1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷 15 及答案解析(总分：280.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题以下各小题所给出的四个选(总题数：80，分数：160.00)1.( )是指贷款定价中的一些非货币性内容。（分数：2.00）A.贷款利率B.补偿余额C.隐含价格D.贷款承诺费2.以下利率中，一般按本金的千分之几表示的利率是( )。（分数：2.00）A.年利率B.月利率C.日利率D.季利率3.下列关于财务报表分析资料的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.主要包含会计报表、会计报表附注及财务状况说明书、会计师查账验证报告、其他资料等B.会计报表指资产负债表、利润表、现金流量
2、表C.财务报表附注主要说明借款人会计处理方法事项D.财务状况说明书是对资产负债表、利润表、现金流量表的补充4.银行向企业发放贷款时，最关键的问题是( )。（分数：2.00）A.贷款定价B.资信评级C.企业财务状况D.贷款卡信息5.( )反映了目标区域的总体盈利能力。（分数：2.00）A.总资产收益率B.贷款实际收益率C.利息实收率D.信贷平均损失率6.下列属于银行市场定位中的产品定位手段的是( )。（分数：2.00）A.设计特色办公大楼B.设计专用字体C.提供增值服务D.设计户外广告7.内部融资的资金来源不包括( )。（分数：2.00）A.净资本B.留存收益C.IPOD.增发股票8.某超市拥有
3、总资产 1000 万元，其中现金 30 万元，存货 200 万元，固定资产 400 万元，应收账款 150 万元，该超市的资产结构( )。（分数：2.00）A.与同行业相当，提供贷款B.优于同行业，提供贷款C.劣于同行业，拒绝贷款D.与同行比例差异较大，因而应进一步分析差异原因9.下列不属于贷款合法性、合规性调查的内容的是( )。（分数：2.00）A.认定借款人的法人资格B.对借款人的借款目的进行调查C.考察借款人是否建立了良好的公司治理机制D.认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性10.目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是( )。（分数：2.00）A.5Cs 系统B.5Ps
4、分析系统C.骆驼(CAMEL)分析系统D.穆迪的 Credit Monitor11.以下各项中，不得抵押的财产是( )。（分数：2.00）A.土地所有权B.抵押人所有的房屋和其他地上定着物C.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产D.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权12.下列不属于资产负债表的基本内容的是( )。（分数：2.00）A.资产B.负债C.净营运资本D.所有者权益13.对于资产负债率的正确评价是( )。（分数：2.00）A.从债权人角度看，负债比率越大越好B.从债权人角度看，负债比率越小越好C.从股东角度看，负债比率越高越好D.从股东角度看，负债比率越低越好14.
5、信贷资金运动是信贷资金的筹集、运用、分配和增值过程的总称。信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。下列选项中，( )是第一重支付。（分数：2.00）A.使用者将信贷资金转化为经营资金。用于购买原材料和支付生产费用B.信贷资金由银行支付给使用者C.经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回使用者手中D.使用者将贷款本金和利息归还给银行15.( )直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。（分数：2.00）A.经营状况的变化和管理状况的变化B.企业决策人行为和财务状况的变化C.经营观念的变化和财务状况的变化D.企业决策人行为和经营观念的变化1
6、6.对于高经营杠杆的成熟行业来说，保证盈利能力的关键因素是( )。（分数：2.00）A.维持市场占有率B.降价促销C.加大广告宣传力度D.成本控制17.通过对现有产品进行重新组合而开发出新信贷产品的方法称为( )。（分数：2.00）A.仿效法B.改进法C.交叉组合法D.创新法18.为确保受理贷款申请的合理性，业务人员在必要情况下应向( )征求意见，或按程序汇报主管行领导。（分数：2.00）A.央行B.银监会C.市场信用评级机构D.风险管理部门19.商业银行可接受的质押的范围不包括( )。（分数：2.00）A.出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产B.汇票、支票、本票、债券、存
7、款单、提单C.依法可以转让的基金份额、股权D.租用的财产20.某企业年固定成本为 5000 万元，产品单价为 30 元，单位产品可变成本为 5 元，单位产品营销税金为2 元，则盈亏平衡点销售收入为( )万元。（分数：2.00）A.6000B.6522C.5357D.500021.在银行转贷款中，国内借款人向银行提前还款以银行向国外贷款行提前还款为前提的业务模式称为( )。（分数：2.00）A.挂钩B.脱钩C.补充D.间接还款22.被用作基准利率的利率不包括( )。（分数：2.00）A.固定利率B.法定利率C.市场利率D.行业公定利率23.借款合同履行中签订的补充协议、条款变更协议、展期通知等各
8、种合同附件和与借款合同有关的文件，应在签订或收到之日后的( )日内归人借款合同案卷。（分数：2.00）A.3B.5C.7D.1024.连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起( )个月内要求保证人承担保证责任。（分数：2.00）A.3B.6C.9D.1225.( )是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。（分数：2.00）A.自营贷款B.委托贷款C.银团贷款D.特定贷款26.市场环境分析的 SWOT 方法中，S 代表( )。（分数：2.00）A.优势B.劣势C.机遇D.威胁27.银行市场定位的步骤中最后一个步骤是( )。
9、（分数：2.00）A.识别重要属性B.执行定位C.定位选择D.制作定位图28.利益产品又称( )。（分数：2.00）A.核心产品B.基础产品C.扩展产品D.附加产品29.( )是指银行经营的每条生产线内所包含的产品项目的数量。（分数：2.00）A.产品组合的长度B.产品组合的深度C.产品组合的宽度D.产品组合关联性30.目前( )是银行最重要的营销渠道。（分数：2.00）A.网点机构营销B.电子银行营销C.登门拜访营销D.以上三种均是31.一般来说，某区域的市场化程度越_，区域风险越低；信贷平均损失比率越_，区域风险越低。( )（分数：2.00）A.高；高B.高；低C.低；高D.低；低32.(
10、 )是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。（分数：2.00）A.抵押B.保证C.留置D.定金33.下列关于借款需求与借款目的的说法中，正确的是( )。（分数：2.00）A.公司的借款需求一般是单方面的B.借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款C.借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款D.借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念34.商业银行最主要的资产业务为( )。（分数：2.00）A.存款B.贷款C.投资D.中间业务35.对于长期投资，最适当的融资方式是( )。
11、（分数：2.00）A.债务融资B.股权性融资C.证券融资D.商业融资36.可持续增长率是公司在没有增加( )情况下可以实现的长期销售增长率。（分数：2.00）A.短期贷款B.长期贷款C.财务杠杆D.总负债37.( )被认为是公司的无成本融资来源。（分数：2.00）A.短期借款B.发行股票C.发行债券D.应付账款38.下列( )不是贷款新规对贷款人应在合同中与借款人约定条件的新要求。（分数：2.00）A.提款条件B.贷款资金支付、接受贷款人管理等与贷款使用相关的条款C.提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位D.借贷双方的权利与义务、担保方式、违约责任39.以下关于不良率变幅的说法正确的是(
12、 )。（分数：2.00）A.用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置B.反映信贷资产质量和区域风险变化的趋势C.指标为正，说明资产质量上升，区域风险下降D.指标为负，说明资产质量下降，区域风险上升40.抵债资产变现率的公式为( )。（分数：2.00）A.抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值已处理抵债资产总价100B.抵债资产变现率=一年内待处理的抵债资产总价一年内已处理的抵债资产总价100C.抵债资产变现率=一年内已处理的抵债资产总价一年内待处理的抵债资产总价100D.抵债资产变现率=已处理抵债资产总价已处理的抵债资产变现价值10041.某公司 2012 年的销售收入为
13、2000 万元，应收账款为 400 万元，则该公司 2012 年度的应收账款周转天数为( )天。（分数：2.00）A.5B.73C.85D.20042.如果银行的资金来源结构变化，尤其是在市场利率变化时，银行可以按照( )来对新贷款定价。（分数：2.00）A.资金边际成本B.资金平均成本C.资金平均边际成本D.资金最低成本43.银行通过分析项目的生产规模，可了解项目是否实现了( )，进而了解项目的经济效益状况，为贷款决策提供依据。（分数：2.00）A.规模经济B.市场主导地位C.批量化生产D.垄断优势44.下列各项不属于客户经理的工作内容的是( )。（分数：2.00）A.为客户服务B.风险防范
14、C.营销控制D.刺激市场需求45.对于出现( )情况的，应及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门，调整客户分类和授信方案。（分数：2.00）A.客户未来 2 个月内无法改变的较大风险B.客户无法在未来 3 个月内自行控制和化解的较大风险C.客户无法在未来 3 个月内在银行辅助下化解的较大风险D.客户无法在未来 6 个月内在银行辅助下化解的较大风险46.某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率。这种做法违反了从业人员职业操守的( )原则。（分数：2.00）A.公平对待B.信息披露C.风险提示D.岗位职责47.现金
15、流量中的现金等价物是指( )个月内的债券投资。（分数：2.00）A.1B.3C.6D.948.银行信贷专员小王在运用相关指标对 B 区域风险状况进行分析时，发现该银行的信贷资产相对不良率小于 1、不良率变幅为负、贷款实际收益率较高，如果小王仅以上信息来判断，则该区域风险( )。（分数：2.00）A.较大，不适合发展信贷业务B.较小，可发展信贷业务C.根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大；以第三项判断，盈利性较高，区域风险较小D.根据前一项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大；以第二、第三项判断，信贷区域风险较小49.下列各项中，营运能力对客户( )有决定性影响。（分数
16、：2.00）A.借款人的资本结构B.产品竞争力C.借款人的经营业绩D.盈利能力和偿债能力50.在比较分析法中，现实中通常以( )的标准作为行业平均水平。（分数：2.00）A.本行业所有公司B.上市公司C.规模以上公司D.中等规模公司51.在对抵押物进行估价时，对库存商品、产成品等存货的估价，应当是评估其( )。（分数：2.00）A.现值B.购买成本C.历史成本D.账面价值52.由外部环境变化引起的贬值或增值是指( )。（分数：2.00）A.实体性贬值B.功能性贬值C.技术性贬值D.经济性贬值53.( )质押形成的质权为典型质权。（分数：2.00）A.不动产B.权利凭证C.动产D.房产54.下列
17、有关质押贷款特点的说法中错误的是( )。（分数：2.00）A.质物价值稳定性好B.银行可控性强C.质物易于直接变现处理用于抵债D.处理质押物手续复杂55.下列各项不属于常用固定资产折旧方法的是( )。（分数：2.00）A.平均年限法B.年数平均法C.双倍余额递减法D.年数总和法56.目前各家银行规定，只有( )的存单才可用于在本行作质押贷款。（分数：2.00）A.五大商业银行B.城市商业银行C.国内商业银行D.本银行系统57.对商业银行产品需求与个人客户类似的细分企业为( )。（分数：2.00）A.中小企业B.技术密集性企业C.民营企业D.业主制企业58.资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集
18、中表现为项目对( )。（分数：2.00）A.利润的追逐B.国民经济的平衡要求C.基础设施的要求D.投资环境的选择59.以下不属于产品信誉评价指标的是( )。（分数：2.00）A.产品的优质率B.产品的合格率C.市场占有率D.还本付息率60.预计净残值率一般取( )。（分数：2.00）A.13B.15C.35D.5761.不引进警兆自变量，只通过警兆指标的时间序列变化规律来预警风险的方法称为( )。（分数：2.00）A.橙色预警法B.黑色预警法C.蓝色预警法D.红色预警法62.( )主要用于投资额不等的项目的比较。（分数：2.00）A.财务净现值B.净现值率C.投资回收期D.投资利润率63.下列
19、关于区域经济政策对信贷风险的影响，说法正确的是( )。（分数：2.00）A.通常国家重点支持地区的信贷风险相对较低B.国家重点发展区域之外的地区，银行贷款风险较高C.在评价区域政策时，应充分重点吸收学者专家的意见D.在评价区域政策时，要把握银行战略导向，有计划而为64.财务评估报表的销售收入中_增值税的销项税，总成本中_进项税，销售税金中_增值税。( )（分数：2.00）A.不含；不含；不含B.不含；不含；含C.含；不含；不含D.含；含；含65.历史成本法的重要依据是( )。（分数：2.00）A.审慎的会计准则B.匹配原则C.及时性原则D.准确性原则66.和解与整顿融为一体，和解是整顿的( )
20、。（分数：2.00）A.前提B.原因C.结果D.从属67.下列有关房地产开发贷款的报审材料的说法，错误的是( )。（分数：2.00）A.已经取得贷款项目的土地使用权证，且土地使用权终止时间不早于贷款终止时间B.提供相应的贷款项目开发方案或可行性报告C.贷款项目的申报用途与其功能相符，并能有效地满足当地房地产市场的需求D.具有一定的自有资金，一般应占项目预算投资的 50以上，并能够在使用贷款之前投入项目建设68.以下有关贷款审批描述，不正确的是( )。（分数：2.00）A.贷款审批是决策过程的方案设计和方案选择阶段B.方案选择就是贷与不贷、贷多贷少、贷款期限长短等C.银行应当建立审贷分离、分级审
21、批的贷款管理制度D.审批人员根据信贷业务预计给银行带来的效益和风险决定是否批准69.利润表分析中，计算企业净利润的步骤应为( )。（分数：2.00）A.收入利润总额毛利润净利润B.毛利润营业利润利润总额净利润C.营业利润毛利润利润总额净利润D.营业利润利润总额毛利润净利润70.关于展期贷款的偿还，下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.银行信贷部门应按展期后的还款计划，向借款人发送还本付息通知单B.对于设立了抵押的贷款展期，在到期前银行有权行使抵押权C.展期贷款逾期后，应按规定加罚利息D.展期贷款逾期后，银行有权对应收未收利息计复利71.( )从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量。（分
22、数：2.00）A.信贷平均损失比率B.信贷资产相对不良率C.不良率变幅D.信贷余额扩张系数72.用于衡量目标区域流动性状况的主要指标不包括( )。（分数：2.00）A.速动比率B.流动比率C.存量存货比率D.增量存货比率73.下列关于行业风险分析的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.目的在于识别同一行业所有企业面临的某方面的风险，并评估风险对行业未来信用度的影响B.银行可根据各行业风险的特点，给予不同的信贷政策C.行业风险评估的方法有两种，即波特五力模型与行业风险分析框架D.波特五力模型与行业风险分析框架中各因素是按重要程度先后排列的74.( )是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占
23、用的合理流动资金需要所发放的贷款。（分数：2.00）A.临时性贷款B.周转性贷款C.出口打包贷款D.票据贴现75.下列关于不良贷款的处置方式，说法不正确的是( )。（分数：2.00）A.对于借款人尚存在一定的偿还能力，银行可尝试通过强制手段进行现金清收B.对于借款人经营、管理形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限等进行恰当的重组C.以资抵债是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式D.对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销76.对银行产品定价的目标中不包括( )。（分数：2.00）A.产品如何能够被市场和消费者认可B.如何扩大市场份额C.
24、利润如何转化，即盈利D.降低成本77.银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用( )。（分数：2.00）A.产品广告B.形象广告C.平面广告D.人员促销78.下列不属于银行市场营销活动外部环境的是( )。（分数：2.00）A.经济与技术环境B.政治与法律环境C.社会与文化环境D.信贷资金的供求状况79.对于长期销售增长企业，( )对于销售收入增长显得非常重要。（分数：2.00）A.科学技术B.资产效率C.资产增加D.季节因素80.以下关于抵债资产处置的做法中，错误的是( )。（分数：2.00）A.不动产和股权应自取得日起 1 年内予以处置B.其他权利应在其有效期内尽快处置
25、，最长不得超过自取得日起的 2 年C.动产应自取得日起 1 年内予以处置D.银行处置抵债资产应坚持公开透明的原则二、B多选题以下各小题所给出的五个选(总题数：40，分数：80.00)81.一般来说，满足( )条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力。（分数：2.00）A.购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例B.卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成C.购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行D.购买者有能力实现前向一体化，而卖主不可能实现后向一体化E.购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化82.国有企业是商
26、业银行的主要服务对象，也是造成我国国有商业银行资产质量不高、历史包袱沉重的原因之一。现阶段，商业银行对待国有企业的主要应对措施有( )。（分数：2.00）A.放弃对国有企业的服务B.仍应该重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业C.有目的地筛选资金最为雄厚的国有企业D.应在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象E.按照国有企业的发展前景判断是否选择该国有企业83.对企业经营状况的分析，主要是对( )进行分析。（分数：2.00）A.利税水平B.产销率C.产品信誉D.市场占有率E.产品优良率84.计算盈亏平衡点时，要注意( )在增值税计算口径上的一致性。（分数
27、：2.00）A.销售单价B.销售收入C.变动成本D.销售税金E.固定成本85.下列属于非预期性支出的有( )。（分数：2.00）A.利润率下降B.保险之外的损失C.设备安装D.公司重组和员工解雇相关的费用E.法律诉讼费86.债项评级需要考虑的因素包括( )。（分数：2.00）A.行业因素B.风险缓释因素C.企业因素D.债项因素E.宏观经济周期因素87.下列关于贷款风险分类会计原理的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.历史成本法具有客观性B.采用历史成本法会导致银行对损失的低估C.市场价值法总是能够反映资产的真实价值D.市场价值法不必对成本进行摊派E.当前较为普遍的贷款分类方法主要依据合
28、理价值法88.关于投资活动的现金流量来源于( )账户的变化。（分数：2.00）A.有价证券B.固定资产C.无形资产D.长期投资E.长期负债89.下列关于信用评级定性和定性分析方法的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.定性分析方法的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性B.定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策C.实施内部评级法的商业银行只能采用定性分析方法D.与传统的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高E.违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义90.贷放分控的法规要求( )。（分数：2.00）A.借款申请文件B.设立独立的放款执行部门C.将资本金到
29、位审核、按项目进度放款把关和按约定用途使用贷款作为贷款发放和支付的重要前提条件D.借款用途证明文件E.大型设备采购合同91.关于全部投资现金流量表，下列说法正确的有( )。（分数：2.00）A.不必考虑项目投资资金的来源及构成B.可以使筹资成本和负债水平不同的项目相互比较C.所计算的投资收益率便于同市场利率和行业平均盈利率相比较D.不必考虑还本付息的问题E.可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标92.市场价值法的优点主要在于( )。（分数：2.00）A.它能够及时承认资产和负债价值的变化B.银行可根据市场价格的变化为其资产定值C.不必等到资产出售时才能知道净资产的状况D.并不是所有的资产
30、都有市场E.即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值93.恰当的市场定位可以( )。（分数：2.00）A.使细分市场更明确B.使银行及其产品为更多客户认同接受C.占据市场空位D.面面俱到E.使银行充分利用自身优劣势，攻击对手弱点94.下列关于担保的补充机制中，说法正确的有( )。（分数：2.00）A.银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品B.如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为C.如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也合要求借款人追加
31、担保品D.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任E.倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求借款人追加新的保证人95.项目规模的主要制约因素包括( )。（分数：2.00）A.国民经济发展规划、战略布局和有关政策B.项目所处行业的技术经济特点C.生产技术和设备、设施状况D.资金和基本投入物E.其他生产建设条件96.商业银行客户信用评级主要包括( )。（分数：2.00）A.定性分析法B.定量分析法C.传统客户评级方法D.财务报表分析法E.利润表分析法97.无形资产没有规定使用期限的，按( )平均摊销并计算纳税。
32、（分数：2.00）A.预计使用期限B.不超过 10 年的预计使用年限C.不少于 10 年的期限D.不超过 10 年的期限E.长于 5 年的期限98.通过合理价值法判断贷款定价的依据有( )。（分数：2.00）A.期限B.利率C.贴现率D.各等级类似贷款的市场价格E.专门评级机构对类似贷款的评级99.面谈会谈纪要应力求( )。（分数：2.00）A.观点鲜明B.条理清晰C.言简意赅D.内容详尽E.准确客观100.下列情况，银行可要求借款人追加担保品的有( )。（分数：2.00）A.贷后检查中发现借款人提供的担保物的担保权尚未落实B.担保品因市场价格降低贬值C.保证人的保证能力下降D.借款人财务状况
33、恶化E.追加新贷款101.下列企业与银行的往来活动，属于银行重点监控的异常现象的有( )。（分数：2.00）A.在银行的存款大幅上升B.在多家银行开户，经审查明显超出其经营需要C.既依赖短期贷款，也依赖长期贷款D.还款资金主要为销售回款E.将项目贷款透过地下钱庄转移到境外102.“实贷实付”的实施要点包括( )。（分数：2.00）A.组织架构方面B.放贷进度方面C.支付管理方面D.协议管理方面E.整合管理方面103.短期贷款无须提交、长期贷款须提交的报审材料有( )。（分数：2.00）A.借款用途证明文件B.项目立项、配套文件C.贷款担保文件D.开户及保险E.其他有关商务合同104.成本加成定
34、价法中，在考虑成本的基础上，对贷款做出客户可以接受、银行有利可图的价格，那么贷款利率的组成部分包括( )。（分数：2.00）A.筹集可贷资金的成本B.银行对市场风险所要求的补偿C.银行对战略风险所要求的补偿D.银行对贷款违约风险所要求的补偿E.每笔贷款的预期利润水平105.债项评级的结果可以有多种用途，主要包括( )。（分数：2.00）A.贷款定价B.资本和拨备计量和管理C.不良资产处置与回收D.授信审批E.二维评级体系106.对项目单位概况的分析应从( )方面入手。（分数：2.00）A.企业的基础B.企业管理水平C.企业财务状况D.企业经营状况E.企业信用度107.成熟阶段行业的销售、利润和
35、现金流的特点包括( )。（分数：2.00）A.产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓B.产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素C.利润在这一阶段达到最大化D.资产增长加快E.营业利润创造连续而稳定的现金增值108.银行防范质押风险的措施主要有( )。（分数：2.00）A.选择价值相对稳定的动产或权利作为质押物B.对难以确认真实、合法、合规的质物或权利凭证，应该拒绝质押C.对于需要进行质物登记的，必须按规定办理质物出质登记手续D.动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记E.质物须经具有行业资格并资信良好的评估公司或专业质量检测部门认定109.基本
36、信贷分析包括( )。（分数：2.00）A.贷款目的分析B.还款来源分析C.资产转换周期分析D.资产转换方式分析E.还款记录分析110.以下属于损失类贷款的主要特征的有( )。（分数：2.00）A.借款人无力偿还、抵押品价值低于贷款额B.抵押品价值不确定C.银行对抵押品失击控制D.借款人处于停产、半停产状态E.借款人已资不抵债111.授信额度包括( )。（分数：2.00）A.信用证开证额度B.提款额度C.保函额度D.承兑汇票额度E.现金额度112.客户的组建往往基于( )等方面的动机。（分数：2.00）A.人力资源B.技术资源C.客户资源D.产销分工E.产品分工113.短期偿债能力分析的常用指标
37、有( )。（分数：2.00）A.资产负债率B.利息保障倍数C.流动比率D.速动比率E.现金比率114.复杂企业结构更容易产生潜在信用风险的原因包括( )。（分数：2.00）A.贷款原因复杂B.人员复杂C.贷款资金有可能被转移到集团其他公司D.内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿E.发生在集团其他公司的问题有可能影响借款企业115.下列关于资产保全人员维护债权的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.资产保全人员应妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料B.资产保全人员应防止债务人逃废债务C.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为 2 年D.诉讼时效一旦届满，若债权人未
38、向人民法院申请保护债权，则自动解除债务关系E.保证人和债权人在合同中未约定保证责任期间的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的 2 年内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任116.对于于借款公司的债务重构，银行应当评价的因素包括( )。（分数：2.00）A.公司的信誉状况B.公司进行债务重构的必要性C.公司的融资结构状况D.公司的偿债能力E.重构债务的期限117.直接运用违约概率模型估计客户违约概率的条件有( )。（分数：2.00）A.建立一致的、明确的违约定义B.在建立一致、明确违约定义的基础上积累至少 5 年的数据C.与传统的专家系统相结合D.建立统一的信贷评估
39、指引和操作流程E.建立统一的关键要素指标118.云用固定资产周转率进行实际分析时，为真实反映固定资产的运用效率，还要考虑的因素有( )。（分数：2.00）A.折旧及更新对固定资产净值的影响B.不同企业折旧方法的差异C.不同企业资产水平的不同D.行业性质不同造成固定资产状况不同E.行业不同造成销售牧入不同119.下列关于财产保全的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.财产保全可以防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失B.银行对债务人财产采取保全措施，可影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务C.银行应对每笔逾期贷款及时申请财产保全，以防止债权损失D.诉前财产保全是指债权银行因情
40、况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益遭受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施E.诉中财产保全是指对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施120.公司以没有明确市场价格的质押股权进行质押的，应当在( )中选择较低者为质押品的公允价值。（分数：2.00）A.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值B.公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格C.质押品所担保的债务的价值D.质押品的可变现净
41、值E.如果处于重组、并购等股权变动过程中，以交易双方最新的谈判价格为参考确定质押品的价值三、B判断题判断以下各小题的对错，正(总题数：20，分数：40.00)121.各商业银行应该按照金融监管的要求，自觉遵守金融法规，在参与市场运作过程中，遵循公平竞争的原则，共同维护金融市场稳定和金融秩序。( )（分数：2.00）A.正确B.错误122.公司信贷客户市场细分的方法中，按照产业生命周期的不同，可划分为新兴产业和夕阳产业。( )（分数：2.00）A.正确B.错误123.一个企事业单位可以选择一家银行的多个营业机构开立一个基本存款账户。( )（分数：2.00）A.正确B.错误124.与固定资产扩张相
42、关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理层。( )（分数：2.00）A.正确B.错误125.当消费者购买来自另一行业的替代产品或者服务的“品牌转换成本”越低，替代品对这个行业未来利润的威胁就越大，行业风险也就越大。( )（分数：2.00）A.正确B.错误126.付款条件只取决于市场供求方面，如果货品供不应求，供货商大多要求预付货款或现货交易。( )（分数：2.00）A.正确B.错误127.当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币的情况。( )（分数：2.00）A.正确B.错误128.投资作为经济增长的重要推动力之一，可以通过调整国家的投资结构使
43、国民经济发展趋于平衡。( )（分数：2.00）A.正确B.错误129.贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同。( )（分数：2.00）A.正确B.错误130.信贷档案是确定借贷双方法律关系和权利义务的重要凭证，是贷款管理情况的重要记录。( )（分数：2.00）A.正确B.错误131.短期贷款一般不采用一次性还清贷款的还款方式。( )（分数：2.00）A.正确B.错误132.医院、学校等以公益为目的的事业单位、社会团体提供保证的保证合同无效。( )（分数：2.00）A.正确B.错误133.企业的三个财务报表分
44、别反映企业营运情况的不同方面，故从不同角度反映了企业的经营状况。( )（分数：2.00）A.正确B.错误134.在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险一般较低。( )（分数：2.00）A.正确B.错误135.公司进行债务重构标志着公司面临经营危机。( )（分数：2.00）A.正确B.错误136.汽车、房地产、公路等行业的快速发展，直接拉动了钢铁、水泥等上游产业的繁荣，这个例子说明了产业结构对于行业风险的影响。( )（分数：2.00）A.正确B.错误137.两个处于不同行业中的企业之间不会存在相互竞争行为。( )（分数：2.00）A.正确B.错误138.如果公司的目前盈利能够满足日常
45、的经营支出，也有足够的现金用于营运资本和厂房设备的投资，银行受理此种贷款申请时也要非常谨慎。( )（分数：2.00）A.正确B.错误139.股东背景特别是控股股东的背景在很大程度上决定着客户的经济性质、经营方向、管理方式及社会形象等。具有政府背景的公司客户通常管理较规范，并有集团经营优势，但关联方关系复杂，关联交易较多。( )（分数：2.00）A.正确B.错误140.到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以银行工作人员为主进行评估的模式，很少邀请与项目有关的技术及管理专家参加评估工作，这种评估模式在一定程度上影响了项目评估质量。( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员
46、职业资格初级（公司信贷）模拟试卷 15 答案解析(总分：280.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题以下各小题所给出的四个选(总题数：80，分数：160.00)1.( )是指贷款定价中的一些非货币性内容。（分数：2.00）A.贷款利率B.补偿余额C.隐含价格 D.贷款承诺费解析：解析：A 项是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率；B 项是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款；D 项指银行对 B 承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。2.以下利率中，一般按本金的千分之几表示的利率是( )。（分数：2.00）A.年利率B.月利率 C.日利
47、率D.季利率解析：解析：年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的百分之几表示；月利率也称月息率，以月为计数期，一般按本金的千分之几表示；日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本金的万分之几表示。3.下列关于财务报表分析资料的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.主要包含会计报表、会计报表附注及财务状况说明书、会计师查账验证报告、其他资料等B.会计报表指资产负债表、利润表、现金流量表C.财务报表附注主要说明借款人会计处理方法事项 D.财务状况说明书是对资产负债表、利润表、现金流量表的补充解析：解析：A 项财务报表资料应包含注册会计师查账验证报告，不包含普通会计师查账验证报告，因为普通会
48、计师查账报告公信力不够，不能作为银行信贷参考资料；B 项会计报表是指借款人在会计期间编制的各类会计报表，除包含资产负债表、利润表、现金流量表，还包含相关附表；D 项财务状况说明书主要是对借款人的生产经营状况、利润实现和分配状况、资金增减和周转情况及其他对财务状况发生影响事项的说明。4.银行向企业发放贷款时，最关键的问题是( )。（分数：2.00）A.贷款定价 B.资信评级C.企业财务状况D.贷款卡信息解析：解析：银行向企业发放贷款时，最关键的问题是怎么给贷款定价。5.( )反映了目标区域的总体盈利能力。（分数：2.00）A.总资产收益率 B.贷款实际收益率C.利息实收率D.信贷平均损失率解析：
49、解析：总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。这两项指标高时，通常区域风险相对较低。6.下列属于银行市场定位中的产品定位手段的是( )。（分数：2.00）A.设计特色办公大楼B.设计专用字体C.提供增值服务 D.设计户外广告解析：解析：银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。产品定位是指根据客户的需要和客户对产品某种属性的重视程度，设计出区别于竞争对手的具有鲜明个性的产品，让产品在未来客户的心目中找到一个恰当的位置。公司信贷产品的属性有的表现为金融产品质量，如高效率的服务、增值服务等。故 C 项符合题意。银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。故 A、B、D 项不符合题意。7.内部融资的资金来源不包括( )。（分数：2.00）A.净资本B.留存收益C.IPO D.增发股票解析：解析：内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。8
