1、银行业专业人员职业资格中级风险管理（信用风险管理）模拟试卷2及答案解析(总分：54.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：30.00)1.商业银行个人信贷产品可以划分为( )。（分数：2.00）A.个人信用贷款和个人消费贷款B.个人住房按揭贷款和个人零售贷款C.个人零售贷款和个人信用贷款D.个人住宅抵押贷款和助学与助业贷款2.商业银行对集团法人客户进行信用风险分析时，对( )的分析判断至关重要。（分数：2.00）A.财务状况B.客户的基本信息C.集团内关联交易D.子公司的经营状况3.某客户一笔 2000万元的贷款，其中有 1200万元国债质押，其余是保证。假如该客户违
2、约概率为 1，贷款违约损失率为 40，则该笔贷款的预期损失是( )万元。（分数：2.00）A.8B.72C.48D.324.下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是( )。（分数：2.00）A.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B.违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产D.违约风险暴露只针对银行的表外资产5.根据巴塞尔新资本协议的要求，商业银行的内部评级系统应当包括( )两个维度。（分数：2.00）A.内部评级和外部评级B.客户评级和监管分析C.客户评级和债项评级D.分行评级和总行评级6.下列各项不属于债项特定风险因素的是( )。（分数：2.0
3、0）A.抵押B.质押C.优先性D.产品类别7.下列关于客户评级的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.评价主体是客户的信用等级B.评价目标是客户信用风险C.评价结果是信用等级和违约概率D.评价内容是客户违约后特定债项损失的大小8.某商业银行一笔贷款金额为 500万元，预期回收金额为 350万元，回收成本为 50万元。则该笔贷款的违约损失率为( )。（分数：2.00）A.40B.50C.60D.709.Credit Portfolio View模型根据现实宏观经济因素通过( )计算违约率。（分数：2.00）A.压力测试B.资产分组C.蒙特卡罗模拟D.历史损失数据均值与方差替代10.表 3-
4、1是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。 （分数：2.00）A.75B.845C.35D.81311.根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.期初正常类贷款余额越少，正常贷款迁徙率越低B.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越少，正常贷款迁徙率越高D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高12.组合层面的风险监测把多种信贷资产作为投资组合进行整体监测。关于商业银行组合风险监测，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.商业银行组合风险监测主要运用资产组合模型
5、两种方法B.商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对多个资产组合风险判断的综合指标或指数C.资产组合模型方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测D.组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置13.在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断客户的( )。（分数：2.00）A.平均债务承受额B.长期债务承受额C.最高债务承受额D.最低债务承受额14.下列关于信贷审批的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.原有贷款的展期无须再次经过审批程序B.授信审
6、批应当完全独立于贷款的营销和发放C.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险D.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量15.当用权重法计量风险监管资本时，( )的信用风险转换系数最低。（分数：2.00）A.承兑汇票B.一般未使用的信用卡授信额度C.与贸易直接相关的短期或有项目D.与交易直接相关的或有项目二、多项选择题(总题数：10，分数：20.00)16.考察和分析企业的非财务状况，主要从( )方面进行分析和判断。（分数：2.00）A.行业风险B.管理层风险C.生产与经营风险D.宏观经济、社会及自然环境E.担保状况17.商业银行在计
7、量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括( )。（分数：2.00）A.损失的时间价值B.未收回的本金C.未收回的利息D.机会成本E.清收费用18.在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最低要求包括( )。（分数：2.00）A.保证人资格应符合中华人民共和国担保法规定，具备代为清偿贷款本息能力B.保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效C.采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤销的；采用内部评级法高级法的银行，允许有条件的保证，应充分考虑潜在信用风险缓释减少的影响D.银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证的可靠性E.采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人
8、直接风险暴露的风险权重19.下列关于商业银行客户评级和债项评级的表述，正确的有( )。（分数：2.00）A.它们是反映信用风险水平的两个维度B.同一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级C.债项评级由债务人的信用水平决定D.同一个债务人可以有多个客户评级E.客户评级主要由债务人的信用水平决定20.纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足的条件包括( )。（分数：2.00）A.该项金融工具不可赎回B.该项金融工具不属于发行方的债务C.对发行方资产或收入具有剩余索取权D.发行方的年销售额不超过 3亿元人民币E.持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得，而不是随时间所产生的收益21.下列关于各种
9、信用风险组合模型的说法，不正确的有( )。（分数：2.00）A.Credit Metrics的本质是 VaR模型B.Credit Metrics只能用于计算交易性资产组合 VaRC.Credit Risk+模型假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态D.Credit Portfolio View比较适合保守类型的借款人E.在计算过程中，Credit Risk+模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的22.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从报告的使用者来看，可以分为内部报告和外部报告，下列各项中属于外部报告的有( )。（分数：2.00）A.提供监管数据B.识别当期风险特征C.分析
10、重点风险因素D.反映管理情况E.提出风险管理的措施建议23.行业环境风险因素主要包括( )。（分数：2.00）A.净资产收益率B.财政货币政策C.经济周期因素D.法律法规E.产业成熟度24.不良贷款清收管理包括( )。（分数：2.00）A.拍卖B.清收C.盘活D.保全E.以资抵债25.关于内部评级法和内部评级体系，下列说法正确的有( )。（分数：2.00）A.内部评级系统是风险计量分析的核心工具B.任何一个现代化商业银行，无论是否实施内部评级法，都应具备良好的内部评级体系，以保证风险管理的效率和质量C.内部评级法是商业银行进行风险管理的基础平台D.巴塞尔新资本协议规定各国商业银行必须实施内部评
11、级法E.内部评级体系包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度三、判断题(总题数：2，分数：4.00)26.单一法人客户信用风险识别主要包括基本信息分析、财务状况分析、非财务状况分析三个方面。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误27.商业银行可以采用自下而上的方式设定每个维度(如行业)的限额。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格中级风险管理（信用风险管理）模拟试卷2答案解析(总分：54.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：30.00)1.商业银行个人信贷产品可以划分为( )。（分数：2.00）A.个人信用贷款和个人消费贷款B
12、.个人住房按揭贷款和个人零售贷款 C.个人零售贷款和个人信用贷款D.个人住宅抵押贷款和助学与助业贷款解析：解析：商业银行个人信贷产品可以划分为个人住房按揭贷款和个人零售贷款。2.商业银行对集团法人客户进行信用风险分析时，对( )的分析判断至关重要。（分数：2.00）A.财务状况B.客户的基本信息C.集团内关联交易 D.子公司的经营状况解析：解析：商业银行首先应当参照单一法人客户信用风险识别和分析方法，对集团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素及担保状况等进行逐项分析，以识别其潜在的信用风险。其次，集团法人客户通常更为复杂，因此需要更加全面、深入的分析和了解，特别是对集团内各关联方
13、之间的关联交易进行正确的分析和判断至关重要。3.某客户一笔 2000万元的贷款，其中有 1200万元国债质押，其余是保证。假如该客户违约概率为 1，贷款违约损失率为 40，则该笔贷款的预期损失是( )万元。（分数：2.00）A.8B.72C.48D.32 解析：解析：预期损失(EL)=违约概率(PD)违约风险暴露(EAD)违约损失率(LGD)。即预期损失=1(2000-1200)40=32(万元)。4.下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是( )。（分数：2.00）A.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息 B.违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内
14、资产D.违约风险暴露只针对银行的表外资产解析：解析：违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。5.根据巴塞尔新资本协议的要求，商业银行的内部评级系统应当包括( )两个维度。（分数：2.00）A.内部评级和外部评级B.客户评级和监管分析C.客户评级和债项评级 D.分行评级和总行评级解析：解析：商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险：第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。6.下列各项不属于债项特定风险因素的是(
15、 )。（分数：2.00）A.抵押B.质押 C.优先性D.产品类别解析：解析：债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。债项特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户的信用风险和债项交易风险。7.下列关于客户评级的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.评价主体是客户的信用等级B.评价目标是客户信用风险C.评价结果是信用等级和违约概率 D.评价内容是客户违约后特定债项损失的大小解析：解析：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商
16、业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。8.某商业银行一笔贷款金额为 500万元，预期回收金额为 350万元，回收成本为 50万元。则该笔贷款的违约损失率为( )。（分数：2.00）A.40 B.50C.60D.70解析：解析：违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。计算违约损失率有两种方法：市场价值法和回收现金流法。即 LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)违约风险暴露。该笔贷款的违约损失率=1-(350-50)500=40。9.Credit Portfolio View模型根据现实宏观经济因素通过
17、( )计算违约率。（分数：2.00）A.压力测试B.资产分组C.蒙特卡罗模拟 D.历史损失数据均值与方差替代解析：解析：Credit Portfolio View 模型可以看做是 Credit Metrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡罗模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。10.表 3-1是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。 （分数：2.00）A.75B.845C.35 D.813解析：解析：贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合
18、称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量=5000+400+205+1020=3(亿元)。期末的可疑类贷款数量=5000+405+2010+1070=11(亿元)。期末的次级类贷款数量=5000+4010+2080+1010=21(亿元)。则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+21=35(亿元)。11.根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.期初正常类贷款余额越少，正常贷款迁徙率越低B.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低 C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越少，正常贷款迁徙率越高D.期初关注类贷款中转为
19、不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高解析：解析：正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)100。由此可知，其他条件不变的情况下，期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高。12.组合层面的风险监测把多种信贷资产作为投资组合进行整体监测。关于商业银行组合风险监测，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.商业银行组合风险监测主要运用资产组合模型两种方法B.商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对多个资产
20、组合风险判断的综合指标或指数C.资产组合模型方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测D.组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置 解析：解析：A 项，商业银行组合风险监测主要有传统的组合监测方法和资产组合模型两种方法；B 项，商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数；C 项，传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测。13.在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断客户的( )。（分数：2
21、.00）A.平均债务承受额B.长期债务承受额C.最高债务承受额 D.最低债务承受额解析：解析：针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。14.下列关于信贷审批的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.原有贷款的展期无须再次经过审批程序 B.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放C.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险D.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量解析：解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原
22、则包括：审贷分离原则，授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放；统一考虑原则，在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量。包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等；展期重审原则，原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。15.当用权重法计量风险监管资本时，( )的信用风险转换系数最低。（分数：2.00）A.承兑汇票B.一般未使用的信用卡授信额度C.与贸易直接相关的短期或有项目 D.与交易直接相关的或有项目解析：解析：A 项，对表外的等同于贷款的授信业务如承兑汇票、具有
23、承兑性质的背书及融资性保函等信用风险转换系数为 100；B 项。对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系数为 50；C 项，对与贸易直接相关的短期或有项目信用风险转换系数为 20；D 项，对与交易直接相关的或有项目，包括投标保函、履约保函等信用风险转换系数为 50。二、多项选择题(总题数：10，分数：20.00)16.考察和分析企业的非财务状况，主要从( )方面进行分析和判断。（分数：2.00）A.行业风险 B.管理层风险 C.生产与经营风险 D.宏观经济、社会及自然环境 E.担保状况解析：解析：非财务状况分析主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析
24、和判断。17.商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括( )。（分数：2.00）A.损失的时间价值 B.未收回的本金 C.未收回的利息 D.机会成本E.清收费用 解析：解析：违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和间接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响。其中，直接损失或成本是指能够归结到某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等。间接损失或成本是指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本。18.在信用风险缓释工具中，
25、合格保证应满足的最低要求包括( )。（分数：2.00）A.保证人资格应符合中华人民共和国担保法规定，具备代为清偿贷款本息能力 B.保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效 C.采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤销的；采用内部评级法高级法的银行，允许有条件的保证，应充分考虑潜在信用风险缓释减少的影响 D.银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证的可靠性 E.采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人直接风险暴露的风险权重 解析：解析：除 A、B、C、D、E 五项外，合格保证应满足的最低要求还包括：银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期
26、对保证人的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况进行检查：银行对关联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具。19.下列关于商业银行客户评级和债项评级的表述，正确的有( )。（分数：2.00）A.它们是反映信用风险水平的两个维度 B.同一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级 C.债项评级由债务人的信用水平决定D.同一个债务人可以有多个客户评级E.客户评级主要由债务人的信用水平决定 解析：解析：客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定：而债项评级是在假设客户已经违约
27、的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。根据商业银行的内部评级，一个债务人通常有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。20.纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足的条件包括( )。（分数：2.00）A.该项金融工具不可赎回 B.该项金融工具不属于发行方的债务 C.对发行方资产或收入具有剩余索取权 D.发行方的年销售额不超过 3亿元人民币E.持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得，而不是随时间所产生的收益 解析：解析：股权风险暴露是指商业银行直接或间接持有的股东权益。纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足如下条件：持有该项金融工具获取收益的主要来源是
28、未来资本利得，而不是随时间所产生的收益。该项金融工具不可赎回，不属于发行方的债务。对发行方资产或收入具有剩余索取权。21.下列关于各种信用风险组合模型的说法，不正确的有( )。（分数：2.00）A.Credit Metrics的本质是 VaR模型B.Credit Metrics只能用于计算交易性资产组合 VaR C.Credit Risk+模型假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态D.Credit Portfolio View比较适合保守类型的借款人 E.在计算过程中，Credit Risk+模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的解析：解析：B 项，Credit Metrics 模型
29、的创新之处正是在于解决了计算非交易性资产组合 VaR这一难题；D项，Credit Portfolio View 比较适合投机类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。22.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从报告的使用者来看，可以分为内部报告和外部报告，下列各项中属于外部报告的有( )。（分数：2.00）A.提供监管数据 B.识别当期风险特征C.分析重点风险因素D.反映管理情况 E.提出风险管理的措施建议 解析：解析：从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。除 B、C 外，内部报告还包括总结专项风险工作、评价整体风险状况、配合内部审计检查。外部报告的
30、内容相对固定，主要包括：提供监管数据；反映管理情况；提出风险管理的措施建议等。23.行业环境风险因素主要包括( )。（分数：2.00）A.净资产收益率B.财政货币政策 C.经济周期因素 D.法律法规 E.产业成熟度解析：解析：行业环境风险因素主要包括经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等方面。A项属于行业财务风险因素；E 项属于行业经营风险因素，与题干不符。24.不良贷款清收管理包括( )。（分数：2.00）A.拍卖B.清收 C.盘活 D.保全 E.以资抵债 解析：解析：不良贷款清收，是指不良贷款本息以货币资金净收回。不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。25
31、.关于内部评级法和内部评级体系，下列说法正确的有( )。（分数：2.00）A.内部评级系统是风险计量分析的核心工具 B.任何一个现代化商业银行，无论是否实施内部评级法，都应具备良好的内部评级体系，以保证风险管理的效率和质量 C.内部评级法是商业银行进行风险管理的基础平台D.巴塞尔新资本协议规定各国商业银行必须实施内部评级法E.内部评级体系包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度 解析：解析：C 项，内部评级体系是商业银行进行风险管理的基础平台；D 项，各国商业银行可根据实际情况决定是否实施内部评级法。三、判断题(总题数：2，分数：4.00)26.单一法人客户信用风险识别主要包括基本信息分析、财务状况分析、非财务状况分析三个方面。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：单一法人客户信用风险识别主要包括基本信息分析、财务状况分析、非财务状况分析、担保分析四个方面。27.商业银行可以采用自下而上的方式设定每个维度(如行业)的限额。 ( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：
