1、银行业从业人员资格考试个人理财-6 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.对客户的评估报告的审核，负责人员应着重审核_，避免错误销售和不当销售。 A.理财投资建议是否存在误导客户的情况 B.客户分层是否合理 C.投资金额较大的客户的相关材料 D.评估报告是否披露了相关重大事项（分数：2.00）A.B.C.D.2.面额为 100 元、期限为 10 年的零息债券，当市场利率为 6%时，其目前的价格是_元。 A.59.21 B.54.69 C.56.73 D.55.84（分数：2.00）A.B.C.D.3.下列关于风险控制计划
2、的描述，不正确的是_。 A.商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划 B.商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度 C.商业银行设立的可承受的风险程度应当是定性指标 D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任（分数：2.00）A.B.C.D.4.收益递增理财计划属于_。 A.固定收益理财计划 B.最低收益理财计划 C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划（分数：2.00）A.B.C.D.5.一些商业银行往往根据需要为理财产品聘请投资顾问，以下不属于投资顾问的常见机构的是_。 A.阳光私募基金 B.证券公司 C.
3、律师事务所 D.信托公司（分数：2.00）A.B.C.D.6.下列关于商业银行销售综合理财产品的要求的说法，不正确的是_。 A.建立销售理财产品的分级审核批准制度 B.采用至少包含止损限额的多重指标管理市场风险限额 C.设置不低于 5 万元人民币的销售起点金额 D.建立必要的委托投资跟踪审计制度（分数：2.00）A.B.C.D.7.实物黄金业务的流程是_。将申请表、身份证、现金或卡折提交柜员收取或代保管黄金产品、成交单及发票填写实物黄金购买申请表客户选择开办实物黄金的网点办理业务 A. B. C. D.（分数：2.00）A.B.C.D.8.按照_基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、
4、货币市场基金。 A.收益凭证是否可以赎回 B.投资对象不同 C.投资目标不同 D.投资理念不同（分数：2.00）A.B.C.D.9.以下特征属于封闭式基金的是_。 A.通过基金管理公司进行交易 B.可以随时提出购买或赎回申请 C.分红方式有现金分红和再投资分红 D.一般不能再增加发行（分数：2.00）A.B.C.D.10.以下关于基金巨额赎回的说法错误的是_。 A.若发生巨额赎回，基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用全额赎回或部分顺延赎回的方式 B.如选择顺延赎回，在遇巨额赎回的情况时，则当日赎回不能全额成交部分延续至下一交易日继续赎回 C.如选择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交
5、部分，在下一交易日不再继续赎回 D.如投资者未做选择，则视同非顺延赎回（分数：2.00）A.B.C.D.11.国债常见的赎回保护期是发行后_年。 A.13 B.35 C.58 D.510（分数：2.00）A.B.C.D.12.股票期货与股票期权的区别不包括_。 A.计价方式不同 B.权利义务的对称性不同 C.到期收益的分布不同 D.标的资产不同（分数：2.00）A.B.C.D.13.我国个人所得税法规定：劳务报酬所得适用比例税率，税率为_。 A.20% B.25% C.15% D.50%（分数：2.00）A.B.C.D.14.下列情况中，符合银行发放个人贷款要求的是_。 A.每月收入约 800
6、0 元，正常生活费用 4000 元，月还款额 4200 元 B.申请一项 10 年期的 360000 元贷款，每月收入约为 6000 元，正常生活费用约 3000 元 C.贷款 100000 元，以同等价值的汽车作为抵押 D.贷款 30000 元，以 80000 元的国债作为质押（分数：2.00）A.B.C.D.15.申购新股型理财计划属于_。 A.套汇型理财产品 B.固定收益型产品 C.衍生工具联结型产品 D.套利型理财产品（分数：2.00）A.B.C.D.16.银行从业人员的下列行为中正确的是_。 A.打听同业人员所在机构的人士薪酬 B.与其同事在闲暇时谈论对客户的评价 C.从银行离职后与
7、朋友交流以前的客户信息 D.在有关国家机关依法调查时，透露客户信息（分数：2.00）A.B.C.D.17.银行职员王某发现几位同事在与客户合谋骗贷，王某应当_。 A.立即阻止同事骗贷，制止无效时再向领导举报 B.向媒体曝光骗贷事件 C.在网上向全体员工披露 D.不必私下劝阻，以免打草惊蛇，应该立即向领导举报（分数：2.00）A.B.C.D.18.以下不属于个人理财规划的内容的是_。 A.教育投资规划 B.健康规划 C.退休规划 D.居住规划（分数：2.00）A.B.C.D.19.我们将风险分为人身风险、财产风险和责任风险，是根据_的不同进行区分。 A.承保对象 B.风险损失原因 C.风险损害对
8、象 D.风险损失结果（分数：2.00）A.B.C.D.20.通常所说的股市行情，即股票价格是指_。 A.股票的账面价值 B.股票的市场价值 C.股票的票面价值 D.股票的内在价值（分数：2.00）A.B.C.D.21.关于金融互换，以下说法错误的是_。 A.互换是一种双赢的金融合约 B.当一方在浮动利率贷款和固定利率贷款方面都具有绝对的成本优势，则其不可能参与互换 C.互换双方都承担信用风险 D.互换包括利率互换和货币互换两种类型（分数：2.00）A.B.C.D.22.理财业务的出发点是_。 A.银行利润最大化 B.客户需求 C.客户盈利 D.银行供给（分数：2.00）A.B.C.D.23.下
9、列关于家庭生命周期的各阶段不同的理财重点中，不合适的是_。 A.家庭形成期的核心资产中股票占 68%，债券占 11% B.家庭衰老期的核心资产中股票占 49%，债券占 41% C.家庭成熟期的核心资产中股票占 49%，债券占 41% D.家庭成长期的核心资产中股票占 59%，债券占 31%（分数：2.00）A.B.C.D.24.根据保险代理机构管理规定，保险公司委托保险代理机构或者保险代理分支机构销售人寿保险新型产品的，对其业务人员，销售前培训时间不得少于_小时。 A.12 B.24 C.48 D.72（分数：2.00）A.B.C.D.25.基金宣传推介材料中可以登载的是_。 A.第三方专业机
10、构的评价结果，但应当列明第三方专业机构的名称及评价日期 B.基金管理人管理的刚成立不足 6 个月的基金业绩 C.其他单位或个人的推荐性文字 D.预测该基金的投资业绩（分数：2.00）A.B.C.D.26.下列商业银行的理财顾问服务环节中，顺序排在“基础规划”之后的是_。 A.客户资产评估 B.资产管理目标分析 C.风险分析 D.实施计划（分数：2.00）A.B.C.D.27.下列不属于个人资产负债表中流动资产的是_。 A.货币市场基金 B.债券 C.活期存款 D.现金（分数：2.00）A.B.C.D.28.将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品指的是_。 A.黄金存折 B.黄金基金
11、C.条块现货 D.黄金期货期权（分数：2.00）A.B.C.D.29.商业银行开展个人理财业务，下列行为中须追究责任人的刑事责任的是_。 A.利用个人理财业务从事洗钱活动 B.销售未经批准的理财产品 C.未按规定提示风险 D.提供虚假的风险收益预测数据（分数：2.00）A.B.C.D.30.下列收益中，不属于投资债券收益的是_。 A.长期持有债券，按照债券票面利率定期获得的利息收入 B.在二级市场买入债券后一直持有到期兑付实现的损益 C.长期持有债券，根据公司的盈利状况获得的分红 D.持有债券期间买卖债券形成的资本利得收入（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：14，分
12、数：28.00)31.我国个人所得税法规定应纳个人所得税的所得包括_。 A.工资、薪金所得 B.劳务报酬所得 C.保险赔偿 D.特许权使用费所得 E.偶然所得（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.银行个人理财投资者教育的对象有_。 A.个人理财客户 B.潜在个人理财客户 C.高端优质客户 D.中小客户 E.风险承受能力较低的客户（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.一般而言，会引起个人理财策略中储蓄配置减少的情况有_。 A.预期未来经济处于景气周期 B.预期未来经济处于衰退周期 C.预期未来温和通货膨胀 D.预期未来本币升值 E.预期未来利率下降（分数：2.00）A.B.C.D.E
13、.34.根据信托建立的方式分类，可以将信托业务分为_。 A.法人信托 B.法定信托 C.个人信托 D.任意信托 E.动产信托（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.关于利率/债券挂钩类理财产品，下列说法错误的有_。 A.利率/债券挂钩类理财产品包括与利率正向挂钩产品、与利率反向挂钩产品和区间累积产品 B.利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩，产品的收益取决于产品结构和利率的走势 C.对于利率/债券挂钩类理财产品而言，挂钩标的必定将是一组或多组利率/债券 D.债券挂钩类理财产品主要是指在货币市场和债券市场上进行交换和交易。并由非银行金融机构发行的理财产品 E.其特点是收益不高，但非常稳
14、定，一般投资期限固定，且可以提前支取（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.以下各项是个人风险承受能力的评估方法的有_。 A.定性方法 B.客户投资目标 C.对投资产品的偏好 D.概率和收益的权衡 E.定量方法（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.以下属于信托的特点的有_。 A.经营方式灵活、适应性强 B.信托财产具有独立性 C.信托管理具有连续性 D.财产权利主体与利益主体相分离 E.是以信任为基础的财产管理制度（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.人口结构中，属于自然结构的有_。 A.性别结构 B.民族结构 C.职业结构 D.教育结构 E.年龄结构（分数：2.00）A.B.
15、C.D.E.39.关于房地产投资的特点，下列说法正确的有_。 A.房地产的估价等于持有资产的现金流收入的折现值 B.房地产投资可以使用高财务杠杆率 C.房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大 D.房地产的流动性比证券类产品要弱 E.房地产投资不具有财务杠杆效应（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.下列属于衡量财务结构指标的有_。 A.资产负债率 B.有形净值负债率 C.流动比率 D.理财成就率 E.速动比率（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.下列业务，属于私人银行业务的有_。 A.提供离岸基金 B.子女教育顾问服务 C.个人按揭业务 D.税务筹划服务 E.保险规
16、划服务（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.债务人或者第三人有权处分的权利中可以出质的有_。 A.汇票、支票、本票 B.债券、存款单 C.可以转让的基金份额、股权 D.仓单、提单 E.应收账款（分数：2.00）A.B.C.D.E.43.当其他条件不变时，会导致流动比率上升，但并不意味着企业能够将这些流动资产转化为现金的有_。 A.企业存货积压 B.应收账款增加 C.应付账款增加 D.短期借款增加 E.待摊费用增加（分数：2.00）A.B.C.D.E.44.第三方存管模式下，存管银行负责_。 A.管理客户交易结算资金汇总账户 B.清算交收 C.股份管理 D.向客户提供交易结算资金存取服务
17、E.管理客户交易结算资金管理账户（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：12.00)45.个人理财服务期间由于是由客户自行管理和运用资金，所以对商业银行没有任何风险。（分数：4.00）A.正确B.错误46.投资房地产需要承担经济周期性变动所带来的购买力下降的风险。（分数：2.00）A.正确B.错误47.投资基金按投资目标的不同，分为公司型基金和契约型基金。（分数：2.00）A.正确B.错误48.基金业务是给商业银行带来非利息收入的业务，构成商业银行表内资产负债业务。（分数：2.00）A.正确B.错误49.仅适合有投资经验客户的理财产品的起点金额不得低于 5 元
18、万人民币(或等值外币)，不得向无投资经验客户销售。（分数：2.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试个人理财-6 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.对客户的评估报告的审核，负责人员应着重审核_，避免错误销售和不当销售。 A.理财投资建议是否存在误导客户的情况 B.客户分层是否合理 C.投资金额较大的客户的相关材料 D.评估报告是否披露了相关重大事项（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 部分业务人员为销售特定银行产品或银行代理产品可能会误导客户，对客户进行错误销售或不当销售。2.面额为 100 元、期限为
19、 10 年的零息债券，当市场利率为 6%时，其目前的价格是_元。 A.59.21 B.54.69 C.56.73 D.55.84（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 按照复利进行计算，P=100/(1+6%) 10=55.84(元)。3.下列关于风险控制计划的描述，不正确的是_。 A.商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划 B.商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度 C.商业银行设立的可承受的风险程度应当是定性指标 D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 商业
20、银行个人理财业务风险管理指引第 38 条规定，商业银行的董事会或高层管理层应根据本行理财计划的发展策略、资本实力和管理能力，确定本行理财计划所能承受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。可承受的风险程度应当是量化指标(不是定性指标)，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系，故 C 项错误。4.收益递增理财计划属于_。 A.固定收益理财计划 B.最低收益理财计划 C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 目前我国理财市场上的非保证收益理财计划以保本浮动收益理财计划为主，比较典型的有收益递增
21、理财计划和收益动态(区间)理财计划两种。因此，收益递增理财计划是一种保本浮动收益理财计划，也属于非保证收益型理财计划。5.一些商业银行往往根据需要为理财产品聘请投资顾问，以下不属于投资顾问的常见机构的是_。 A.阳光私募基金 B.证券公司 C.律师事务所 D.信托公司（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 投资顾问是指为商业银行理财产品所募集资金(如理财资金成立的信托财产)投资运作提供咨询服务、承担日常的投资运作管理的第三方机构，如基金、阳光私募基金、资产管理公司、证券公司、信托公司等。6.下列关于商业银行销售综合理财产品的要求的说法，不正确的是_。 A.建立销售理财产品的分级审核批准
22、制度 B.采用至少包含止损限额的多重指标管理市场风险限额 C.设置不低于 5 万元人民币的销售起点金额 D.建立必要的委托投资跟踪审计制度（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 市场风险限额中应至少包括风险价值限额。7.实物黄金业务的流程是_。将申请表、身份证、现金或卡折提交柜员收取或代保管黄金产品、成交单及发票填写实物黄金购买申请表客户选择开办实物黄金的网点办理业务 A. B. C. D.（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 实物黄金业务流程：客户选择开办实物黄金的网点办理业务填写实物黄金购买申请表将申请表、身份证、现金或卡折提交柜员收取或代保管黄金产品、成交单及发票。8.
23、按照_基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。 A.收益凭证是否可以赎回 B.投资对象不同 C.投资目标不同 D.投资理念不同（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 按照收益凭证是否可以赎回，基金可以分为开放式基金和封闭式基金；按照投资目标的不同，基金可以分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金；按照投资理念不同，基金可分为主动型基金和被动型基金。9.以下特征属于封闭式基金的是_。 A.通过基金管理公司进行交易 B.可以随时提出购买或赎回申请 C.分红方式有现金分红和再投资分红 D.一般不能再增加发行（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 封闭式基金
24、通过沪深证券交易所进行交易，在期限内不能直接赎回基金，而且没有再投资分红。 封闭式基金的特点：在沪、深证券交易所交易，有固定期限，在期限内不能直接赎回基金，须通过上市交易套现，交易价格主要由市场供求关系决定，现金分红，交易手续费成交金额 2.5%，不可赎回，无须提取准备金，能够充分运用资金，进行长期投资，取得长期经营绩效，单位资产净值每周至少公告一次。10.以下关于基金巨额赎回的说法错误的是_。 A.若发生巨额赎回，基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用全额赎回或部分顺延赎回的方式 B.如选择顺延赎回，在遇巨额赎回的情况时，则当日赎回不能全额成交部分延续至下一交易日继续赎回 C.如选
25、择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交部分，在下一交易日不再继续赎回 D.如投资者未做选择，则视同非顺延赎回（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 如果投资者未做选择，则视同顺延赎回。11.国债常见的赎回保护期是发行后_年。 A.13 B.35 C.58 D.510（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 可赎回债券往往规定有赎回保护期，在保护期内，发行者不得行使赎回权。常见的赎回保护期是发行后的 510 年。12.股票期货与股票期权的区别不包括_。 A.计价方式不同 B.权利义务的对称性不同 C.到期收益的分布不同 D.标的资产不同（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析
26、两者的区别：买卖双方的权利和义务。期货交易中，买卖双方具有合约规定的对等的权利和义务。期权交易中，买方有以合约规定的价格是否买入或卖出期货合约的权利，而卖方则有被动履约的义务。一旦买方提出执行，卖方则必须以履约的方式了结其期权部位。买卖双方的盈亏结构。期货交易中，随着期货价格的变化，买卖双方都面临着无限的盈与亏。期权交易中，买方潜在盈利是不确定的，但亏损却是有限的，最大风险是确定的；相反，卖方的收益是有限的，潜在的亏损却是不确定的。计价方式。股票期货的价格是标的资产的价格，股票期权的价格是期权费用。13.我国个人所得税法规定：劳务报酬所得适用比例税率，税率为_。 A.20% B.25% C.1
27、5% D.50%（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 中华人民共和国个人所得税法第 3 条规定，劳务报酬所得适用比例税率，税率为20%。对劳务报酬所得一次收入畸高的，可以实行加成征收，具体办法由国务院规定。14.下列情况中，符合银行发放个人贷款要求的是_。 A.每月收入约 8000 元，正常生活费用 4000 元，月还款额 4200 元 B.申请一项 10 年期的 360000 元贷款，每月收入约为 6000 元，正常生活费用约 3000 元 C.贷款 100000 元，以同等价值的汽车作为抵押 D.贷款 30000 元，以 80000 元的国债作为质押（分数：2.00）A.B.C.
28、D. 解析：解析 银行向客户提供个人贷款，要考虑其未来的收入水平是否能够满足偿还贷款本息的要求。A 项，每月的收入不足以满足正常生活费用和还款要求；B 项每月收入扣除生活费用后每月为 3000 元，申请 10 年期的 360000 元贷款，由于存在利息，每月还款额要超过 3000 元；C 项作为抵押的汽车的价值应当高于贷款金额，以补偿还款期欠的利息。D 项国债信用高，远超过贷款金额。15.申购新股型理财计划属于_。 A.套汇型理财产品 B.固定收益型产品 C.衍生工具联结型产品 D.套利型理财产品（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 所谓“套利”，就是利用不同市场或不同形式的同类或相
29、似金融产品的价格差异牟利。申购新股型理财计划主要是利用新股发行价格与发行后二级市场的交易价格的差异进行套利，因而属于套利型理财产品。16.银行从业人员的下列行为中正确的是_。 A.打听同业人员所在机构的人士薪酬 B.与其同事在闲暇时谈论对客户的评价 C.从银行离职后与朋友交流以前的客户信息 D.在有关国家机关依法调查时，透露客户信息（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 银行从业人员应当配合监管部门的监管调查。A、B、C 都违反了保守商业机密和客户隐私、信息的规定。17.银行职员王某发现几位同事在与客户合谋骗贷，王某应当_。 A.立即阻止同事骗贷，制止无效时再向领导举报 B.向媒体曝光
30、骗贷事件 C.在网上向全体员工披露 D.不必私下劝阻，以免打草惊蛇，应该立即向领导举报（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 王某作为银行职员，没有权利也没有能力去阻止骗贷行为，而且还可能打草惊蛇，弄巧成拙；而向媒体披露或在网上公开，无异于将家丑外扬，事情不但没有解决，反而会影响本机构声誉。所以，合适的做法应当是向上级领导报告。18.以下不属于个人理财规划的内容的是_。 A.教育投资规划 B.健康规划 C.退休规划 D.居住规划（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 教育、买房和退休养老都是需要在未来进行大笔支出的活动，因此需要进行个人理财规划，健康规划可能包括饮食、运动、休养
31、等方面的安排，不属于理财规划的范畴。大家注意，虽说健康是人生最大的财富，但理财中的财指的是实际的财产，所以理财不包括健康规划。19.我们将风险分为人身风险、财产风险和责任风险，是根据_的不同进行区分。 A.承保对象 B.风险损失原因 C.风险损害对象 D.风险损失结果（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 人身风险是指客户的人身生命或健康受到损害的风险，如意外伤害、疾病和死亡；财产风险是指客户财产受到损失的风险，如汽车面临的意外损毁或者是失窃的风险；责任风险是使保险人负赔偿责任的风险。可见，以上三种风险都是根据出现风险事件时受到损害的对象来划分的。20.通常所说的股市行情，即股票价格是
32、指_。 A.股票的账面价值 B.股票的市场价值 C.股票的票面价值 D.股票的内在价值（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 股票在市场上进行交易，其买卖价格自然指的是市场价值。21.关于金融互换，以下说法错误的是_。 A.互换是一种双赢的金融合约 B.当一方在浮动利率贷款和固定利率贷款方面都具有绝对的成本优势，则其不可能参与互换 C.互换双方都承担信用风险 D.互换包括利率互换和货币互换两种类型（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 金融互换的理论基础是国际贸易中的比较优势理论。互换的基础在于双方有不同的比较优势，而不是绝对优势。比如一家大银行与一家小银行相比，在浮动利率和固
33、定利率方面都有成本优势，但浮动利率的相对优势要比固定利率大。则通过互换可以把大银行的资源全部投入到比较优势更大的浮动利率贷款，获得更多利润，同时小银行通过互换获得了低于自身的浮动利率成本，达到双赢的结果。22.理财业务的出发点是_。 A.银行利润最大化 B.客户需求 C.客户盈利 D.银行供给（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 理财业务的出发点是客户需求。23.下列关于家庭生命周期的各阶段不同的理财重点中，不合适的是_。 A.家庭形成期的核心资产中股票占 68%，债券占 11% B.家庭衰老期的核心资产中股票占 49%，债券占 41% C.家庭成熟期的核心资产中股票占 49%，债券
34、占 41% D.家庭成长期的核心资产中股票占 59%，债券占 31%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 家庭进入衰老期主要的人生目标就是安享晚年，社会交际会明显减少，这一时期的主要理财任务就是稳健投资保住财产，因此投资组合应以固定收益投资工具为主，B 项股票在组合中的比例过高。24.根据保险代理机构管理规定，保险公司委托保险代理机构或者保险代理分支机构销售人寿保险新型产品的，对其业务人员，销售前培训时间不得少于_小时。 A.12 B.24 C.48 D.72（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 根据保险代理机构管理规定，保险公司委托保险代理机构或者保险代理分支机构销售人寿
35、保险新型产品的，对其业务人员，销售前培训时间不得少于 12 小时。25.基金宣传推介材料中可以登载的是_。 A.第三方专业机构的评价结果，但应当列明第三方专业机构的名称及评价日期 B.基金管理人管理的刚成立不足 6 个月的基金业绩 C.其他单位或个人的推荐性文字 D.预测该基金的投资业绩（分数：2.00）A. B.C.D.解析：26.下列商业银行的理财顾问服务环节中，顺序排在“基础规划”之后的是_。 A.客户资产评估 B.资产管理目标分析 C.风险分析 D.实施计划（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行的理财顾问服务环节顺序为：基本资料收集资产现状分析风险分析资产管理目标分析
36、客户资产预测与评估财务目标的确认基础规划建立投资组合实施计划绩效评估。显而易见，A、B、C 三项均在“基础规划”环节之前，在“基础规划”之后的环节有“建立投资组合”、“实施计划”和“绩效评估”。27.下列不属于个人资产负债表中流动资产的是_。 A.货币市场基金 B.债券 C.活期存款 D.现金（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 个人资产负债表中流动资产包括现金、活期存款、定期存款、货币市场基金。债券属于投资项目。28.将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品指的是_。 A.黄金存折 B.黄金基金 C.条块现货 D.黄金期货期权（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析
37、A 项黄金存折是指随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金；C 项条块现货有保存不便和移动不易的缺点，放在家中，安全性较差；D 项黄金期货期权是以标准化黄金期货合约为基础的买卖权利。29.商业银行开展个人理财业务，下列行为中须追究责任人的刑事责任的是_。 A.利用个人理财业务从事洗钱活动 B.销售未经批准的理财产品 C.未按规定提示风险 D.提供虚假的风险收益预测数据（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 利用个人理财业务从事洗钱、逃税等属于违法犯罪活动，应依法追究刑事责任。 追究刑事责任的行为还有： (1)违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的
38、。 (2)未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的。 (3)泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的。 (4)利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的。 (5)挪用单独管理的客户资产的。30.下列收益中，不属于投资债券收益的是_。 A.长期持有债券，按照债券票面利率定期获得的利息收入 B.在二级市场买入债券后一直持有到期兑付实现的损益 C.长期持有债券，根据公司的盈利状况获得的分红 D.持有债券期间买卖债券形成的资本利得收入（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 债券的收益主要来源于利息收益和价差收
39、益：前者是债券投资者长期持有债券，按照债券票面利率定期获得的利息收入；后者是债券投资者买卖债券形成的价差收入或价差亏损，或在二级市场买入债券后一直持有到期兑付实现的损益。C 项中的分红属于股票的收益，债券的收益一般与公司的盈利状况没有关系。二、B多项选择题/B(总题数：14，分数：28.00)31.我国个人所得税法规定应纳个人所得税的所得包括_。 A.工资、薪金所得 B.劳务报酬所得 C.保险赔偿 D.特许权使用费所得 E.偶然所得（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：解析 保险赔偿属于免纳个人所得税的所得。32.银行个人理财投资者教育的对象有_。 A.个人理财客户 B.潜在个人
40、理财客户 C.高端优质客户 D.中小客户 E.风险承受能力较低的客户（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 银行理财投资者教育对象是广大理财服务对象，包括银行个人理财客户以及潜在银行个人理财客户。商业银行有义务对其所有客户进行投资者教育，而不仅局限于其高端优质客户。相对于高端优质客户，商业银行中小客户往往因为理财经验少，投资者教育更显得重要。成功的投资者教育可以有效地减少客户投诉和纠纷。33.一般而言，会引起个人理财策略中储蓄配置减少的情况有_。 A.预期未来经济处于景气周期 B.预期未来经济处于衰退周期 C.预期未来温和通货膨胀 D.预期未来本币升值 E.预期未来利率下降
41、（分数：2.00）A. B.C. D.E. 解析：解析 经济景气时应该多购入股票、外汇、房地产等资产，享受经济增长带来的收益；通货膨胀时，应减少固定收益类资产的持有量，避免贬值损失；利率下降时，储蓄收益降低，应减持；本币升值时，应该增持储蓄产品。34.根据信托建立的方式分类，可以将信托业务分为_。 A.法人信托 B.法定信托 C.个人信托 D.任意信托 E.动产信托（分数：2.00）A.B. C.D. E.解析：解析 按信托关系建立的方式可分为任意信托和法定信托。按委托人或受托人的性质不同可划分为法人信托和个人信托。按信托财产的不同可划分为资金信托、动产信托、不动产信托和其他财产信托等。35.
42、关于利率/债券挂钩类理财产品，下列说法错误的有_。 A.利率/债券挂钩类理财产品包括与利率正向挂钩产品、与利率反向挂钩产品和区间累积产品 B.利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩，产品的收益取决于产品结构和利率的走势 C.对于利率/债券挂钩类理财产品而言，挂钩标的必定将是一组或多组利率/债券 D.债券挂钩类理财产品主要是指在货币市场和债券市场上进行交换和交易。并由非银行金融机构发行的理财产品 E.其特点是收益不高，但非常稳定，一般投资期限固定，且可以提前支取（分数：2.00）A. B.C.D. E. 解析：解析 A 项利率/债券挂钩类理财产品包括与利率正向挂钩产品、与利率反向挂钩产品、区
43、间累积产品和达标赎回型产品四种：D 项中债券挂钩类理财产品主要是指在货币市场和债券市场上进行交换和交易，并由银行发行的理财产品；E 项利率/债券挂钩类理财产品的特点是收益不高，但非常稳定，一般投资期限固定，不得提前支取。36.以下各项是个人风险承受能力的评估方法的有_。 A.定性方法 B.客户投资目标 C.对投资产品的偏好 D.概率和收益的权衡 E.定量方法（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 定性方法和定量方法、客户投资目标、对投资产品的偏好以及概率和收益的权衡是个人风险承受能力经常采用的评估方法。37.以下属于信托的特点的有_。 A.经营方式灵活、适应性强 B.信托财
44、产具有独立性 C.信托管理具有连续性 D.财产权利主体与利益主体相分离 E.是以信任为基础的财产管理制度（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 信托的特点包括：是以信任为基础的财产管理制度；财产权利主体与利益主体相分离；经营方式灵活、适应性强；信托财产具有独立性；信托管理具有连续性；受托人不承担无过失的损失风险；信托利益分配、损益计算遵循实绩原则；信托具有融通资金的职能。38.人口结构中，属于自然结构的有_。 A.性别结构 B.民族结构 C.职业结构 D.教育结构 E.年龄结构（分数：2.00）A. B.C.D.E. 解析：解析 人口结构中，性别结构和年龄结构属于自然结构，
45、民族结构、职业结构和教育结构属于社会结构。39.关于房地产投资的特点，下列说法正确的有_。 A.房地产的估价等于持有资产的现金流收入的折现值 B.房地产投资可以使用高财务杠杆率 C.房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大 D.房地产的流动性比证券类产品要弱 E.房地产投资不具有财务杠杆效应（分数：2.00）A.B. C. D. E.解析：解析 房地产投资的特点表现为：价值升值效应。对一项房地产的估价不仅应当包括对来自资产的现金流收入的折现值，还应该估计到资产价值的升值；财务杠杆效应，即房地产投资可以使用高财务杠杆等；变现性相对较差，由于房地产投资品的差异性大、单位价值高且固定无法转移，房地产的流动性比证券类产品要弱；政策风险，房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大。40.下列属于衡量财务结构指标的有_。 A.资产负债率 B.有形净值负债率 C.流
