计学会 E.中国远洋集团股份有限公司（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.资本资产定价模型中的“共同期望假设”的含义包括_。 A.投资者有共同的风险厌恶系数 B.投资者对市场和证券的期望收益率的估计是相同的 C.投资者对市场和证券的方差的估计是相同的 D.投
13、资者对市场和证券的协方差的估计是相同的 E.投资者将获得相同的回报率（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.家庭投资前的现金储备包括_。 A.家庭基本生活支出储备金 B.家庭意外支出储备金 C.家庭短期债务储备金 D.家庭短期必需支出 E.家庭中长期闲置资金（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.下列属于记账式国债特点的有_。 A.可以记名、挂失，以无券形式发行可以防止证券的遗失、被窃与仿造，安全性好 B.可上市转让，流通性好 C.期限有长有短，但更适合中长期国债的发行 D.上市后价格随行就市，具有一定的风险 E.通过交易所电脑网络发行，可以降低证券的发行成本（分数：2.00）A.B.
14、C.D.E.38.外汇管制的目的有_。 A.维持国际收支平衡 B.维持本币和汇率的稳定 C.维持本国经济稳定 D.改变国际收支状况 E.增加国际储备（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.按照从业人员职业操守的规定，反洗钱准则的内容包括_。 A.遵守反洗钱有关规定，熟知银行承担的反洗钱义务 B.积极配合监管人员的现场检查 C.了解客户账户开立、资金调拨的用途 D.及时按所在机构的要求报告大额交易和可疑交易 E.对执法机关的要求尽量满足，对暂时不能解决的需求，应耐心说明情况（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.目前，我国理财市场上的非保证收益型理财计划以保本浮动收益理财计划为主，比较典
15、型的有_。 A.收益递增理财计划 B.收益平衡理财计划 C.收益动态理财计划 D.收益静态理财计划 E.收益浮动理财计划（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.关于投资和理财关系，下列说法中正确的有_。 A.投资和理财的目标不同 B.投资和理财的结果不同 C.投资和理财分析、安排、实施的依据不同 D.理财就是投资，投资就是理财 E.投资和理财只有区别，没有联系（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.货币市场基金的投资对象包括_。 A.银行短期存款 B.短期国库券 C.股票组合 D.银行承兑票据 E.股指期货（分数：2.00）A.B.C.D.E.43.金融市场的微观经济功能有_。 A.资
16、源配置 B.储存财富、增值财富 C.风险管理 D.聚敛社会资金，融通资金供需 E.交易功能（分数：2.00）A.B.C.D.E.44.下列关于贝塔系数的表述正确的有_。 A.贝塔系数越大，说明证券的市场风险越大 B.某证券的贝塔系数等于 1，则它的风险与整个市场的平均风险相同 C.具有较高贝塔系数的证券不一定就保证有较高的收益 D.大于 1 的贝塔系数被认为是较高的贝塔值，高贝塔值证券通常被称为进取型证券 E.实际上，贝塔系数为负值的证券不大可能存在（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：12.00)45.理财师应通过改变客户的理财价值观，使其在正确的价值观下
17、进行理财。（分数：4.00）A.正确B.错误46.货币资金价格的表现形式通常是利率。（分数：2.00）A.正确B.错误47.普通年金的现金支付时间是每期期初。（分数：2.00）A.正确B.错误48.利率不变时，期限越长，终值系数越大。（分数：2.00）A.正确B.错误49.理财顾问服务是指财务策划、投资建议、个人投资品分析及一般性业务咨询活动。（分数：2.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试个人理财-8 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，体现了金融市场的_。 A.资源配置
18、的功能 B.聚敛资金的功能 C.调节微观经济的功能 D.风险再分配功能（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 题干中描述的是风险的转移，说明答案应当是与风险有关的，四个选项中只有 D 项是与风险有关的功能。资源配置功能是指金融市场能够通过将资金从低效率的部门转移到利用效率高的部门，实现稀缺资源的合理配置和有效利用。聚敛资金功能是指金融市场有引导众多分散的资金汇聚成投入社会再生产资金的集合功能。调节微观经济的功能包括聚敛功能、财富功能、避险功能和交易功能。风险再分配功能是指金融市场通过风险与收益的匹配，即高收益承担高风险，使风险厌恶者将风险转移给风险偏好者。2.下列营销变量属于 4Rs
19、理论中的是_。 A.促销 B.回报 C.沟通 D.价格（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 4Rs 理论包括客户关系(relationship)、反应速度(response)、顾客关联(relavance)和回报(reward)。3.按行权日期不同，金融期权可分为_。 A.看涨期权和看跌期权 B.欧式期权和美式期权 C.现货期权和期货期权 D.多头期权和空头期权（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 A 和 C 分别是按照对价格的预期、基础资产的性质不同划分的。4.下列关于货币市场的说法，不正确的是_。 A.货币市场也称为融通短期资金的市场 B.相对于以股权交易为对象的资本市
20、场而言，货币市场具有低风险、低收益的特征 C.相对于居民和中小机构的借款和储蓄的零售市场而言，货币市场交易量很大 D.货币市场是短期资金融通的市场，资金融通期限通常在 3 个月以内（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 货币市场是短期资金融通的市场，资金融通期限通常在 1 年以内。5.买进看涨期权的最大损失是_。 A.标的物的市场价格 B.标的物的执行价格 C.标的物的市场价格和执行价格的差额 D.期权费（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 买入期权，无论看涨，还是看跌，最大损失均为期权费。6.HIBOR 指的是_。 A.美国联邦基金利率 B.伦敦银行同业拆借利率 C.香港银
21、行同业拆借利率 D.新加坡同业拆借利率（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 HIBOR 指的是香港银行间同业拆借利率。 比较常见的还有：新加坡同业拆借利率(SIBOR)、纽约同业拆借利率(NIBOR)、上海银行同行业拆借利率(SHIBOR)、中国银行间同业拆借利率(CHIBOR)等。7.从本质上说，回购协议是一种_。 A.抵押贷款 B.信用贷款 C.担保贷款 D.项目贷款（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 回购是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为。从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品
22、的抵押贷款。8.何女士于 2004 年购进 100 份基金份额，2005 年末单位基金净值(NAV)为 1.4568，到 2007 年末，NAV 达到 1.8576，期间二次分红分别为 0.08 和 0.07，该基金在两年间的绝对收益率为_。 A.31.78% B.31.87% C.37.81% D.38.71%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 两年间的绝对收益率为：r=(NAVt+D)/NAV t-1=(1.8576+0.08+0.07)/1.4568-1=37.81%。9.国内首个人民币结构性理财产品出现于_年。 A.2002 B.2004 C.2005 D.2008（分数：
23、2.00）A.B.C. D.解析：解析 国内首个人民币结构性理财产品出现于 2005 年。10.对于双向不触发期权，如果汇率收盘价始终在触发汇率上限和触发汇率下限区间内波动，则总回报为_。 A.保证投资金额(1+最低回报率) B.保证投资金额(1+最高回报率) C.保证投资金额(1-最低回报率) D.保证投资金额(1+潜在回报率)（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 在整个投资期内，如汇率收盘价高于触发汇率上限或低于触发汇率下限，总回报=保证投资金额(1+最低回报率)；否则，汇率收盘价始终在触发汇率上限和触发汇率下限区间内波动，总回报=保证投资金额(1+潜在回报率)。11.张先生持有
24、一笔价值 50 万元的投资，这笔投资在不同的经济状况下具有不同的收益率，具体情况如下表所示，则张先生这笔投资的预期收益率是_。 经济状况 概率 收益率(%)经济运行良好 0.258经济衰退 0.15-4经济正常运行 0.6 6 A.5.2% B.6.14% C.5% D.4.98%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 E(Ri)=0.250.08+0.15(-0.04)+0.60.06=0.05。12.国债、指数投资、期货分别属于_ A.投资组合、投机组合、储蓄组合 B.储蓄组合、投资组合、投机组合 C.投机组合、投资组合、储蓄组合 D.投资组合、储蓄组合、投机组合（分数：2.00）
25、A.B. C.D.解析：解析 定活期存款、货币基金、国债等属于储蓄组合；基金、蓝筹股票、指数投资属于投资组合；期货、期权、金融衍生品、外汇宝、对冲基金、彩票等为投机组合。13.如果证券价格已经反映了所有公开信息，包括公司公布的财务报表和历史上的价格信息，该证券市场是_ A.弱型有效市场 B.半弱型有效市场 C.强型有效市场 D.半强型有效市场（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 对于半强型有效市场，证券价格充分反映了所有公开信息，包括公司公布的财务报表和历史上的价格信息，基本面分析不能为投资者带来超额利润。14.假如你有一笔资金收入，若目前领取可得 10000 元，而 3 年后领取则
26、可得 15000 元。如果当前你有一个投资机会，年复利率为 15%。则下列说法正确的是_。 A.目前领取并进行投资更有利 B.3 年后领取更有利 C.目前领取并进行投资和 3 年后领取没有差别 D.无法比较何时领取更有利（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 目前领取并进行投资，3 年后可收回 10000(1+15%)3=15208.75(元)，因此，该选择更加有利。15.下列关于资产配置组合模型的说法。不正确的是_。 A.金字塔形结构的安全性和稳定性是最好的 B.哑铃形结构可以充分地享受黄金投资周期的收益 C.纺锤形结构适合成熟市场 D.梭镖形结构稳定性差，风险度高，收益不高（分数：
27、2.00）A.B.C.D. 解析：解析 梭镖形资产结构如果遇到黄金投资机遇，将能在短时间内博取很高的收益。16.个人生命周期中稳定期的理财活动主要是_。 A.求学深造，提高收入 B.银行贷款，购房 C.偿还房贷，筹教育金 D.收入增加，筹退休金（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 A、B、C、D 分别是探索期、建立期、稳定期和维持期的理财活动。17.协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议是_。 A.金融远期合约 B.金融期货合约 C.金融期权合约 D.金融互换合约（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 远期合约是非标准化合约
28、；金融期权实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产的权利；互换是两个或两个以上当事人，按照商定条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约。18.按照_，金融市场划分为有形市场和无形市场。 A.金融工具发行特征 B.金融工具流通特征 C.交易标的物的不同 D.金融交易是否存在固定场所（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 按照金融工具发行和流通特征，金融市场划分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。19.期货交易的主要制度不包括_。 A.保证金制度 B.每月结算制度 C.持仓限额制度 D.强行平仓制度（分数：2.
29、00）A.B. C.D.解析：解析 期货交易采用每日结算制度。每日交易结束，交易所按当日结算价结算所有合约的盈亏、保证金、手续费和税金，并划拨相应款项。20.投资者买进看跌期权，若期权费为 C，执行价格为 X，则当标的资产的市场价格为_时，该投资者盈亏平衡。 A.X B.C-X C.X-C D.C（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 看跌期权买方收益的公式：买方的收益=X-P-C，若使投资者盈亏平衡，即 X-P-C=0，所以P=X-C。21.外资独资银行及其分行开办需要批准的个人理财业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报_审批。 A.中国人民银行 B.中国银监会 C.中国证监
30、会 D.国家外汇管理局（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 外资银行的经营业务范围都要经过国务院银行业监督管理机构(即银监会)审批。22.下列选项中，影响证券投资基金价格波动的最基本因素是_。 A.基金资产净值 B.基金市场供求关系 C.股票市场走势 D.政府有关基金政策（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 基金资产净值是决定基金单位或股份价格的主要因素，就像任何可交易物的价格主要取决于其价值一样。23.以下关于年金的说法，错误的是_。 A.在每期期初发生的等额支付称为预付年金 B.在每期期末发生的等额支付称为普通年金 C.递延年金是普通年金的特殊形式 D.如果递延年金的第
31、一次收付款的时间是第 9 年年初，那么递延期数应该是 8（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：24.以下关于年金的说法正确的是_。 A.普通年金的现值大于预付年金的现值 B.预付年金的现值大于普通年金的现值 C.普通年金的终值大于预付年金的终值 D.A 和 C 都正确（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 预付年金的现值大于普通年金的现值，因为提前拿到了资金。预付年金的终值大于普通年金的终值，因为预付年金的计息期为 1，2，T，普通年金的计息期为 0，1，T-1；其中 T 为年金期数。25.金融资产首次出售给公众时形成的交易市场是_。 A.证券发行市场 B.证券次级市场 C.现货市
32、场 D.第三市场（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 首次出售的市场是发行市场，交易已发行证券的市场为二级市场；第三市场是证券交易所外的上市证券交易市场。26.引发金融产品系统性风险的因素不包括_。 A.货币与财政政策 B.金融市场发展状况 C.战争 D.操作风险（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。例如：银行办理业务或内部管理出了差错，必须做出补偿或赔偿；法律文书有漏洞，被人钻了空子；内部人员监守自盗，外部人员欺诈得手；电子系统硬件软件发生故障，网络遭到黑客侵袭；通信、电力中断
33、；地震、水灾、火灾、恐怖袭击，等等。操作风险是个别机构面临的风险，不会影响整个市场，因而不是系统性风险因素。27.按照职业操守准则规定，符合公平对待客户的是_。 A.对不熟悉业务流程的客户表现出不耐烦 B.轻慢办理小额业务的客户 C.为语言存在障碍的客户尽可能地提供便利 D.热情周到地对待女性客户（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 按照公平对待客户的要求，银行业从业人员不得因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、健康或残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而区别对待客户。28.金融服务建议书不必包括_。 A.客户的金融服务需求 B.客户的基本资料 C.本银行的产品的独特
34、性 D.其他银行金融产品的说明（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 本银行的金融服务建议书不必也不能包含其他银行金融产品的说明，金融服务建议书应当包括客户的基本资料，要清楚地列出客户的金融需求，本行的优势及所提供的服务等。29.标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：收集客户资料及个人理财目标；综合理财计划的策略整合；客户关系的建立；分析客户现行财务状况；提出理财计划；执行和监控理财计划。正确的次序应为_。 A.， B.， C.， D.，（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 执行和监控理财计划肯定是理财规划的最后一步，所以本题只能选 D。30.属于反映个人/家庭在某一时点
35、上的财务状况的报表是_。 A.资产负债表 B.损益表 C.现金流量表 D.利润分配表（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 资产负债表是静态报表，反映某一时点上的资产负债情况。损益表(又称利润表)和现金流量表都是动态报表，反映一段时间内的流量。二、B多项选择题/B(总题数：14，分数：28.00)31.按照投资对象不同，基金可分为_。 A.股票型基金 B.债券型基金 C.混合型基金 D.货币市场基金 E.信托基金（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 A、B、C、D 选项均为基金按投资对象分类。 依据投资目标的不同，基金可分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金
36、。 依据投资理念不同，基金可以分为主动型基金和被动型基金。 依据募集方式不同，分为公募基金和私募基金；根据基金法律地位的不同，可分为公司型基金和契约型基金。32.保险规划的风险包括_。 A.未充分保险的风险 B.重复保险的风险 C.过分保险的风险 D.不必要保险的风险 E.未获理赔风险（分数：2.00）A. B.C. D. E.解析：解析 保险规划风险体现在以下几个方面：未充分保险的风险；过分保险的风险；不必要保险的风险。33.以下应当列入个人资产负债表中的有_。 A.主要住房贷款 B.公共事业费用 C.食品 D.税务支出 E.证券买卖所得（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：解析
37、 C、E 属于个人现金流量表的项目。34.根据民法通则，下列单位属于企业法人的有_。 A.中国红十字会 B.中信银行股份有限公司 C.中国银行业协会 D.中国会计学会 E.中国远洋集团股份有限公司（分数：2.00）A.B. C.D.E. 解析：解析 A、C、D 属于社会团体法人。35.资本资产定价模型中的“共同期望假设”的含义包括_。 A.投资者有共同的风险厌恶系数 B.投资者对市场和证券的期望收益率的估计是相同的 C.投资者对市场和证券的方差的估计是相同的 D.投资者对市场和证券的协方差的估计是相同的 E.投资者将获得相同的回报率（分数：2.00）A.B. C. D. E.解析：解析 投资者
38、的风险厌恶程度是不一样的，获得回报率也是和投资品种与数量有关的。共同期望假设的前提是不同的投资者的估计都是建立在相同数据基础上的期望值，如金融资产历史价格的变动数据和其他已公布的可用信息。36.家庭投资前的现金储备包括_。 A.家庭基本生活支出储备金 B.家庭意外支出储备金 C.家庭短期债务储备金 D.家庭短期必需支出 E.家庭中长期闲置资金（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 家庭在投资前应留有的现金储备包括：一是家庭基本生活支出储备金；二是意外支出或不时之需储备金；三是家庭短期债务储备金；四是家庭短期必需支出。37.下列属于记账式国债特点的有_。 A.可以记名、挂失，以
39、无券形式发行可以防止证券的遗失、被窃与仿造，安全性好 B.可上市转让，流通性好 C.期限有长有短，但更适合中长期国债的发行 D.上市后价格随行就市，具有一定的风险 E.通过交易所电脑网络发行，可以降低证券的发行成本（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：解析 C 项期限有长有短，但更适合短期国债的发行。38.外汇管制的目的有_。 A.维持国际收支平衡 B.维持本币和汇率的稳定 C.维持本国经济稳定 D.改变国际收支状况 E.增加国际储备（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 外汇管制是指一国政府为保障本国经济发展、稳定货币金融秩序、维护对外经济往来正常进行、改善
40、国际收支而对外汇买卖、国际结算和资金实施的一种限制性的措施。题中的选项均为外汇管制的目的。39.按照从业人员职业操守的规定，反洗钱准则的内容包括_。 A.遵守反洗钱有关规定，熟知银行承担的反洗钱义务 B.积极配合监管人员的现场检查 C.了解客户账户开立、资金调拨的用途 D.及时按所在机构的要求报告大额交易和可疑交易 E.对执法机关的要求尽量满足，对暂时不能解决的需求，应耐心说明情况（分数：2.00）A. B.C.D. E.解析：解析 B 项反洗钱不涉及现场检查，C 项客户资金调拨的用途没有必要告诉银行职员，E 项跟反洗钱没什么关系。40.目前，我国理财市场上的非保证收益型理财计划以保本浮动收益
41、理财计划为主，比较典型的有_。 A.收益递增理财计划 B.收益平衡理财计划 C.收益动态理财计划 D.收益静态理财计划 E.收益浮动理财计划（分数：2.00）A. B.C. D.E.解析：解析 目前我国理财市场上的非保证收益型理财计划以保本浮动收益理财计划为主。比较典型的又有收益递增理财计划和收益动态理财计划两种。41.关于投资和理财关系，下列说法中正确的有_。 A.投资和理财的目标不同 B.投资和理财的结果不同 C.投资和理财分析、安排、实施的依据不同 D.理财就是投资，投资就是理财 E.投资和理财只有区别，没有联系（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 投资和理财密切相关，
42、但投资又不同于理财。两者的目标、结果不同，在分析、安排、实施的依据等方面都存在差异。42.货币市场基金的投资对象包括_。 A.银行短期存款 B.短期国库券 C.股票组合 D.银行承兑票据 E.股指期货（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：解析 货币市场基金，顾名思义，其投资的对象都是在货币市场上进行交易的短期金融工具。43.金融市场的微观经济功能有_。 A.资源配置 B.储存财富、增值财富 C.风险管理 D.聚敛社会资金，融通资金供需 E.交易功能（分数：2.00）A.B. C. D. E. 解析：解析 微观经济功能是通过影响单个投资者实现的。资源配置功能是指金融市场通过将资源在效
43、率不同的部门之间进行转移，实现稀缺资源的合理配置和有效运用，是资源在部门间而非个人投资者间的配置，属于宏观经济功能。44.下列关于贝塔系数的表述正确的有_。 A.贝塔系数越大，说明证券的市场风险越大 B.某证券的贝塔系数等于 1，则它的风险与整个市场的平均风险相同 C.具有较高贝塔系数的证券不一定就保证有较高的收益 D.大于 1 的贝塔系数被认为是较高的贝塔值，高贝塔值证券通常被称为进取型证券 E.实际上，贝塔系数为负值的证券不大可能存在（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 题中各项都是贝塔值的性质，大家应当注意掌握。贝塔值是用来衡量某种资产或组合对于市场风险的反映程度的
44、指标。市场组合的贝塔值等于 1，高贝塔系数的证券其期望收益率较高，但不保证有高收益。研究表明。不存在贝塔系数为负的证券。三、B判断题/B(总题数：5，分数：12.00)45.理财师应通过改变客户的理财价值观，使其在正确的价值观下进行理财。（分数：4.00）A.正确 B.错误解析：解析 价值观因人而异，无对错之分，理财规划师的责任不是要改变客户的价值观，而是通过沟通让客户了解不同价值观下的财务特征和理财方式，并提醒客户投资方式的缺陷。46.货币资金价格的表现形式通常是利率。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：47.普通年金的现金支付时间是每期期初。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 普通年金又称后付年金，是指各期期末收付的年金。因此，普通年金的现金支付时间是每期期末。48.利率不变时，期限越长，终值系数越大。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：49.理财顾问服务是指财务策划、投资建议、个人投资品分析及一般性业务咨询活动。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。
