1、银行业专业人员职业资格中级风险管理（信用风险管理）模拟试卷3及答案解析(总分：54.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：14，分数：28.00)1.在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是( )。（分数：2.00）A.某机械公司的历史经营记录及其经验B.某证券公司何副总的品德与诚信度C.某文化公司王总经理的年龄D.某保险公司影响其决策的相关人员的情况2.( )是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提高个人信贷业务的规模和效率。（分数：2.00）A.客户信用评级B.客户资信情况调查C.个人信用评分系统D.客户资产与负债情况调查3.根据商业银
2、行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为( )。 （分数：2.00）A.B.C.D.4.商业银行在使用内部评级法初级法计量信用风险资本时，( )不属于合格信用风险缓释工具。（分数：2.00）A.黄金B.上市公司发行的企业债券C.商业银行承兑的汇票D.人民银行发行的票据5.商业银行贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的( )的成本。（分数：2.00）A.监管资本B.注册资本C.经济资本D.会计资本6.下列关于客户信用评级与债项评级的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.在某一时点，同一债务人通常有一个客户信用评级B.在某一时
3、点，同一债务人的不同交易可能会有相同的债项评级C.客户信用评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级D.债项评级是在假设客户尚未违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率7.在客户信用评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。（分数：2.00）A.Credit Metrics模型B.Credit Portfolio View模型C.Credit Monitor模型D.Credit Risk+模型8.根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低( )。（分数：2.00）A.14B.13C.12D.239.多种信用风险
4、组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。（分数：2.00）A.Credit Risk+模型B.Credit Metrics模型C.Credit Portfoli0 View模型D.Credit Monitor模型10.以下属于适应有关客户信用风险监测的预警管理的是( )。（分数：2.00）A.存贷比监管预警管理B.行业和市场风险C.拨备覆盖比预警管理D.集中度风险预警管理11.假定某银行 2010会计年度结束时共有贷款 200亿元，其中正常贷款 150亿元，其中共有一般准备 8
5、亿元，专项准备 1亿元，特种准备 1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为( )。（分数：2.00）A.10B.15C.20D.2512.下列情形是企业出现的早期财务预警信号的是( )。（分数：2.00）A.存货周转率变大B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C.总资产中流动资产所占比例大幅上升D.公司业务性质的改变13.集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。集团授信限额管理一般分“三步走”，其中不包括( )。（分数：2.00）A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度B.分析客户在其他商业银行的原有授
6、信、在本行的原有授信和准备发放的最新授信业务C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信额度的参考值D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额14.在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是( )。（分数：2.00）A.对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权B.对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权C.对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权D.对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权二、多项选择题(总题数：10，分数：20.00)15.下列关于贷款组合信用风险的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.贷款组合内的单笔
7、贷款之间一般没有相关性B.风险分散化有助于降低商业银行资产组合的整体风险C.贷款组合的总体风险通常大于单笔贷款信用风险的简单加总D.贷款资产可以过于集中E.商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响16.国家风险的评估指标中的比例指标包括( )。（分数：2.00）A.外债总额与国民生产总值之比B.偿债比例C.应付未付外债总额与当年出口收入之比D.国际储备与应付未付外债总额之比E.国际收支逆差与国际储备之比17.下列各项属于信用风险计量所经历的阶段的有( )。（分数：2.00）A.专家判断法B.信用评分模型C.内部评级体系D.违约概率模型E.二维评级体系1
8、8.巴塞尔新资本协议要求的客户评级必须具有( )的功能。（分数：2.00）A.能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势B.能够有效防止违约风险C.能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率D.能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营E.将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内19.风险暴露的类型包括( )。（分数：2.00）A.公司风险暴露B.零售风险暴露C.主权风险暴露D.金融机构风险暴露E.股权风险暴露20.有效的信用监测体系应实现的目标包括( )。（分数：2.00）A.识别贷款组合的信用风险B.监测对合同条款的遵守情
9、况C.识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类D.评估抵(质)押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵(质)押物价值的变动趋势E.对已造成信用风险损失的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序21.下列关于行业财务风险指标的表述，正确的有( )。（分数：2.00）A.行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好B.行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标，越高越好C.资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好D.劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标，越高越好E.行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标，越高越好22.下列各项
10、属于区域政策法规发生重大变化的相关警示信号的有( )。（分数：2.00）A.区域法律法规明显调整B.区域经济整体下滑C.区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控D.区域内客户的资信状况普遍降低E.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退23.商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括( )。（分数：2.00）A.给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准B.交易对手风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策C.债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)都应备案，但为了提高审批效率，不一定要得
11、到一定权力层次的批准D.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核E.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准24.商业银行对同时符合下列( )条件的微型和小型企业债权的风险权重为 75。（分数：2.00）A.只适用于生产加工类型的企业B.商业银行对单家企业的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于 05C.符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准D.单笔贷款超过 600万元E.商业银行对单家企业的风险暴露不超过 500万元三、判断题(总题数：3，分数：6.00)25.由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时不需要考虑不同发
12、展时期的现金流特征。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误26.对于授信权限的管理，根据不同银行的具体情况的不同，可以不用在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误27.专项准备是指根据贷款风险分类指导原则对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格中级风险管理（信用风险管理）模拟试卷3答案解析(总分：54.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：14，分数：28.00)1.在分析单一
13、法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是( )。（分数：2.00）A.某机械公司的历史经营记录及其经验B.某证券公司何副总的品德与诚信度C.某文化公司王总经理的年龄 D.某保险公司影响其决策的相关人员的情况解析：解析：管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准，其主要内容包括：历史经营记录及其经验；经营者相对于所有者的独立性；品德与诚信度；影响其决策的相关人员的情况；决策过程；所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；领导后备力量和中层主管人员的素质；管理的政策、计划、实施和控制等。2.( )是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提
14、高个人信贷业务的规模和效率。（分数：2.00）A.客户信用评级B.客户资信情况调查C.个人信用评分系统 D.客户资产与负债情况调查解析：解析：个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，而且有助于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和运营效率。3.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为( )。 （分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析：不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。客户的违约频率越高，其信用等级越低，两者呈负相关。4.商业银行在使用内部评级法初级法计量信用风险资本时，( )不属于合格信用风险缓释工具
15、。（分数：2.00）A.黄金B.上市公司发行的企业债券 C.商业银行承兑的汇票D.人民银行发行的票据解析：解析：信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。ACD 三项都属于内部评级法初级法下的合格的抵(质)押品中的金融质押品。5.商业银行贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的( )的成本。（分数：2.00）A.监管资本B.注册资本C.经济资本 D.会计资本解析：解析：资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。6
16、.下列关于客户信用评级与债项评级的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.在某一时点，同一债务人通常有一个客户信用评级 B.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有相同的债项评级C.客户信用评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级D.债项评级是在假设客户尚未违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率解析：解析：A、B 两项，根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级；C 项，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；D 项，债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的
17、损失率。7.在客户信用评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。（分数：2.00）A.Credit Metrics模型B.Credit Portfolio View模型C.Credit Monitor模型 D.Credit Risk+模型解析：解析：KMV 的 Credit Monitor模型把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率(ExpeCted Default Frequency，EDF)。8.根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条
18、时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低( )。（分数：2.00）A.14B.13 C.12D.23解析：解析：根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低 13；而且，经济体系中的总体违约率代表经济的周期性变化与回收率呈负相关。9.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。（分数：2.00）A.Credit Risk+模型B.Credit Metrics模型C.Credit Portfoli0 View模型 D.Credit
19、 Monitor模型解析：解析：A 项，Credit Risk+模型根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析；B 项，Credit Metrics模型本质上是一个 VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失；D 项，Credit Monito 模型属于客户评级模型，不属于信用风险组合模型。10.以下属于适应有关客户信用风险监测的预警管理的是( )。（分数：2.00）A.存贷比监管预警管理B.行业和市场风险 C.拨备覆盖比预警管理D.集中度风险预警管理解析：解析：适应有关客户信用风险监测的预警管理指的是为了对信贷客户进行日常信用风险
20、监测而进行的预警管理。例如，存量客户管理层的重大变动、现金流监控、重大财务变动、产品技术风险、行业和市场风险等。11.假定某银行 2010会计年度结束时共有贷款 200亿元，其中正常贷款 150亿元，其中共有一般准备 8亿元，专项准备 1亿元，特种准备 1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为( )。（分数：2.00）A.10B.15C.20 D.25解析：解析：不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)100=(8+1+1)(200-150)100=20。12.下列情形是企业出现的早期财务预警信号的是( )。（分数：2.00）A.存货周转率变大B.出
21、现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据 C.总资产中流动资产所占比例大幅上升D.公司业务性质的改变解析：解析：法人客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。风险经理应当密切关注企业出现的早期财务和非财务警示信号，对客户的长短期偿债能力高度关注。D 项，业务性质变化属于非财务风险的监测；A、C 两项应是存货周转率放慢和总资产中流动资产所占比例下降或资产组合急剧变化。13.集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。集团授信限额管理一般分“三步走”，其中不包括( )。（分数：2.00）A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步
22、确定对该集团整体的授信额度B.分析客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的最新授信业务 C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信额度的参考值D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额解析：解析：B 项是针对单一客户进行限额管理时需要做的工作。14.在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是( )。（分数：2.00）A.对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权B.对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权C.对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权 D.对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权解析：解析：A
23、项，对我国中央政府的债权，风险权重为 0；而对其他国家中央政府的债权，依据信用评级不同给予不同的风险权重。B 项，对个人住房抵押贷款债权权重为 50；而对_般企业的债权权重为100。C 项，对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权的权重均为 75。D 项，对政策性银行的债权(不包括次级债权)权重为 0；而对公共实体部门的债权权重为 20。二、多项选择题(总题数：10，分数：20.00)15.下列关于贷款组合信用风险的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.贷款组合内的单笔贷款之间一般没有相关性B.风险分散化有助于降低商业银行资产组合的整体风险 C.贷款组合的总体风险通常大于单笔贷款信
24、用风险的简单加总D.贷款资产可以过于集中E.商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响 解析：解析：A 项，贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。正是由于这种相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。C 项，贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。D 项，贷款资产过于集中易引发集中度风险。16.国家风险的评
25、估指标中的比例指标包括( )。（分数：2.00）A.外债总额与国民生产总值之比 B.偿债比例 C.应付未付外债总额与当年出口收入之比 D.国际储备与应付未付外债总额之比 E.国际收支逆差与国际储备之比 解析：解析：比例指标反映一国的对外清偿能力，包括以下五个方面：外债总额与国民生产总值之比。偿债比例。应付未付外债总额与当年出口收入之比。国际储备与应付未付外债总额之比。国际收支逆差与国际储备之比。17.下列各项属于信用风险计量所经历的阶段的有( )。（分数：2.00）A.专家判断法 B.信用评分模型 C.内部评级体系D.违约概率模型 E.二维评级体系解析：解析：商业银行对客户的信用风险评估计量大
26、致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。18.巴塞尔新资本协议要求的客户评级必须具有( )的功能。（分数：2.00）A.能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势 B.能够有效防止违约风险C.能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率 D.能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营E.将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内 解析：解析：客户评级必须具有两大功能：一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势：二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的
27、违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。19.风险暴露的类型包括( )。（分数：2.00）A.公司风险暴露 B.零售风险暴露 C.主权风险暴露 D.金融机构风险暴露 E.股权风险暴露 解析：解析：风险暴露主要包括公司风险暴露、零售风险暴露、主权风险暴露、金融机构风险暴露、股权风险暴露以及其他风险暴露。20.有效的信用监测体系应实现的目标包括( )。（分数：2.00）A.识别贷款组合的信用风险B.监测对合同条款的遵守情况 C.识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类 D.评估抵(质)押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵(质)押物价值的变动趋势 E.对已造成信
28、用风险损失的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序 解析：解析：A 项，识别信用风险是风险识别环节的工作，不是信用监测体系中的内容。有效的信用监测体系应实现的目标，除 B、C、D、E 四项外还包括：确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势。21.下列关于行业财务风险指标的表述，正确的有( )。（分数：2.00）A.行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好 B.行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标，越高越好 C.资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好 D.劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标，越高越好
29、E.行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标，越高越好解析：解析：行业财务风险主要包括以下 6种指标：行业净资产收益率，该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好；行业盈亏系数，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小；资本积累率，该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好；行业销售利润率，该指标越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力越强，发展潜力越大；行业产品产销率，该指标越高，说明行业产品供不应求，现有市场规模还可进一步扩大；劳动生产率，该指标在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高表明其生产技术越先进，单位员工产出越多。22.下列各项属于区域政策法规发生
30、重大变化的相关警示信号的有( )。（分数：2.00）A.区域法律法规明显调整 B.区域经济整体下滑C.区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控 D.区域内客户的资信状况普遍降低E.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退解析：解析：某些政策法规发生重大变化，可能会直接影响地方经济的发展方向、发展速度、竞争格局等，同时对区域内的企业也可能会产生不同程度的影响，从而引发区域风险。A、C 两项属于区域政策法规重大变化的警示信号。除 B、D、E 三项外，区域经营环境恶化的相关警示信号还包括区域内产品普遍被购买者反映质量差、购买者对该区域生产的产品失去信心等。23.商业银行内部风险管理指引必须在设立
31、授信权限方面作出职责安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括( )。（分数：2.00）A.给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准 B.交易对手风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策 C.债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)都应备案，但为了提高审批效率，不一定要得到一定权力层次的批准D.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核 E.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准 解析：解析：授信权限管理通常遵循的原则包括：给予每一交易对方的信用需得到一定权力层次的批准；集团内所有机构在进行信用决策时应遵循
32、一致的标准；债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准；交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上；根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。24.商业银行对同时符合下列( )条件的微型和小型企业债权的风险权重为 75。（分数：2.00）A.只适用于生产加工类型的企业B.商业银行对单家企业的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于 05 C.符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准 D.单笔贷款超过 600万元E.商业银行对单家企业的风险暴露不超
33、过 500万元 解析：解析：商业银行资本管理办法(试行)第六十四条规定，商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重为 75：企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露不超过 500万元；商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于 05。三、判断题(总题数：3，分数：6.00)25.由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时不需要考虑不同发展时期的现金流特征。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特征。26.对于授信权限的管理，根据不同银行的具体情况的不同，可以不用在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：商业银行内部风险管理制度必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，并对弹性标准作出明确的定义。27.专项准备是指根据贷款风险分类指导原则对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。 ( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：
