1、银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（风险管理）-试卷 3 及答案解析(总分：64.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：12，分数：24.00)1.( )是商业银行企业文化的重要组成部分，也是商业银行稳健经营与可持续发展的基础。（分数：2.00）A.风险管理B.内部控制C.制度文化D.风险文化2.( )反映了可能发生损失的总额度，一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。（分数：2.00）A.预期损失B.违约损失率C.违约风险暴露D.非预期损失3.某商业银行对一家大型贸易类公司贷款 2 亿元，开立短期信用证 3
2、亿元。该公司为一般企业，适用风险权重为 100，信用证适用的信用转换系数为 20，则该企业占用的风险加权资产为( )亿元。（分数：2.00）A.1B.26C.34D.54.商业银行通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人的风险等级时，债务人评级范围包括( )。（分数：2.00）A.债务人和债项B.保证人和债项C.债务人和保证人D.保证人和被保证人5.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是( )。（分数：2.00）A.风险价值分析B.缺口分析C.久期分析D.情景分析6.( )是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。（分数
3、：2.00）A.风险价值分析B.缺口分析C.久期分析D.敏感性分析7.关于情景分析，下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.情景可以人为设定B.是一种多因素分析方法C.也称为持续期分析D.情景可以从对市场风险要素历史数据变动的统计分析中得到8.下列不属于市场风险计量方法的是( )。（分数：2.00）A.外汇敞口分析B.敏感性分析C.压力测试D.最小二乘法9.市场风险加权资产为市场风险资本要求的( )。（分数：2.00）A.8 倍B.85 倍C.125 倍D.13 倍10.标准法将商业银行全部业务划分为不同的业务条线，不包括( )。（分数：2.00）A.公司金融B.证券经营C.交易和销售D
4、.资产管理11.商业银行采用标准法，应当以各业务条线的( )为基础计量操作风险资本要求。（分数：2.00）A.总收入B.净收入C.平均收入D.预期收入12.( )是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。（分数：2.00）A.基本指标法B.标准法C.高级计量法D.蒙特卡洛模拟法二、多项选择题(总题数：10，分数：20.00)13.利率风险按照来源的不同，可分为( )。（分数：2.00）A.重新定价风险B.基准风险C.流动性风险D.商品价格风险E.期权性风险14.下列关于我国商业银行面临的市场风险，说法不正确的有( )。（分数：2.00）A.股票价格的波动会间接影响商业银行的资产质量B.
5、商品价格风险中的商品包括黄金、农产品，不包括石油C.汇率风险包括外汇交易风险和外汇结构性风险D.证券经营业务使商业银行直接面临股票价格风险E.银行结构性资产与负债之间币种的不匹配也会造成外汇风险15.在缺口分析中，负缺口意味着( )。（分数：2.00）A.负债大于资产B.资产大于负债C.利率上升会导致净利息收入下降D.利率下降会导致净利息收入下降E.利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响16.目前常用的风险价值模型技术有( )。（分数：2.00）A.蒙特卡洛模拟法B.最小二乘法C.方差一协方差法D.历史模拟法E.敏感性分析法17.商业银行可采取( )来管控市场风险。（分数：2.00）A.交
6、易限额B.标准法C.损失数据库D.应急计划E.风险对冲18.可能引发操作风险的因素有( )。（分数：2.00）A.商品价格波动B.违反用工法C.员工的知识技能匮乏D.自然灾害E.外部人员犯罪19.操作风险可由人员因素、系统因素、内部流程和外部事件所引发，下列属于内部流程的有( )。（分数：2.00）A.IT 系统开发不完善B.劳动力中断C.产品设计缺陷D.定价错误E.违反用工法20.操作风险计量模型主要包括( )。（分数：2.00）A.损失分布法B.内部衡量法C.标准法D.打分卡法E.基本指标法21.操作风险管理工具和手段主要有( )。（分数：2.00）A.应急计划B.交易限额C.操作风险与控
7、制自评估D.关键风险指标E.损失数据库22.流动性风险的管控手段有( )。（分数：2.00）A.限额管理B.现金流量管理C.关键风险指标D.融资管理E.压力测试三、判断题(总题数：10，分数：20.00)23.目前债务人评级方法较为成熟，应用较为广泛，已经成为银行识别和计量信用风险的基本工具。( )（分数：2.00）A.正确B.错误24.净额结算的缓释作用主要体现为消除违约风险暴露。( )（分数：2.00）A.正确B.错误25.一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。( )（分
8、数：2.00）A.正确B.错误26.商业银行采用内部模型法，其最低市场风险资本要求为一般风险价值的 125 倍。( )（分数：2.00）A.正确B.错误27.交易限额有总交易头寸限额和净交易头寸限额，实践中，商业银行通常采用净交易头寸限额。( )（分数：2.00）A.正确B.错误28.商业银行实施市场风险管理的主要目的是使风险带来的损失最小。( )（分数：2.00）A.正确B.错误29.市场风险对冲的原理在于原风险敞口出现亏损时，新风险敞口能够盈利，盈利能够尽量全部抵补亏损。( )（分数：2.00）A.正确B.错误30.使用损失分布法时，需要通过操作风险评估、关键风险指标、情景分析、业务环境和
9、内部控制因素对损失进行前瞻性调整。( )（分数：2.00）A.正确B.错误31.操作风险损失数据仅限于日常的风险报告制度、检查审计、历史损失数据收集等内部方式的累积。( )（分数：2.00）A.正确B.错误32.银行在解决流动性问题时，非常重要的一点是对流动性风险计提资本要求。( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（风险管理）-试卷 3 答案解析(总分：64.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：12，分数：24.00)1.( )是商业银行企业文化的重要组成部分，也是商业银行稳健经营与可持续发展的基础。（分数：2.00）A.风险
10、管理B.内部控制C.制度文化D.风险文化 解析：解析：风险文化，又称风险管理文化，是一种融合现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险控制标准与风险管理环境等要素于一体的文化力，是商业银行企业文化的重要组成部分，也是商业银行稳健经营与可持续发展的基础。2.( )反映了可能发生损失的总额度，一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。（分数：2.00）A.预期损失B.违约损失率C.违约风险暴露 D.非预期损失解析：解析：违约风险暴露是指债务人发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映了可能发生损失的总额度，一般包括已使用的授信余额
11、、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。3.某商业银行对一家大型贸易类公司贷款 2 亿元，开立短期信用证 3 亿元。该公司为一般企业，适用风险权重为 100，信用证适用的信用转换系数为 20，则该企业占用的风险加权资产为( )亿元。（分数：2.00）A.1B.26 C.34D.5解析：解析：计量各类表外项目的风险加权资产，应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。本题中，信用证折算的表内金额=320=06(亿元)，因此，该公司的总风险暴露=2+06=26(亿元)。由于该公司适用风险权重为 100，故该企业占用的
12、风险加权资产=26100=26(亿元)。4.商业银行通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人的风险等级时，债务人评级范围包括( )。（分数：2.00）A.债务人和债项B.保证人和债项C.债务人和保证人 D.保证人和被保证人解析：解析：商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，应该通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人和债项的风险等级。其中，债务人评级范围要包括所有的债务人与保证人。5.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是( )。（分数：2.00）A.风险价值分析B.缺口分析 C.久期分析D.情景分析解析：解析：缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。具体而言，就是将银行不
13、同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。6.( )是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。（分数：2.00）A.风险价值分析B.缺口分析C.久期分析D.敏感性分析 解析：7.关于情景分析，下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.情景可以人为设定B.是一种多因素分析方法C.也称为持续期分析 D.情景可以从对市场风险要素历史数据变动的统计分析中得到解析：解析：久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是
14、衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。8.下列不属于市场风险计量方法的是( )。（分数：2.00）A.外汇敞口分析B.敏感性分析C.压力测试D.最小二乘法 解析：解析：市场风险的计量方法有缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值法、敏感性分析与情景分析、压力测试。9.市场风险加权资产为市场风险资本要求的( )。（分数：2.00）A.8 倍B.85 倍C.125 倍 D.13 倍解析：解析：商业银行资本管理办法(试行)规定，市场风险加权资产为市场风险资本要求的 125 倍，即市场风险加权资产：市场风险资本要求125。10.标准法将商业银行全部业务划分为不同的业务条线，不包括( )。（分数：
15、2.00）A.公司金融B.证券经营 C.交易和销售D.资产管理解析：解析：标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务等 9 个业务条线。B 项，目前，我国商业银行不能从事证券经营业务。11.商业银行采用标准法，应当以各业务条线的( )为基础计量操作风险资本要求。（分数：2.00）A.总收入 B.净收入C.平均收入D.预期收入解析：解析：商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收入为基础计量操作风险资本要求。操作风险资本要求等于各条线三年总收入的平均值乘上一个固定比例再加总。12.( )是目前风险敏感度最高、最为科学的操
16、作风险计量方法。（分数：2.00）A.基本指标法B.标准法C.高级计量法 D.蒙特卡洛模拟法解析：解析：高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。操作风险计量模型主要包括损失分布法、内部衡量法、打分卡法。从当前业界实践看，最常用的是损失分布法。二、多项选择题(总题数：10，分数：20.00)13.利率风险按照来源的不同，可分为( )。（分数：2.00）A.重新定价风险 B.基准风险 C.流动性风险D.商品价格风险E.期权性风险 解析：解析：利率风险是银行面临的主要市场风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。14.下列关于我国商
17、业银行面临的市场风险，说法不正确的有( )。（分数：2.00）A.股票价格的波动会间接影响商业银行的资产质量B.商品价格风险中的商品包括黄金、农产品，不包括石油 C.汇率风险包括外汇交易风险和外汇结构性风险D.证券经营业务使商业银行直接面临股票价格风险 E.银行结构性资产与负债之间币种的不匹配也会造成外汇风险解析：解析：B 项，商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品包括在二级市场交易的某些实物产品，如农产品、矿产品(包括石油)和金属(不包括黄金)等；D 项，目前，我国商业银行不能从事证券经营业务，因而我国商业银行很少直接面临股票价格风险
18、。15.在缺口分析中，负缺口意味着( )。（分数：2.00）A.负债大于资产 B.资产大于负债C.利率上升会导致净利息收入下降 D.利率下降会导致净利息收入下降E.利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响解析：解析：当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，此时利率上升会导致净利息收入下降；相反，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，此时利率下降会导致净利息收入下降。16.目前常用的风险价值模型技术有( )。（分数：2.00）A.蒙特卡洛模拟法 B.最小二乘法C.方差一协方差法 D.历史模拟法 E.敏感性分析法解析：解析：风险价值是指在一定
19、的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。17.商业银行可采取( )来管控市场风险。（分数：2.00）A.交易限额 B.标准法C.损失数据库D.应急计划E.风险对冲 解析：解析：商业银行管控市场风险的手段有：限额管理，包括交易限额、风险限额和止损限额；风险对冲。B 项，标准法是操作风险的计量方法之一；C 项，损失数据库是操作风险的管控手段；D 项，应急计划是流动性风险的管控手段。18.可能引发操作风险的因素有( )。（分数：2.00）A.商
20、品价格波动B.违反用工法 C.员工的知识技能匮乏 D.自然灾害 E.外部人员犯罪 解析：解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。BC 两项属于人员因素；DE 两项属于外部事件。A 项，商品的价格发生不利变动会带来商品价格风险，商品价格风险属于市场风险。19.操作风险可由人员因素、系统因素、内部流程和外部事件所引发，下列属于内部流程的有( )。（分数：2.00）A.IT 系统开发不完善B.劳动力中断C.产品设计缺陷 D.定价错误 E.违反用工法解析：解析：内部流程是指由于商业银行业务流程
21、缺失、流程设计不合理，或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括：财务会计错误、文件合同缺陷、产品设计缺陷、结算支付错误、错误监控报告、交易定价错误六个方面。A 项属于系统因素；BE 两项属于人员因素。20.操作风险计量模型主要包括( )。（分数：2.00）A.损失分布法 B.内部衡量法 C.标准法D.打分卡法 E.基本指标法解析：解析：操作风险计量模型主要包括损失分布法、内部衡量法、打分卡法。CE 两项属于操作风险的计量方法。21.操作风险管理工具和手段主要有( )。（分数：2.00）A.应急计划B.交易限额C.操作风险与控制自评估 D.关键风险指标 E.损失数据库 解析：解析：操作风险管
22、理工具和手段主要有操作风险与控制自评估(RCSA)、关键风险指标(KRI)、损失数据库(LD)等。A 项，应急计划是流动性风险的管控手段；B 项，交易限额是市场风险的管控手段。22.流动性风险的管控手段有( )。（分数：2.00）A.限额管理 B.现金流量管理 C.关键风险指标D.融资管理 E.压力测试 解析：解析：银行流动性风险的管控手段有：现金流量管理；限额管理；融资管理；压力测试；应急计划。C 项，关键风险指标是操作风险的管理工具和手段。三、判断题(总题数：10，分数：20.00)23.目前债务人评级方法较为成熟，应用较为广泛，已经成为银行识别和计量信用风险的基本工具。( )（分数：2.
23、00）A.正确 B.错误解析：解析：客户评级也叫债务人评级，主要用于评价债务人如期履约的可能性，实现对债务人的违约概率的计量。目前，客户评级方法较为成熟，应用较为广泛，已经成为银行识别和计量信用风险的基本工具。24.净额结算的缓释作用主要体现为消除违约风险暴露。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：净额结算是指参与交易的机构以交易参与方为单位，对其买入和卖出交易的余额进行轧差，以轧差得到的净额组织交易参与方进：行交割的制度。净额结算的缓释作用主要体现为降低违约风险暴露。25.一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值
24、越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。26.商业银行采用内部模型法，其最低市场风险资本要求为一般风险价值的 125 倍。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：商业银行采用内部模型法，其最低市场风险资本要求为一般风险价值及压力风险价值之和。市场风险加权资产为市场风险资本要求的 125 倍。27.交易限额有总交易头寸限额和净交易头寸限额，实践中，商业银行通常
25、采用净交易头寸限额。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。在实践中，商业银行通常将这两种交易限额结合使用。28.商业银行实施市场风险管理的主要目的是使风险带来的损失最小。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：商业银行实施市场风险管理的主要目的是，确保将所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围内，使所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配。29.市场风险对冲的原理在于原风险敞口出现亏损时，新风险敞口能够盈利，盈利能够尽量全部抵补亏损。( )（分
26、数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：市场风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。当原风险敞口出现亏损时，新风险敞口能够盈利，并且使盈利能够尽量全部抵补亏损。30.使用损失分布法时，需要通过操作风险评估、关键风险指标、情景分析、业务环境和内部控制因素对损失进行前瞻性调整。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：从当前业界实践看，最常用的操作风险计量模型是损失分布法，其主要原理是基于操作风险内外部历史损失数据对损失进行估算，再通过操作风险评估、关键风险指标、情景分析、业务环境和内部控制因素对损失进行前瞻性调整
27、。31.操作风险损失数据仅限于日常的风险报告制度、检查审计、历史损失数据收集等内部方式的累积。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：操作风险损失数据一般通过日常的风险报告制度、检查审计、历史损失数据收集等内部方式来累积，银行也可获取一些外部数据来弥补自身数据的不足。32.银行在解决流动性问题时，非常重要的一点是对流动性风险计提资本要求。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：在解决流动性问题时，更需要的是现金流人，而银行获取资金的能力取决于银行总体的资产负债情况、银行在市场中的头寸和市场环境。因此，从银行业目前的普遍做法来看，较少对流动性风险计提资本要求，而更多的是要求银行具备完善的流动性管理体系和措施。
