1、银行业专业人员职业资格中级个人理财（财富传承规划）-试卷 3及答案解析(总分：52.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：11，分数：22.00)1.代位继承人不可以是被代位人的( )。（分数：2.00）A.外曾孙子女B.子女C.配偶D.外孙子女2.甲的生母离婚后嫁给甲的继父，甲与其生母和继父共同生活长达十年，后在 2013年，甲的生父和继父相继去世，依照我国法律规定，甲( )。（分数：2.00）A.对生父、继父的遗产都有权继承B.只能继承继父的遗产C.对生父、继父的遗产都无权继承D.只能继承生父的遗产3.依据我国继承法第十条的规定，作为法定继承人的兄弟姐妹不包括( )。（分数：
2、2.00）A.同父同母的兄弟姐妹B.同父异母或者同母异父的兄弟姐妹C.养兄弟姐妹D.没有扶养关系的继兄弟姐妹4.王某意外死亡，没有立下遗嘱，留下 300万的遗产，妻子有固定工作，母亲由哥哥一家照顾，王某还有一个五岁的女儿，如果你为王先生准备一份遗嘱的话，则你认为他的( )应获得较多的遗产。（分数：2.00）A.妻子B.女儿C.哥哥D.无法判定5.公民在遗书中涉及其死后个人财产处分的内容，确为死者真实意思表示，有本人签名并注明了年月日，又无相反证据证明的，可按( )对待。（分数：2.00）A.录音遗嘱B.口头遗嘱C.代书遗嘱D.自书遗嘱6.小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈
3、妈张女士身受重伤，而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则( )。（分数：2.00）A.因为没有留下遗嘱，所以不发生继承B.小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承C.张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产D.小华可以代位继承爷爷的遗产7.温先生育有一子一女，多年经商，较为富有。生病后他立下遗嘱，将产业全部留给儿子温甲，存款却都留给了侄子温丁。温先生去世后，女儿温乙对这个安排很愤怒，问温甲和温丁的意见，两人都不出声。三个月后，温乙要求分割遗产，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.温乙无权请求分割遗产，因为温先生没有给她留下遗产B.温乙可以请求分割存款C.温乙可以请求分割产业D.温乙可以
4、请求按法定继承分割温先生全部遗产8.如果继父母与继子女形成抚养教育关系，则下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.继子女有权继承其生父母的遗产B.继父母与继子女有相互继承遗产的权利C.继父母不是继子女的直系尊亲属D.继父母有抚养教育子女的义务9.按照法律规定，法定继承人中的子女不包括( )。（分数：2.00）A.婚生子女B.未形成扶养关系的继子女C.非婚生子女D.养子女10.下列关于遗产的表述错误的是( )。（分数：2.00）A.是公民死亡时遗留的财产B.是公民个人所有的财产C.是合法财产D.指死者生前个人享有的财物和可以继承的其他合法权益11.下列情形不能构成我国继承法上的父母子女关系
5、的是( )。（分数：2.00）A.甲为乙的亲生女儿，但从小失散B.甲为乙丙非法同居所生C.甲为乙从小领养D.甲为乙的继子，但一直未同乙一起生活二、多项选择题(总题数：6，分数：12.00)12.财富传承规划主要有( )的功能。（分数：2.00）A.避免遗产继承纠纷B.降低财富损失风险C.沉淀长期金融资产D.积累个人财富E.降低税收风险13.在我国，遗产范围主要是生活资料，也包括法律允许个人所有的生产资料，这里的生产资料包括( )。（分数：2.00）A.公民在宅基地上自种的树木B.加工机具C.拖拉机D.公民的牲畜和家禽E.公民的离退休金14.在代位继承中，被代位人的( )可作为代位人。（分数：2
6、.00）A.兄弟姐妹B.子女C.孙子女D.外曾孙子女E.祖父母15.下列情况中的( )会导致遗嘱无效或部分无效。（分数：2.00）A.口头遗嘱B.没有为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要份额的遗嘱C.被篡改的遗嘱D.受胁迫、欺诈所立的遗嘱E.遗嘱人以遗嘱处分了不属于自己的财产的16.理财师在做财富传承规划时，应遵循( )的原则。（分数：2.00）A.及早着手B.充分沟通C.专业分工D.独立思考E.定期更新17.下列对再指定继承人的说法，不正确的有( )。（分数：2.00）A.是指遗嘱人于遗嘱中指定在被指定的继承人不能参加继承时有某人继承B.法律应允许遗嘱人在遗嘱中指定候补继承人C.后位
7、继承制度符合法律的公平原则D.后位继承促进了商品经济的发展E.后位继承人实质上是对指定继承人的继承人的指定三、案例分析(总题数：2，分数：18.00)张强夫妇生有一子张瑞，一女张欣。两个孩子先后成家，张欣嫁给李明。由于张瑞在外地工作，张强夫妇一直住在张欣家里，由张欣夫妇照料。2012 年张欣因意外事故不幸身亡，李明通知张瑞将父母接回家，但是张瑞一直以各种理由推脱，也不给付生活费。无奈之下，李明只好继续赡养岳父母。2015 年，张强夫妇双双离开人世，留下了一笔遗产，关于遗产的分割问题，张瑞和李明产生了纠纷，二人诉至法院。根据以上材料回答问题。（分数：6.00）(1).张强夫妇离开人世后，对于李明
8、的继承权问题，人们分别产生了以下几种观点，对此，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.李明不享有继承权，但是由于对老人照顾多年，可以分得适量遗产B.李明可以作为第一顺序继承人C.李明可以作为第二顺序继承人D.李明不享有继承权，但是可以作为受遗赠人获得部分财产(2).关于李明和张强夫妇之间的关系，以下说法正确的是( )。（分数：2.00）A.李明不得作为张强夫妇的第一顺序继承人B.李明与张强夫妇之间属于拟制血亲关系C.李明与张强夫妇之间没有赡养和抚养的权利和义务D.李明与张强夫妇之间可以相互继承(3).关于本案中张强夫妇遗产的分配，下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.李明和张瑞
9、之间应当平均分配B.李明可以适当多分张强夫妇的遗产C.可以少分给张瑞遗产D.可以不分给张瑞遗产周峰(男)和刘玉(女)1960 年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2003年 6月周天外出时出车祸身亡。2004 年 8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋 6间，存款 2万元。2005 年初，周峰去世。根据以上材料回答问题。（分数：12.00）(1).本案中所涉及的房屋和存款属于( )。（分数：2.00）A.周峰的个人财产B.周峰夫妇的夫妻共有财产C.周峰夫妇按份共有的财产D.刘玉的个人财产(2
10、).周峰的遗产为( )。（分数：2.00）A.房屋 6间B.存款 2万元C.房屋 6间，存款 1万元D.房屋 3间，存款 1万元(3).本案中，周峰如果没有立遗嘱。其遗产应当法定继承，则继承人为( )。（分数：2.00）A.刘玉B.刘玉、周美C.刘玉、周美、赵琳D.周美(4).本案中，周峰遗产分割完毕后，刘玉的财产为( )。（分数：2.00）A.房屋 6间，存款 1万元B.房屋 4间半，存款 1万五千元C.房屋 6间，没有存款D.房屋 3间，存款 1万元(5).本案中，周美继承的遗产份额为( )。（分数：2.00）A.房屋 1间半，存款五千元B.房屋 3间，没有存款C.存款 1万元，没有房屋D
11、.存款 2万元，没有房屋(6).如果周峰生前想就本案例中的事务进行规划，那么该规划属于( )。（分数：2.00）A.子女教育规划B.现金规划C.风险管理规划D.财富传承规划银行业专业人员职业资格中级个人理财（财富传承规划）-试卷 3答案解析(总分：52.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：11，分数：22.00)1.代位继承人不可以是被代位人的( )。（分数：2.00）A.外曾孙子女B.子女C.配偶 D.外孙子女解析：解析：代位继承不受辈数的限制，根据继承法规定，被继承人的直系血亲辈亲属中有子女、子女的子女，即孙子女、外孙子女也可以代位继承。如孙子女、外孙子女也先于继承人死亡的
12、，其曾孙子女，外曾孙子女可以成为代位继承人。被继承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被继承人的旁系血亲或长辈直系亲属均没有代位继承权。2.甲的生母离婚后嫁给甲的继父，甲与其生母和继父共同生活长达十年，后在 2013年，甲的生父和继父相继去世，依照我国法律规定，甲( )。（分数：2.00）A.对生父、继父的遗产都有权继承 B.只能继承继父的遗产C.对生父、继父的遗产都无权继承D.只能继承生父的遗产解析：解析：继子女是指妻与前夫的子女或者夫与前妻的子女。继子女只有与其继父母形成了抚养教育关系，才有权继承其继父母的遗产。继子女享有双重的继承权，既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产。甲与其
13、继父共同生活并受其抚养长达十年，形成了抚养教育关系。3.依据我国继承法第十条的规定，作为法定继承人的兄弟姐妹不包括( )。（分数：2.00）A.同父同母的兄弟姐妹B.同父异母或者同母异父的兄弟姐妹C.养兄弟姐妹D.没有扶养关系的继兄弟姐妹 解析：解析：作为法定继承人的兄弟姐妹包括同父母的全血缘的兄弟姐妹，同父异母或同母异父的半血缘的兄弟姐妹、养兄弟姐妹和有扶养关系的继兄弟姐妹。4.王某意外死亡，没有立下遗嘱，留下 300万的遗产，妻子有固定工作，母亲由哥哥一家照顾，王某还有一个五岁的女儿，如果你为王先生准备一份遗嘱的话，则你认为他的( )应获得较多的遗产。（分数：2.00）A.妻子B.女儿 C
14、.哥哥D.无法判定解析：解析：按照继承法第十三条第二款至第五款的规定，对生活有特殊困难的缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾。王先生的妻子有工作，母亲有人赡养，而女儿没有收入来源，应当给予其照顾，在分遗产时应适当多分。5.公民在遗书中涉及其死后个人财产处分的内容，确为死者真实意思表示，有本人签名并注明了年月日，又无相反证据证明的，可按( )对待。（分数：2.00）A.录音遗嘱B.口头遗嘱C.代书遗嘱D.自书遗嘱 解析：解析：关于遗书，关于贯彻执行(中华人民共和国继承法)若干问题的意见第四十条规定：“公民在遗书中涉及其死后个人财产处分的内容，确为死者真实意思表示，有本人签名并注明了年月
15、日，又无相反证据证明的，可按自书遗嘱对待。”6.小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则( )。（分数：2.00）A.因为没有留下遗嘱，所以不发生继承B.小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承 C.张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产D.小华可以代位继承爷爷的遗产解析：解析：B 项，转继承又称为转归继承、再继承或者连续继承(即第二次继承)，是指继承人在继承开始后实际接受遗产前死亡时，继承人有权实际接受的遗产转归其法定继承人承受的一项法律制度。题中，小华的爷爷和爸爸在同一意外事故中不幸去世，此种情况下推定长辈先去世，则小
16、华爸爸先继承爷爷的遗产，再推定小华爸爸去世，发生遗产转继承，继承人为小华。7.温先生育有一子一女，多年经商，较为富有。生病后他立下遗嘱，将产业全部留给儿子温甲，存款却都留给了侄子温丁。温先生去世后，女儿温乙对这个安排很愤怒，问温甲和温丁的意见，两人都不出声。三个月后，温乙要求分割遗产，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.温乙无权请求分割遗产，因为温先生没有给她留下遗产B.温乙可以请求分割存款 C.温乙可以请求分割产业D.温乙可以请求按法定继承分割温先生全部遗产解析：解析：遗嘱继承实际上是对法定继承的一种排斥，在遗嘱继承中被继承人在遗嘱中指定的遗嘱继承人只能是法定继承人中的一人或数人。
17、本案中侄子温丁不属于法定继承人，故该部分遗嘱无效，所以温乙可以请求分割存款。8.如果继父母与继子女形成抚养教育关系，则下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.继子女有权继承其生父母的遗产B.继父母与继子女有相互继承遗产的权利C.继父母不是继子女的直系尊亲属 D.继父母有抚养教育子女的义务解析：解析：C 项，父母(包括生父母、养父母和形成抚养教育关系的继父母)，是最近的直系尊亲属。9.按照法律规定，法定继承人中的子女不包括( )。（分数：2.00）A.婚生子女B.未形成扶养关系的继子女 C.非婚生子女D.养子女解析：解析：法定继承人中的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女、继子女。其中，
18、继子女只有与其继父母形成了抚养教育关系，才有权继承其继父母的遗产。10.下列关于遗产的表述错误的是( )。（分数：2.00）A.是公民死亡时遗留的财产B.是公民个人所有的财产C.是合法财产D.指死者生前个人享有的财物和可以继承的其他合法权益 解析：解析：遗产指被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益，可以分为积极遗产和消极遗产两种。积极遗产指死者生前个人享有的财物和可以继承的其他合法权益；消极遗产指死者生前所欠的个人债务。11.下列情形不能构成我国继承法上的父母子女关系的是( )。（分数：2.00）A.甲为乙的亲生女儿，但从小失散B.甲为乙丙非法同居所生C.甲为乙从小领
19、养D.甲为乙的继子，但一直未同乙一起生活 解析：解析：根据我国继承法规定，该法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有抚养关系的继子女。D 项，甲虽为乙的继子，但并未形成抚养关系，不属于继承法意义上的子女。二、多项选择题(总题数：6，分数：12.00)12.财富传承规划主要有( )的功能。（分数：2.00）A.避免遗产继承纠纷 B.降低财富损失风险 C.沉淀长期金融资产D.积累个人财富E.降低税收风险 解析：解析：财富传承规划的功能： 避免遗产继承纠纷； 维持家庭成员生活质量； 降低财富损失风险； 降低税收风险。13.在我国，遗产范围主要是生活资料，也包括法律允许个人所有的生产资料，这
20、里的生产资料包括( )。（分数：2.00）A.公民在宅基地上自种的树木B.加工机具 C.拖拉机 D.公民的牲畜和家禽E.公民的离退休金解析：解析：遗产包括法律允许公民个人所有的生产资料。如农村承包专业户的汽车、拖拉机、加工机具等。城市个体经营者、华侨和港、澳、台同胞在内地投资所拥有的各类生产资料。ADE 三项属于遗产范围，但不属于生产资料。14.在代位继承中，被代位人的( )可作为代位人。（分数：2.00）A.兄弟姐妹B.子女 C.孙子女 D.外曾孙子女 E.祖父母解析：解析：代位继承中，代位人需为被代位人的晚辈直系血亲。代位继承的顺序以亲等近者为先，即按子女，孙子女、外孙子女，曾孙子女、外曾
21、孙子女等辈分先后为顺序。AE 两项不属于晚辈直系血亲。15.下列情况中的( )会导致遗嘱无效或部分无效。（分数：2.00）A.口头遗嘱B.没有为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要份额的遗嘱 C.被篡改的遗嘱 D.受胁迫、欺诈所立的遗嘱 E.遗嘱人以遗嘱处分了不属于自己的财产的 解析：解析：A 项，口头遗嘱是遗嘱的法定形式之一。16.理财师在做财富传承规划时，应遵循( )的原则。（分数：2.00）A.及早着手 B.充分沟通 C.专业分工 D.独立思考E.定期更新 解析：解析：理财师在做财富传承规划时，应遵循的原则有： 及早着手； 充分沟通； 专业分工；及时提醒； 定期更新。17.下列对再
22、指定继承人的说法，不正确的有( )。（分数：2.00）A.是指遗嘱人于遗嘱中指定在被指定的继承人不能参加继承时有某人继承B.法律应允许遗嘱人在遗嘱中指定候补继承人C.后位继承制度符合法律的公平原则 D.后位继承促进了商品经济的发展 E.后位继承人实质上是对指定继承人的继承人的指定解析：解析：C 项，后位继承制度虽然赋予了遗嘱人以更大范围的遗嘱自由，然而却妨碍和限制了前位继承人行使自己的财产所有权的自由，因而违背了法律的公平原则；D 项，后位继承使前位继承人所得的遗产处于静止状态，不利于民事流转，也妨碍了商品经济的发展。三、案例分析(总题数：2，分数：18.00)张强夫妇生有一子张瑞，一女张欣。
23、两个孩子先后成家，张欣嫁给李明。由于张瑞在外地工作，张强夫妇一直住在张欣家里，由张欣夫妇照料。2012 年张欣因意外事故不幸身亡，李明通知张瑞将父母接回家，但是张瑞一直以各种理由推脱，也不给付生活费。无奈之下，李明只好继续赡养岳父母。2015 年，张强夫妇双双离开人世，留下了一笔遗产，关于遗产的分割问题，张瑞和李明产生了纠纷，二人诉至法院。根据以上材料回答问题。（分数：6.00）(1).张强夫妇离开人世后，对于李明的继承权问题，人们分别产生了以下几种观点，对此，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.李明不享有继承权，但是由于对老人照顾多年，可以分得适量遗产B.李明可以作为第一顺序继承人
24、 C.李明可以作为第二顺序继承人D.李明不享有继承权，但是可以作为受遗赠人获得部分财产解析：解析：根据继承法第十二条，丧偶儿媳对公婆、丧偶女婿对岳父母，尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人。李明作为丧偶女婿，对岳父母尽了主要的赡养义务，可以作为第一顺序继承人继承张强夫妇的遗产。(2).关于李明和张强夫妇之间的关系，以下说法正确的是( )。（分数：2.00）A.李明不得作为张强夫妇的第一顺序继承人B.李明与张强夫妇之间属于拟制血亲关系C.李明与张强夫妇之间没有赡养和抚养的权利和义务 D.李明与张强夫妇之间可以相互继承解析：解析：儿媳、女婿与公婆、岳父母之间是以婚姻关系为纽带而产生的亲属关系，属
25、于姻亲关系。姻亲间没有法定的权利和义务，因而，李明和张强夫妇之间没有赡养、抚养的权利义务关系。但是，由于李明尽了赡养的主要义务，享有对岳父岳母的继承权，这里只是李明对张强夫妇享有继承权，张强夫妇对李明并不具有继承权，故他们之间不能相互继承。(3).关于本案中张强夫妇遗产的分配，下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.李明和张瑞之间应当平均分配 B.李明可以适当多分张强夫妇的遗产C.可以少分给张瑞遗产D.可以不分给张瑞遗产解析：解析：继承法第十三条规定，对被继承人尽了主要扶养义务或者与被继承人共同生活的继承人，分配遗产时，可以多分；有扶养能力和有扶养条件的继承人，不尽扶养义务的，分配遗产时
26、，应当不分或者少分。张瑞在有扶养能力的条件下，拒绝扶养，其应不分或者少分遗产。周峰(男)和刘玉(女)1960 年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2003年 6月周天外出时出车祸身亡。2004 年 8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋 6间，存款 2万元。2005 年初，周峰去世。根据以上材料回答问题。（分数：12.00）(1).本案中所涉及的房屋和存款属于( )。（分数：2.00）A.周峰的个人财产B.周峰夫妇的夫妻共有财产 C.周峰夫妇按份共有的财产D.刘玉的个人财产解析：解析：夫妻共
27、同财产为夫妻共有的财产，案例中所涉及的房屋和存款属于周峰夫妇的夫妻共有财产。(2).周峰的遗产为( )。（分数：2.00）A.房屋 6间B.存款 2万元C.房屋 6间，存款 1万元D.房屋 3间，存款 1万元 解析：解析：遗产指被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益。在共同共有关系终止时，对共有财产的分割，有协议的按协议处理；没有协议的，应当根据等分原则处理。所以周峰只能占有其夫妻共有财产的一半作为自己的遗产。(3).本案中，周峰如果没有立遗嘱。其遗产应当法定继承，则继承人为( )。（分数：2.00）A.刘玉B.刘玉、周美C.刘玉、周美、赵琳 D.周美解析：解析：继承
28、开始后，应由第一顺序人继承，只有在没有第一顺序法定继承人的情况下，或者第一顺序继承人全部放弃继承权或丧失继承权的情况下，第二顺序继承人才可以继承遗产。第一顺序继承人为配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母以及对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和丧偶女婿。(4).本案中，周峰遗产分割完毕后，刘玉的财产为( )。（分数：2.00）A.房屋 6间，存款 1万元 B.房屋 4间半，存款 1万五千元C.房屋 6间，没有存款D.房屋 3间，存款 1万元解析：解析：夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，即刘玉拥有的财产为房屋 3间
29、，存款 1万元。另外，周峰遗嘱中将自己的 3间房产归于刘玉。在周峰遗产分割完毕后，刘玉的财产为房屋 6间和存款 1万元。(5).本案中，周美继承的遗产份额为( )。（分数：2.00）A.房屋 1间半，存款五千元B.房屋 3间，没有存款C.存款 1万元，没有房屋 D.存款 2万元，没有房屋解析：解析：C 项，周美继承的只是属于周峰的存款 1万元。(6).如果周峰生前想就本案例中的事务进行规划，那么该规划属于( )。（分数：2.00）A.子女教育规划B.现金规划C.风险管理规划D.财富传承规划 解析：解析：财富传承规划可以归纳为：基于委托人的意愿，通过运用相关工具、方法和安排，有效降低债务、税务、财产所有权变更等因素带来的财富损失，以财富保值为目标实施财产分配。
