1、银行业专业人员资格考试公司信贷分类模拟 38及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：20，分数：50.00)1.某上市公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜，并以其法人股权为质押向银行申请质押贷款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行应确定质押品的公允价值为_。（分数：2.50）A.公司最近一期经审计的财务报告中标明法人股权的价值为 500万元B.以 2008年 5月2009 年 5月的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的质押品现值为 450万元C.公司与并购方谈判质押品价格为 470万元D.公司向银行提交的价格 550万元2.贷款抵押是指借款人或
2、第三人在_的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。（分数：2.50）A.不转移财产占有权B.转移财产占有权C.不转移财产所有权D.转移财产所有权3.抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。对于机器设备的估价，不需要考虑的因素有_。（分数：2.50）A.无形损耗B.折旧C.原值D.市场价格4.贷款抵押风险存在的可能原因不包括_。（分数：2.50）A.资产评估不真实，导致抵押物不足值B.未抵押有效证件或抵押的证件不齐C.因主合同无效，导致抵押关系无效D.抵押物价值增加5.
3、商业银行不可接受的财产质押为_。（分数：2.50）A.出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产B.依法可以转让的基金份额、股权C.依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权D.租用的财产6.关于质押贷款的特点表述不正确的是_。（分数：2.50）A.银行在放款时占主动权，手续比较复杂B.质物价值稳定性好C.银行对质物的可控制性强D.质押易于直接变现处理7.银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司作价值认定，选择_的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。（分数：2.50）A.价值高B.价值低C.价格高D.价值稳定8
4、.抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意证明的企业形式为_。（分数：2.50）A.国有企业B.实行租赁经营责任制的企业C.集体所有制企业或股份制企业D.法人企业9.抵押物由于技术相对落后发生的贬值称为_。（分数：2.50）A.实体性贬值B.功能性贬值C.经济性贬值D.科技型贬值10.质押与抵押最重要的区别为_。（分数：2.50）A.抵押权可重复设置，质权不可B.抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有C.抵押权人无保管标的义务，质权人负有善良管理人注意义务D.抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利11.以票据申请质押贷款的，需对_进行连
5、续性审查。（分数：2.50）A.票据B.出票人C.所有人D.背书12.下列主体可作为保证人的是_。（分数：2.50）A.8岁的小明B.65岁无经济来源的老王C.某医院D.有母公司书面授权可作为保证人的某子公司13.一般而言，保证贷款的诉讼时效为_。（分数：2.50）A.6个月B.1年C.2年D.3年14.质押贷款最主要的风险因素是_。（分数：2.50）A.虚假质押风险B.司法风险C.汇率风险D.操作风险15.由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证属于_。（分数：2.50）A.人的担保B.财产担保C.抵押担保D.质押担保16.下面哪种贬值是由于使用磨损和自然损耗造成
6、的抵押物贬值_。（分数：2.50）A.泡沫B.实体性C.经济性D.功能性17.下面哪项不属于银行核保时的注意事项_。（分数：2.50）A.核保时应该确定保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的B.保证人章程已规定对外不能担保的，商业银行不能接受其为保证人C.核保工作必须由银行风险管理人员或客户经理进行，不能交给律师办理D.股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意18.下列关于担保中留置的说法，正确的是_。（分数：2.50）A.留置财产只能是不动产B.留置财产可以是动产，也可以是不动产C.留置权人不占有留置财产D.当债务人到期未履行债务时，留置权人有
7、权就留置财产优先受偿19.财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，_。（分数：2.50）A.不得抵押B.可以再次抵押，但不得超出其余额部分C.可以再次抵押，但不得超出原担保债权额D.应折算成现金返还借款人20.下列质押品中，不能用其市场价格作为公允价值的是_。（分数：2.50）A.国债B.银行承兑汇票C.上市公司流通股D.上市公司限售股二、多选题(总题数：20，分数：50.00)21.贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同，抵押合同包括以下内容_。（分数：2.50）A.被担保的主债权种类、数额B.债务人履行债务的期限C.抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者
8、使用权权属D.抵押担保的范围E.当事人认为需要约定的其他事项22.关于抵押物的保全，下列说法正确的是_。（分数：2.50）A.在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为B.在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值增加时，有权要求抵押人停止其行为C.若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保D.若抵押物价值增加时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保E.抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失23.出质人对质物、质押
9、权利占有的合法性，下列说法正确的是_。（分数：2.50）A.用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有B.如质押财产为共有财产，出质是否经全体共有人同意C.审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关做出决议D.认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性E.用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人24.下列关于保证合同的签订，说法正确的是_。（分数：2.50）A.保证合同可以以口头形式订立B.保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，但是不可以就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同C.书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款D.最
10、高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确E.从合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致25.下列担保形式中，不动产不能作为担保物的有_。（分数：2.50）A.抵押B.质押C.留置D.动产担保E.不动产担保26.抵押贷款中，抵押合同应包含的内容有_。（分数：2.50）A.被担保主债权的种类、数额B.债务人履行债务的期限C.抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属D.抵押担保的期限E.当事人认为需要的其他事项27.在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少，或已使抵押物价值减少时，其拥有的权利
11、包括_。（分数：2.50）A.要求抵押人停止其行为B.要求抵押人恢复抵押物价值C.提供与减少的价值相等的担保D.只能在抵押人因损害而得到赔偿范围内要求提供担保E.只能要求抵押物未减少的部分作为债权的担保28.下列属于贷款抵押风险分析内容的包括_。（分数：2.50）A.抵押物虚假或严重不实B.未办理抵押登记手续C.未经共有人同意的共有财产抵押D.资产评估不实导致的抵押物不足值E.因主合同无效，导致抵押关系无效29.商业银行可接受的财产质押有_。（分数：2.50）A.出质人所有的或有处分权的机器设备B.汇票C.字画D.国家机关的财产E.依法可转让的基金份额30.出质人向商业银行申请质押担保贷款，应
12、提供的资料有_。（分数：2.50）A.信贷申请报告B.担保意向书C.质押财产的产权证明文件D.经工商行政部门年检合格的营业执照和授权委托书E.出质人有权决议的机关、财产共有人同意提供质押的文件或决议31.下列质押品中，其市场价格可作为抵押公允价值的有_。（分数：2.50）A.国债B.存款单C.银行承兑汇票D.上市公司流通股票E.上市公司法人股权32.质押贷款中，为规避司法风险，银行可采取的措施有_。（分数：2.50）A.将质押资金转为定期存单单独保管B.将质押资金转入银行名下保证金账户C.将质押资金存放在本行活期存款账户D.将质押资金封存E.将质押资金存放于借款人处33.下列措施中，可防范质押
13、操作风险的有_。（分数：2.50）A.谨慎接收权证质物B.质物出质登记C.与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议D.将质押证件作为重要有价单证归类保管E.出借质押证件34.下列主体中，商业银行可接收为保证人的有_。（分数：2.50）A.金融机构B.从事合法生产经营活动的企业法人C.事业法人D.自然人E.电视台35.贷款担保的作用主要包括_。（分数：2.50）A.巩固和发展信用关系B.促进借款人加强管理，改善经营管理状况C.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率D.加强担保人与银行的业务合作，使得担保人未来更可能获得银行信贷E.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行36.贷款保证存在的
14、主要风险因素包括_。（分数：2.50）A.虚假担保人或公司互保B.保证人不具备担保资格和担保能力C.保证手续不完备，保证合同产生法律风险D.超过诉讼时效期限，因而贷款丧失胜诉权E.保证担保的合同编号与主债务合同的编号不一致37.银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括_。（分数：2.50）A.抵押物在抵押期间可能会出现损耗B.抵押物在抵押期间可能会出现贬值C.在处理抵押物期间可能会发生费用D.贷款有利息E.逾期有罚息38.根据我国担保法的规定，保证人_。（分数：2.50）A.必须具有民事行为能力B.必须具有代为履行主债务的资力C.不得为医院、学校等以公共利益为目的的事业单位D.可
15、以为自然人E.不得为企业法人的职能部门39.中外合资、合作企业的企业法人提供的保证，需要提供_。（分数：2.50）A.董事会出具的同意担保的决议B.董事会出具的授权书C.董事会成员签字的样本D.中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明E.外资方所在国注册会刑币事务所出具的验资报告或出资证明40.下列属于担保法定范围的是_。（分数：2.50）A.利息B.实现债权的费用C.违约金D.质物保管费E.主债权银行业专业人员资格考试公司信贷分类模拟 38答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：20，分数：50.00)1.某上市公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜，并
16、以其法人股权为质押向银行申请质押贷款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行应确定质押品的公允价值为_。（分数：2.50）A.公司最近一期经审计的财务报告中标明法人股权的价值为 500万元B.以 2008年 5月2009 年 5月的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的质押品现值为 450万元C.公司与并购方谈判质押品价格为 470万元D.公司向银行提交的价格 550万元解析：根据质押价值确定的办法，对于上市公司的股权等没有明确市场价格的质押品，应当在以下价格中选择较低者作为质押品的公允价值：公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；以公司最近的财
17、务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。本题 ABCD项均可作为抵押品价值，按以上办法，应取其中价格最低者即 B项作为质押品的公允价值。2.贷款抵押是指借款人或第三人在_的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。（分数：2.50）A.不转移财产占有权 B.转移财产占有权C.不转移财产所有权D.转移财产所有权解析：抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为
18、债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。3.抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。对于机器设备的估价，不需要考虑的因素有_。（分数：2.50）A.无形损耗B.折旧C.原值D.市场价格 解析：我国的法律尚未对抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法就是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。其中，对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。4.贷款抵押风险存在的可能原因不包括_。（分数：2.50）A.资产评估不真实
19、，导致抵押物不足值B.未抵押有效证件或抵押的证件不齐C.因主合同无效，导致抵押关系无效D.抵押物价值增加 解析：贷款抵押风险存在的原因包括：抵押物虚假或严重不实；未办理有关登记手续；将共有财产抵押而未经共有人同意；以第三方的财产作抵押而未经则产所有人同意；资产评估不真实，导致抵押物不足值；未抵押有效证件或抵押的证件不齐；因主合同无效，导致抵押关系无效；抵押物价值贬损或难以变现。不包括选项 D。5.商业银行不可接受的财产质押为_。（分数：2.50）A.出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产B.依法可以转让的基金份额、股权C.依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识
20、产权D.租用的财产 解析：商业银行不可接受的财产质押包括：所有权、使用权不明或有争议的财产；法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；国家机关的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；租用的财产；其他依法不得质押的其他财产。而 ABC选项属于商业银行可接受的财产质押。6.关于质押贷款的特点表述不正确的是_。（分数：2.50）A.银行在放款时占主动权，手续比较复杂 B.质物价值稳定性好C.银行对质物的可控制性强D.质押易于直接变现处理解析：在质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质押物手续较为简单。此外，质物具有价值稳定性好、银行可控制性强、易于直接变现处理用于抵债的特点。7.银行防范质物的价值风险
21、，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司作价值认定，选择_的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。（分数：2.50）A.价值高B.价值低C.价格高D.价值稳定 解析：银行应选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。8.抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意证明的企业形式为_。（分数：2.50）A.国有企业B.实行租赁经营责任制的企业C.集体所有制企业或股份制企业 D.法人企业解析：按有关规定，集体所有制企业以财产设定抵押的，须经职工大会或职工代表大会同意。股份制企业以企业财产做抵押须
22、经董事会同意。9.抵押物由于技术相对落后发生的贬值称为_。（分数：2.50）A.实体性贬值B.功能性贬值 C.经济性贬值D.科技型贬值解析：抵押物由于技术相对落后而造成的贬值称为功能性贬值，即由于科学技术发展，导致被评估设备与新设备比较，功能相对落后而发生贬值，或新技术、新材料、新工艺的运用导致被评估设备发生贬值。10.质押与抵押最重要的区别为_。（分数：2.50）A.抵押权可重复设置，质权不可B.抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有 C.抵押权人无保管标的义务，质权人负有善良管理人注意义务D.抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利解析：抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而
23、质权的设立必须转移质押标的物的占有，这是质权与抵押最重要的区别。11.以票据申请质押贷款的，需对_进行连续性审查。（分数：2.50）A.票据B.出票人C.所有人D.背书 解析：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合法，对于用票据设定质押的，必须对背书进行连续性审查。12.下列主体可作为保证人的是_。（分数：2.50）A.8岁的小明B.65岁无经济来源的老王C.某医院D.有母公司书面授权可作为保证人的某子公司 解析：根据担保法对保证人资格作出的规定，保证人必须是具有民事行为能力的人，保证人必须具有代为履行主债务的资力。除此之外，保证人还要受以下限制：国家机关不得作为保证人，但经国务院批
24、准对特定事项作保证人的除外；禁止政府及所属部门要求银行等金融机构或者企业为他人提供担保；医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体不得作为保证人；企业法人的分支机构或职能部门不得作为保证人，企业法人的分支机构有法人书面授权的，可在授权范围内提供保证。13.一般而言，保证贷款的诉讼时效为_。（分数：2.50）A.6个月B.1年C.2年 D.3年解析：根据民法通则的规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为 2年。因此，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过 2年，2 年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，当该笔贷款诉讼时效期间超过时，将丧失胜诉权。14
25、.质押贷款最主要的风险因素是_。（分数：2.50）A.虚假质押风险 B.司法风险C.汇率风险D.操作风险解析：在质押贷款中，虚假质押风险是贷款质押最主要的风险因素。如不法企业用变造或伪造的银行定期存单到银行骗取贷款。目前各家银行对此都做了严格的规定，只有本银行系统的存单才可用于在本行作质押贷款，但应注意，即使是同银行系统，不同机构存单也须加以核实并通知办理质押手续方能贷款。15.由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证属于_。（分数：2.50）A.人的担保 B.财产担保C.抵押担保D.质押担保解析：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种：前者是由作为第三人的自然人或法
26、人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证；后者是以债务人或第三人的不动产、动产或权利财产为担保。16.下面哪种贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值_。（分数：2.50）A.泡沫B.实体性 C.经济性D.功能性解析：实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。17.下面哪项不属于银行核保时的注意事项_。（分数：2.50）A.核保时应该确定保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的B.保证人章程已规定对外不能担保的，商业银行不能接受其为保证人C.核保工作必须由银行风险管理人员或客户经理进行，不能交给律师办理 D.股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意
27、或股东大会同意解析：核保人必须亲眼所见保证人在保证文件上签字盖章，并做好核保证实书，留银行备查。如有必要，也可将核保工作交由律师办理。C 选项说法错误。18.下列关于担保中留置的说法，正确的是_。（分数：2.50）A.留置财产只能是不动产B.留置财产可以是动产，也可以是不动产C.留置权人不占有留置财产D.当债务人到期未履行债务时，留置权人有权就留置财产优先受偿 解析：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。19.财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，_。（分数：
28、2.50）A.不得抵押B.可以再次抵押，但不得超出其余额部分 C.可以再次抵押，但不得超出原担保债权额D.应折算成现金返还借款人解析：抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。20.下列质押品中，不能用其市场价格作为公允价值的是_。（分数：2.50）A.国债B.银行承兑汇票C.上市公司流通股D.上市公司限售股 解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。二、多选题(总题数：20，分数：50.00)21.贷款发放前，抵押人与银行要以书面形
29、式签订抵押合同，抵押合同包括以下内容_。（分数：2.50）A.被担保的主债权种类、数额 B.债务人履行债务的期限 C.抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属 D.抵押担保的范围 E.当事人认为需要约定的其他事项 解析：选项 A、B、C、D、E 都属于抵押合同的内容。22.关于抵押物的保全，下列说法正确的是_。（分数：2.50）A.在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为 B.在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值增加时，有权要求抵押人停止其行为C.若抵押物价值减少时，银行
30、有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保 D.若抵押物价值增加时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保E.抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失 解析：在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保。若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保。抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失。23.出质人对质物、质押权利占有的合法性，
31、下列说法正确的是_。（分数：2.50）A.用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有 B.如质押财产为共有财产，出质是否经全体共有人同意 C.审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关做出决议 D.认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性E.用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人 解析：关于出质人对质物、质押权利占有的合法性，有以下规定：用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有；用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人；审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关作出决议；如质押财产为共有财产，出质是
32、否经全体共有人同意。因此选项 A、B、C、E 正确。24.下列关于保证合同的签订，说法正确的是_。（分数：2.50）A.保证合同可以以口头形式订立B.保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，但是不可以就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同C.书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款 D.最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确 E.从合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致 解析：从保证合同的形式来讲，保证合同要以书面形式订立，已明确双方当事人的权利和义务。书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款；从保证合
33、同订立方式来讲，保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确；从保证合同的内容来讲，尤其是从合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致。25.下列担保形式中，不动产不能作为担保物的有_。（分数：2.50）A.抵押 B.质押 C.留置 D.动产担保E.不动产担保解析：质押、留置需要转移担保物的占有权，不动产无法转移，因而不能成为担保物。动产担保显然也不能以不动产作为担保物。A 项抵押不需转移担保物的占有权，因而可以不动产作为担保物。26.
34、抵押贷款中，抵押合同应包含的内容有_。（分数：2.50）A.被担保主债权的种类、数额 B.债务人履行债务的期限 C.抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属 D.抵押担保的期限E.当事人认为需要的其他事项 解析：贷款发放前，抵押人要与银行以书面形式签订抵押合同，抵押合同主要包含内容有：被担保的主债权种类、数额；债务人履行债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项。27.在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少，或已使抵押物价值减少时，其拥有的权利包括_。（分
35、数：2.50）A.要求抵押人停止其行为 B.要求抵押人恢复抵押物价值 C.提供与减少的价值相等的担保 D.只能在抵押人因损害而得到赔偿范围内要求提供担保E.只能要求抵押物未减少的部分作为债权的担保解析：A 项在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为；BC 两项若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保；DE 两项若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保。其抵押物未减少的部分，仍作为债权的担保。28.下列属于贷款抵押风险分析内容的包括_。（分数
36、：2.50）A.抵押物虚假或严重不实 B.未办理抵押登记手续 C.未经共有人同意的共有财产抵押 D.资产评估不实导致的抵押物不足值 E.因主合同无效，导致抵押关系无效 解析：以上选项均属于贷款抵押风险分析的内容。29.商业银行可接受的财产质押有_。（分数：2.50）A.出质人所有的或有处分权的机器设备 B.汇票 C.字画D.国家机关的财产E.依法可转让的基金份额 解析：根据担保法的规定，商业银行可接受的财产质押主要有以下几种：出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他财产；汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；依法可转让的基金份额、股权；依法可转让的商标专用权、专利权、著作中的
37、财产权等知识产权；依法可质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。对珠宝、首饰、宇画、文物等难以确定价值的财产和国家机关的财产，商行不可接受质押。30.出质人向商业银行申请质押担保贷款，应提供的资料有_。（分数：2.50）A.信贷申请报告 B.担保意向书 C.质押财产的产权证明文件 D.经工商行政部门年检合格的营业执照和授权委托书 E.出质人有权决议的机关、财产共有人同意提供质押的文件或决议 解析：选项 ABCDE均为出质人向商业银行申请质押担保时所应提供的材料。31.下列质押品中，其市场价格可作为抵押公允价值的有_。
38、（分数：2.50）A.国债 B.存款单 C.银行承兑汇票 D.上市公司流通股票 E.上市公司法人股权解析：对于有明确价值的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。上市公司的法人股权等没有明确市场价格，因而无法采用市场价格作为抵押品公允价值，此时应当从以下三者中选择最低者作为质押品的公允价值：公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品净资产价格；以公司最近的财务报告为基础测算公司未来现金流入量现值估算的质押品值；重组、并购等股权变动过程中，交易双方最新谈判价格。32.质押贷款中，为规避司法风险，银行可采取的措施有_。（
39、分数：2.50）A.将质押资金转为定期存单单独保管 B.将质押资金转入银行名下保证金账户 C.将质押资金存放在本行活期存款账户D.将质押资金封存E.将质押资金存放于借款人处解析：银行如让质押存款的资金存放于借款人在本行的活期存款账户上，是有司法风险的。为规避这种风险，银行需将质押资金转为定期存单单独保管，或者更为妥当的方式，将其转入银行名下的保证金账户。33.下列措施中，可防范质押操作风险的有_。（分数：2.50）A.谨慎接收权证质物 B.质物出质登记 C.与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议 D.将质押证件作为重要有价单证归类保管 E.出借质押证件解析：选项 ABCD均属于防范质押操
40、作风险的措施。选项 E，银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借。如要出借，必须严格审查出质人借出是否合理，有无欺诈嫌疑；借出的质物，能背书的要注明“此权利凭证(财产)已质押在某银行，某年某月某日前不得撤销此质押”，或者以书面形式通知登记部门或托管方“某质押凭证已从银行借出仅作某用途使用，不得撤销原质权”，并取得其书面收据以作证明。34.下列主体中，商业银行可接收为保证人的有_。（分数：2.50）A.金融机构 B.从事合法生产经营活动的企业法人 C.事业法人D.自然人 E.电视台解析：经商业银行认可的具有较强代为清偿能力、无重大债权债务纠纷的以下单位和个人可接受为保证人：金融机构
41、、从事符合国家法律、法规的生产经营活动的企业法人、从事经营活动的事业法人、其他经济组织、自然人。对于不从事经营活动的事业法人，如以公益为目的的事业单位，电视台等，商业银行是不能接受为保证人的。35.贷款担保的作用主要包括_。（分数：2.50）A.巩固和发展信用关系 B.促进借款人加强管理，改善经营管理状况 C.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率 D.加强担保人与银行的业务合作，使得担保人未来更可能获得银行信贷E.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行 解析：担保的作用主要表现为以下 4个方面：(1)协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行；(2)降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率
42、；(3)促进借款企业加强管理，改善经营管理状况；(4)巩固和发展信用关系。36.贷款保证存在的主要风险因素包括_。（分数：2.50）A.虚假担保人或公司互保 B.保证人不具备担保资格和担保能力 C.保证手续不完备，保证合同产生法律风险 D.超过诉讼时效期限，因而贷款丧失胜诉权 E.保证担保的合同编号与主债务合同的编号不一致解析：贷款保证存在的主要风险因素包括：(1)保证人不具备担保资格；(2)保证人不具备担保能力；(3)虚假担保人；(4)公司互保；(5)保证手续不完备，保证合同产生法律风险；(6)超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。37.银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括_。（分
43、数：2.50）A.抵押物在抵押期间可能会出现损耗 B.抵押物在抵押期间可能会出现贬值 C.在处理抵押物期间可能会发生费用 D.贷款有利息 E.逾期有罚息 解析：由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因，银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。38.根据我国担保法的规定，保证人_。（分数：2.50）A.必须具有民事行为能力 B.必须具有代为履行主债务的资力 C.不得为医院、学校等以公共利益为目的的事业单位 D.可以为自然人E.不得为企业法人的职能部门 解析：我国担保法对保证人的
44、资格作了明确的规定，只有那些具有代主债务人履行债务能力及意愿的法人、其他组织或者公民才能作保证人。这一规定可以理解为以下两个含义：首先，作为保证人必须是具有民事行为能力的人，只有具有行为能力的人所从事的法律行为才有效。第二个含义是保证人必须具有代为履行主债务的资力。D 项，各国民法典都根据一个人是否具有正常的认识及判断能力以及丧失这种能力的程度，把自然人分为有行为能力人、无行为能力人和限制行为能力人。39.中外合资、合作企业的企业法人提供的保证，需要提供_。（分数：2.50）A.董事会出具的同意担保的决议 B.董事会出具的授权书 C.董事会成员签字的样本 D.中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明 E.外资方所在国注册会刑币事务所出具的验资报告或出资证明解析：中外合资、合作企业的企业法人提供的保证，需要提交董事会出具的同意招保的决议及授权书、董事会成员签字的样本，同时提供由中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明。40.下列属于担保法定范围的是_。（分数：2.50）A.利息 B.实现债权的费用 C.违约金 D.质物保管费 E.主债权 解析：以上选项均属于担保法规定的法定范围。
