1、银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（风险管理）模拟试卷 6 及答案解析(总分：66.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：11，分数：22.00)1.以下不属于商业银行战略风险主要来源的是( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.商业银行签署的合同缺乏执行力B.商业银行发展目标缺乏整体兼容性C.商业银行缺乏实现发展目标的资源D.商业银行缺乏战略实施过程的质量保证措施2.( )是商业银行面临的最主要的风险。2013 年 11 月真题（分数：2.00）A.市场风险B.操作风险C.信用风险D.法律风险3.下列表述不属于商业银行操作风险的是( )。2009
2、年 10 月真题（分数：2.00）A.银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷B.商业银行资金交易员超越权限范围进行交易C.商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响D.由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账4.下列关于国家风险的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.通常在债权人的控制范围之内B.在同一国家范围内不存在国家风险C.个人不会遭受国家风险带来的损失D.国家风险由债权人所在国家的行为引起5.下列关于商业银行操作风险管理的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.标准法将银行全部业务划分为 8 个业务条线B.操作风险加权资产=操作风险资本要求125C
3、.采用基本指标法时，操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值乘以 15D.任何一家银行新的业务开展或新系统刚上线时，由于规章制度不完善、员工操作经验不足、管理上的漏洞，这就使得出现操作风险的概率较高6.风险管理的基本前提是( )。（分数：2.00）A.风险计量B.风险监测C.风险识别D.风险偏好7.( )是商业银行的最高风险管理和决策机构。（分数：2.00）A.董事会B.专门委员会C.监事会D.风险管理部门8.( )反映了可能发生损失的总额度，一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。（分数：2.00）A.预期损失B.违约损失率C.违约风
4、险暴露D.非预期损失9.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是( )。（分数：2.00）A.风险价值分析B.缺口分析C.久期分析D.情景分析10.下列不属于市场风险计量方法的是( )。（分数：2.00）A.外汇敞口分析B.敏感性分析C.压力测试D.最小二乘法11.商业银行采用标准法，应当以各业务条线的( )为基础计量操作风险资本要求。（分数：2.00）A.总收入B.净收入C.平均收入D.预期收入二、多项选择题(总题数：11，分数：22.00)12.下列关于汇率风险的表述，正确的有( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.黄金被纳入汇率风险考虑，其原因在于黄金曾长时间在国际结算
5、体系中发挥国际货币职能，从而充当外汇资产的作用B.根据产生的原因，汇率风险可以分为两类：外汇交易风险和外汇结构性风险C.商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能导致信用风险增加D.人民币升值会降低我国商业银行面临的汇率风险E.汇率风险是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险13.下列关于风险管理流程的说法正确的有( )。（分数：2.00）A.风险识别应尽可能多地识别出银行所面临的风险类别，确保覆盖银行面临的所有实质性风险B.良好的风险识别应遵循全面性和持续性原则C.商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，但应确保风险计量的准确性D.风险识别应能够
6、前瞻性地考察风险的变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质E.风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失14.我国某银行购买了在上海证券交易所上市的公司发行的 10 年期的债券，所承担的风险包括( )。（分数：2.00）A.违约风险B.声誉风险C.流动性风险D.国家风险E.政治风险15.在银行风险管理流程中，风险监测包含的含义有( )。（分数：2.00）A.监测一些关键的风险指标和环节B.用统计模型的方法进行风险计量C.向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结果D.报告所采取的风险管控措施及其质量与效果E.进行风险对冲16.按照风险主体的不同，风险可以划分为( )。（分数：2.
7、00）A.资产风险B.负债风险C.公司风险D.个人风险E.国家风险17.下列关于商业银行风险管理的组织架构，说法正确的有( )。（分数：2.00）A.董事会是商业银行风险管理的执行机构B.高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石C.监事会负责对银行承担风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价D.“三道防线”分工协作，协调配合，并保持相互的独立性E.第一道防线负责对全行风险管理体系有效性进行监督和评估18.与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有( )的特点。（分数：2.00）A.笔数小B.笔数大C.单笔风险暴露较大D.单笔风险暴露较小E.风险分散19.利率风险按照来源的不同，
8、可分为( )。（分数：2.00）A.重新定价风险B.基准风险C.流动性风险D.商品价格风险E.期权性风险20.目前常用的风险价值模型技术有( )。（分数：2.00）A.蒙特卡洛模拟法B.最小二乘法C.方差一协方差法D.历史模拟法E.敏感性分析法21.操作风险可由人员因素、系统因素、内部流程和外部事件所引发，下列属于内部流程的有( )。（分数：2.00）A.IT 系统开发不完善B.劳动力中断C.产品设计缺陷D.定价错误E.违反用工法22.流动性风险的管控手段有( )。（分数：2.00）A.限额管理B.现金流量管理C.关键风险指标D.融资管理E.压力测试三、判断题(总题数：11，分数：22.00)
9、23.企业风险管理是一个过程，这个过程由一个主体的董事会、管理当局和其他人员实施。( )2010 年 5月真题（分数：2.00）A.正确B.错误24.商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行可以使用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。( )（分数：2.00）A.正确B.错误25.对大多数银行来说，信用风险存在于银行的传统的贷款、债券投资等表内业务和场外衍生品交易中，而银行在表外业务中只收取手续费，一般不存在信用风险。( )（分数：2.00）A.正确B.错误26.银行的业务特点决定了每个业务环节都具有潜在的风险，银行的风险管理也应贯穿于业务发展的每一个过程。( )（分数：2.0
10、0）A.正确B.错误27.极端损失发生的概率很低，银行不可能也不需要为极端损失准备巨额的资本。( )（分数：2.00）A.正确B.错误28.通常银行可采取总额管理的方法，避免风险敞口的过于集中。( )（分数：2.00）A.正确B.错误29.同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级。( )（分数：2.00）A.正确B.错误30.一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。( )（分数：2.00）A.正确B.错误31.商业银行实施市场风险管理的主要目的是使
11、风险带来的损失最小。( )（分数：2.00）A.正确B.错误32.操作风险损失数据仅限于日常的风险报告制度、检查审计、历史损失数据收集等内部方式的累积。( )（分数：2.00）A.正确B.错误33.银行在解决流动性问题时，非常重要的一点是对流动性风险计提资本要求。( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（风险管理）模拟试卷 6 答案解析(总分：66.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：11，分数：22.00)1.以下不属于商业银行战略风险主要来源的是( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.商业银行签署的合同缺乏执
12、行力 B.商业银行发展目标缺乏整体兼容性C.商业银行缺乏实现发展目标的资源D.商业银行缺乏战略实施过程的质量保证措施解析：解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。战略风险主要来源于四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程中的质量难以保证。2.( )是商业银行面临的最主要的风险。2013 年 11 月真题（分数：2.00）A.市场风险B.操作风险C.信用风险 D.法律风险解析：解析：商业银行面临的主要风险是信用风
13、险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。这些风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在于其他表内和表外业务中，如担保、承兑和证券投资等。3.下列表述不属于商业银行操作风险的是( )。2009 年 10 月真题（分数：2.00）A.银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷B.商业银行资金交易员超越权限范围进行交易C.商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响 D.由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账解析：解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的
14、四类风险。4.下列关于国家风险的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.通常在债权人的控制范围之内B.在同一国家范围内不存在国家风险 C.个人不会遭受国家风险带来的损失D.国家风险由债权人所在国家的行为引起解析：解析：国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国(或地区)经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性。AD 两项，国家风险通常是由债务人所在国家(或地区)的行为引起的，超出了债权人的控制范围；C 项，在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。5.下列关于商业银行操作风险管理的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A
15、.标准法将银行全部业务划分为 8 个业务条线 B.操作风险加权资产=操作风险资本要求125C.采用基本指标法时，操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值乘以 15D.任何一家银行新的业务开展或新系统刚上线时，由于规章制度不完善、员工操作经验不足、管理上的漏洞，这就使得出现操作风险的概率较高解析：解析：标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务等 9 个业务条线。6.风险管理的基本前提是( )。（分数：2.00）A.风险计量B.风险监测C.风险识别D.风险偏好 解析：解析：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中
16、，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。7.( )是商业银行的最高风险管理和决策机构。（分数：2.00）A.董事会 B.专门委员会C.监事会D.风险管理部门解析：解析：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，一般负责审批风险管理偏好和战略、政策和程序，确定商业银行可以承受的总体风险水平。8.( )反映了可能发生损失的总额度，一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。（分数：2.00）A.预期损失B.违约损失率C.违约风险暴露 D.非预期损失解析：解析：违约风
17、险暴露是指债务人发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映了可能发生损失的总额度，一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。9.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是( )。（分数：2.00）A.风险价值分析B.缺口分析 C.久期分析D.情景分析解析：解析：缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。具体而言，就是将银行不同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。10.下列不属于市场风险计量方法的是( )。（
18、分数：2.00）A.外汇敞口分析B.敏感性分析C.压力测试D.最小二乘法 解析：解析：市场风险的计量方法有缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值法、敏感性分析与情景分析、压力测试。11.商业银行采用标准法，应当以各业务条线的( )为基础计量操作风险资本要求。（分数：2.00）A.总收入 B.净收入C.平均收入D.预期收入解析：解析：商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收入为基础计量操作风险资本要求。操作风险资本要求等于各条线三年总收入的平均值乘上一个固定比例再加总。二、多项选择题(总题数：11，分数：22.00)12.下列关于汇率风险的表述，正确的有( )。2015 年 10 月真题（
19、分数：2.00）A.黄金被纳入汇率风险考虑，其原因在于黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能，从而充当外汇资产的作用 B.根据产生的原因，汇率风险可以分为两类：外汇交易风险和外汇结构性风险 C.商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能导致信用风险增加 D.人民币升值会降低我国商业银行面临的汇率风险E.汇率风险是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险 解析：解析：汇率风险是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险。根据产生的原因，汇率风险可以分为两类：外汇交易风险，主要来自于两个方面：a为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸；b银行对外币走势有某种预期而持有的外汇
20、敞口头寸。外汇结构性风险，是因为银行结构性资产与负债之间币种的不匹配而产生的。黄金被纳人汇率风险考虑，其原因在于，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能，从而充当外汇资产的作用。c 项，商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能会引起债务人的偿债负担变重，导致债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险增加，即信用风险增加。D 项，人民币升值可能会增加我国商业银行面临的汇率风险，例如当人民币升值时，企业购汇、持汇意愿明显下降，远期结售汇签约增长异常，易产生外汇交易风险。13.下列关于风险管理流程的说法正确的有( )。（分数：2.00）A.风险识别应尽可能多地识别出银行所面临的风险类别
21、，确保覆盖银行面临的所有实质性风险 B.良好的风险识别应遵循全面性和持续性原则C.商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，但应确保风险计量的准确性 D.风险识别应能够前瞻性地考察风险的变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质 E.风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失 解析：解析：B 项，良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性原则。14.我国某银行购买了在上海证券交易所上市的公司发行的 10 年期的债券，所承担的风险包括( )。（分数：2.00）A.违约风险 B.声誉风险C.流动性风险 D.国家风险E.政治风险解析：解析：B 项，声誉风险是指由
22、商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险；D 项，国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；E 项，政治风险属于国家风险的一种。15.在银行风险管理流程中，风险监测包含的含义有( )。（分数：2.00）A.监测一些关键的风险指标和环节 B.用统计模型的方法进行风险计量C.向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结果 D.报告所采取的风险管控措施及其质量与效果 E.进行风险对冲解析：解析：风险监测是指通过对一些关键的风险指标和环节进行监测，关注银行风险变化的程度，建立风险预警机制；同时，向内外部不同层级的主体报告
23、对风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管控措施及其质量和效果。B 项属于风险计量的内容；E 项属于风险控制的内容。16.按照风险主体的不同，风险可以划分为( )。（分数：2.00）A.资产风险B.负债风险C.公司风险 D.个人风险 E.国家风险 解析：解析：按照遭受风险的范围划分，风险可以分为系统性风险和非系统性风险；按照银行业务结构划分，风险可以分为资产风险、负债风险、中间业务风险；按照风险主体划分，风险可以分为公司风险、个人风险、国家风险等。17.下列关于商业银行风险管理的组织架构，说法正确的有( )。（分数：2.00）A.董事会是商业银行风险管理的执行机构B.高级管理层的支持与承诺
24、是商业银行有效风险管理的基石 C.监事会负责对银行承担风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价 D.“三道防线”分工协作，协调配合，并保持相互的独立性 E.第一道防线负责对全行风险管理体系有效性进行监督和评估解析：解析：A 项，高级管理层是商业银行风险管理的执行机构；E 项，内部审计团队作为风险管理的“第三道防线”，负责对全行风险管理体系的有效性进行监督和评估。18.与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有( )的特点。（分数：2.00）A.笔数小B.笔数大 C.单笔风险暴露较大D.单笔风险暴露较小 E.风险分散 解析：解析：与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有笔数大、单笔风险暴露较
25、小、风险分散的显著特点，这一特点决定了商业银行普遍采用组合的方式对零售业务进行管理。19.利率风险按照来源的不同，可分为( )。（分数：2.00）A.重新定价风险 B.基准风险 C.流动性风险D.商品价格风险E.期权性风险 解析：解析：利率风险是银行面临的主要市场风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。20.目前常用的风险价值模型技术有( )。（分数：2.00）A.蒙特卡洛模拟法 B.最小二乘法C.方差一协方差法 D.历史模拟法 E.敏感性分析法解析：解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某
26、项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。21.操作风险可由人员因素、系统因素、内部流程和外部事件所引发，下列属于内部流程的有( )。（分数：2.00）A.IT 系统开发不完善B.劳动力中断C.产品设计缺陷 D.定价错误 E.违反用工法解析：解析：内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理，或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括：财务会计错误、文件合同缺陷、产品设计缺陷、结算支付错误、错误监控报告、交易定价错误六个方面。A 项属于系统因素；BE 两项属于人员因素。22.流动性风险的管控手段有(
27、 )。（分数：2.00）A.限额管理 B.现金流量管理 C.关键风险指标D.融资管理 E.压力测试 解析：解析：银行流动性风险的管控手段有：现金流量管理；限额管理；融资管理；压力测试；应急计划。C 项，关键风险指标是操作风险的管理工具和手段。三、判断题(总题数：11，分数：22.00)23.企业风险管理是一个过程，这个过程由一个主体的董事会、管理当局和其他人员实施。( )2010 年 5月真题（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：COSO 委员会 2004 年正式颁布了全面风险管理框架，指出企业风险管理是一个过程，它由一个主体的董事会、管理当局和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于企
28、业之中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项，管理风险以使其限制在该主体的风险容量之内，并为主体目标的实现提供合理保证。24.商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行可以使用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：25.对大多数银行来说，信用风险存在于银行的传统的贷款、债券投资等表内业务和场外衍生品交易中，而银行在表外业务中只收取手续费，一般不存在信用风险。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：信用风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在于其他表内和表外业务中，如担保、承兑和证券投资等。26.银行的业务特点决定了每个业务环
29、节都具有潜在的风险，银行的风险管理也应贯穿于业务发展的每一个过程。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：27.极端损失发生的概率很低，银行不可能也不需要为极端损失准备巨额的资本。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：极端损失是指战争、重大灾难或危机等异常情况导致的、银行一般无法预见的损失。这种损失发生的概率虽然极低，但损失非常巨大。由于极端损失的“偶发性”特征，银行不可能也不需要为极端损失准备巨额的资本，或在具体交易中分摊巨额的成本。28.通常银行可采取总额管理的方法，避免风险敞口的过于集中。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：商业银行的业务不应过多
30、集中于同一客户、同一行业或同一区域，通常银行可采取限额管理的方法，避免风险敞口的过于集中。29.同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：债务人评级范围要包括所有的债务人与保证人；同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级。对债务人的每笔债项均应进行评级。30.一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：一般而言，金融
31、工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。31.商业银行实施市场风险管理的主要目的是使风险带来的损失最小。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：商业银行实施市场风险管理的主要目的是，确保将所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围内，使所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配。32.操作风险损失数据仅限于日常的风险报告制度、检查审计、历史损失数据收集等内部方式的累积。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：操作风险损失数据一般通过日常的风险报告制度、检查审计、历史损失数据收集等内部方式来累积，银行也可获取一些外部数据来弥补自身数据的不足。33.银行在解决流动性问题时，非常重要的一点是对流动性风险计提资本要求。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：在解决流动性问题时，更需要的是现金流入，而银行获取资金的能力取决于银行总体的资产负债情况、银行在市场中的头寸和市场环境。因此，从银行业目前的普遍做法来看，较少对流动性风险计提资本要求，而更多的是要求银行具备完善的流动性管理体系和措施。
