1、退休养老规划(四)及答案解析(总分：150.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：3，分数：75.00)1.目前我国保险监管机关对保险公司的产品实行( )，对许多险种实行价格限制，因此各保险公司的产品价格存在差异但是差别不大。（分数：1.00）A.(A) 费率备案制度B.(B) 价格备案制度C.(C) 条款备案制度D.(D) 产品备案制度客户李先生，目前就职于一家大型国企，但对养老保险知识知之甚少。随着年龄的增长，李先生开始越来越多地考虑自己退休以后的生活，于是就相关知识向理财规划师进行咨询。(关于退休养老规划涉及很多内容，以上正是一位理财规划师在为其客户提供服务，请阅读案
2、例，并回答以下各题)（分数：73.00）(1).养老保险作为社会保障制度的重要组成部分，理财规划师首先向李先生介绍了社会保障的历史。现代社会保障制度起源于经济起飞较早和发展水平较高的西方工业化国家，1601 年汇集成文的伊丽莎白济贫法是现代社会保障制度的直接渊源，( )也由此成为世界上最早实行现代社会保障制度的国家。20 世纪末，( )政府率先在更高的层次上推行社会保障制度，现代社会保障制度随后在世界范围内推广。（分数：1.00）A.(A) 美国，日本B.(B) 美国，德国C.(C) 英国，日本D.(D) 英国，德国(2).随后，又向李先生解释了养老保险的含义：所谓养老保险是国家和社会根据一定
3、的法律和法规，为解决( )在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。（分数：1.00）A.(A) 全体公民B.(B) 劳动者C.(C) 境内公民D.(D) 纳税人(3).作为世界各国较普遍实行的一种社会保障制度，李先生以为养老保险也和其他保险一样，消费者可以任意购买，理财规划师向他解释道( )。（分数：1.00）A.(A) 养老保险是由国家立法，强制实行，企业单位和个人都必须参加B.(B) 李先生的观点是完全正确的C.(C) 养老保险是自愿的，但国家会给予税收优惠D.(D) 是否购买养老保险由劳动者所在的单位决定(4).李
4、先生知道基本养老金替代率对退休后的生活保障有重要影响，于是就此向理财规划师进行咨询，理财规划师的解释正确的是( )。（分数：1.00）A.(A) 一般而言，低收入人群基本养老金替代率较高，而高收入人群的替代率则相对较低B.(B) 一般而言，低收入人群基本养老金替代率较低，而高收入人群的替代率则相对较高C.(C) 低收入和高收入人群的基本养老金替代率是一样的D.(D) 养老金替代率的高低与收入的高低没有必然联系(5).关于养老保险的模式，李先生很感兴趣，希望理财规划师能做更加详细的介绍。于是理财规划师解释说：由于世界各国的政治、经济和文化背景不同，因此养老保险的模式有较大差异。从养老保险筹资的角
5、度来讲，有的国家规定当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金，可以说是一种靠后代养老的保险模式，上一代人并没有留下养老储备基金的积累，其养老金全部需要下一代人的缴费筹资，实际上这种保险靠的是代际之间的收入转移。我们将这种模式称之为( )。（分数：1.00）A.(A) 完全基金式B.(B) 部分基金式C.(C) 现收现付式D.(D) 投保资助养老保险模式(6).而有的国家则规定，当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要。在这种模式下，各代之间不存在收入转移，每一代人都是靠自己工作期间缴纳的保险
6、费所积累起来的养老储备基金来维持老年生活。我们称这种模式为( )。（分数：1.00）A.(A) 部分基金式B.(B) 完全基金式C.(C) 现收现付式D.(D) 强制储蓄养老保险模式(7).理财规划师进一步解释，实际上从筹资模式的角度来讲，世界上还有一种模式，即即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出，一部分用于为受保人建立养老储备基金，称之为( )。（分数：1.00）A.(A) 部分基金式B.(B) 完全基金式C.(C) 现收现付式D.(D) 强制储蓄养老保险模式(8).理财规划师又从养老保险资金征集渠道的角度来分析养老保险的模式。为了让李先生对此又一个直观的了解，理财规划师讲道在 20 世
7、纪 50 年代初，我国仿效当时苏联的模式建立的养老保险制度就是( )。（分数：1.00）A.(A) 国家统筹养老保险模式B.(B) 强制储蓄养老保险模式C.(C) 投保资助养老保险模式D.(D) 现收现付式(9).强制储蓄养老保险模式制度下的保险基金来自于企业和劳动者两个方面，国家不进行投保资助，仅给予一定的政策性优惠。这种社会自我保障的做法必然要求企业和劳动者的投保费率较高，否则便无法得到足够的基金。因此，必须在经济发展速度较快而水平也较高的情况下才能实行。( )就是实行这种模式的典型代表。（分数：1.00）A.(A) 美国B.(B) 德国C.(C) 法国D.(D) 新加坡(10).( )是
8、由社会共同负担、社会共享的模式，实际上也就是由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集养老保险的模式，这是世界上大多数国家实行的养老保险模式，美国最为典型，我国自 20 世纪 90 年代以来对养老保险制度实行改革的基本目标就是向这种模式的方向发展。（分数：1.00）A.(A) 国家统筹养老保险模式B.(B) 强制储蓄养老保险模式C.(C) 投保资助养老保险模式D.(D) 现收现付式(11).理财规划师首先介绍说，我国的养老保险制度是在中华人民共和国成立后逐步建立和发展起来的，已历经 50 多年。随着社会主义市场经济体制的建立和发展，养老保险制度也正在经历巨大的变革与创新。中国已经开始在国有企业
9、的职工中从其独特的现收现付制转向( )为基础的部分基金制。（分数：1.00）A.(A) 企业账户B.(B) 个人账户C.(C) 社会统筹D.(D) 集体账户(12).1951 年 2 月 25 日，政务院颁布的新中国建立后第一部社会保障法律是( )。（分数：1.00）A.(A) 国家工作人员退休条例B.(B) 关于整顿与加强劳动保险工作的通知C.(C) 中华人民共和国劳动保险条例D.(D) 关于工人退休、退职的暂行办法(13).中华人民共和国劳动保险条例对保险费的征集、管理、发放、保险的项目和标准以及保险事业的执行和监督都作了明确的规定。其特点是实行以( )为实施主体的收益基准制，按照制度的规
10、定负责养老金的筹集、发放并对退休人员进行管理，职工不缴纳任何费用，养老金完全由所属企业提供。（分数：1.00）A.(A) 个人B.(B) 国家C.(C) 集体D.(D) 企业(14).理财规划师介绍说，1985 年我国的养老保险进入第二阶段，以党的十一届三中全会( )为标志，中国经济体制改革进入了以城市为重点、以国营企业为中心的时代。从 1985 年起(少数地区从 1984 年起)各地纷纷进行了重建养老保险社会统筹制度的试点。（分数：1.00）A.(A) 关于经济体制改革若干问题的决定B.(B) 国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定C.(C) 关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定D.
11、(D) 关于深化企业职工养老保险制度改革的通知(15).1995 年 3 月 1 日，国务院根据党的十四届三中全会关于建立社会主义市场经济体制目标要求，颁布了关于深化企业职工养老保险制度改革的通知，进一步强调建立多层次社会保障体制的必要性，明确了基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的模式：( )。（分数：1.00）A.(A) 社会统筹与个人账户相分离B.(B) 社会统筹C.(C) 社会统筹与个人账户相结合D.(D) 完全个人账户(16).现行养老社会保险(又称基本养老保险)制度是根据国务院 1997 年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定建立起来的，根据该决定，企业要按照本地
12、区(省、自治区、直辖市)政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费。企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额( )。（分数：1.00）A.(A) 25%B.(B) 20%C.(C) 10%D.(D) 8%(17).而个人养老保险的缴费比例 1997 年不得低于本人缴费工资的 4%，1998 年起每 2 年提高 1 个百分点，最终达到本人缴费工资的( )。（分数：1.00）A.(A) 11%B.(B) 10%C.(C) 8%D.(D) 9%(18).以上决定中还规定，在资金管理上，养老保险基金实行( )管理，即养老保险计划的缴费收入要纳入财政专户存储；支出要专款专用，并要经过严格的审批程序。养
13、老保险基金的结余除预留相当于两个月的养老金开支外，其余全部要购买国家债券或存入专户，不能用于其他盈利性投资。（分数：1.00）A.(A) 收支一条线B.(B) 以收定支C.(C) 收支两条线D.(D) 以支定收(19).新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，职工个人缴费年限必须满( )年，在退休后可按月领取基本养老金。（分数：1.00）A.(A) 15B.(B) 20C.(C) 18D.(D) 10(20).根据关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，为与做实个人账户相衔接，从 2006 年 1 月 1日起，个人账户的规模统一由本人缴费工资的 11%调整为( )，全部由个人缴费形成，单位缴费
14、不再划入个人账户。（分数：1.00）A.(A) 10%B.(B) 9%C.(C) 8%D.(D) 5%(21).关于完善企业职工基本养老保险制度的决定对养老保险的计提方法进行了改革，规定“新人”退休时的基础养老金月标准( )为基数，缴费每满 1 年发给 l%。（分数：1.00）A.(A) 以当地上年度在岗职工月平均工资B.(B) 以当地上年度在岗职工月平均工资的 20%C.(C) 以本人指数化月平均缴费工资的平均值D.(D) 以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值(22).为了统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策。关于完善企业职工基本养老保险制度的决定明确要求
15、，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险；缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为( )。（分数：1.00）A.(A) 11%B.(B) 20%C.(C) 8%D.(D) 30%(23).理财规划师根据时某的情况，首先向她介绍了企业年金的基本知识，理财规划师指出：企业年金制度又称企业退休年金制度、企业补充养老保险金制度和企业年金制度，它是企业在参加基本养老保险并按规定履行缴费义务基础上，( )的一种补充性养老保障制度。（分数：1.00）A.(A) 国家强制实行B.(B) 自主实行C.(C) 国家和企业共同实行D.(D) 雇员要求实行(24).为了让时某有一个更加全面的了解
16、，理财规划师进一步解释说，当前，大多数国家的养老保险体系由三个支柱，即基本养老保险、企业年金和个人储蓄性养老保险组成。三者设立主体不同，基本养老保险由国家设立，企业年金是一种( )，个人储蓄性养老保险是个人行为。（分数：1.00）A.(A) 企业化行为B.(B) 企业和国家共同行为C.(C) 企业和个人共同行为D.(D) 国家和个人共同行为(25).通过理财规划师的讲解，时某对企业年金有了最初的认识，但仍有理解不正确的地方，以下对企业年金的特征理解错误的是( )。（分数：1.00）A.(A) 赢利性B.(B) 企业行为C.(C) 政府鼓励D.(D) 市场化运营(26).理财规划师为了让时某把企
17、业年金同基本养老保险的区别开来，对两者进行了一个比较，相比于基本养老保险，理财规划师对企业年金的不同之处解释错误的是( )。（分数：1.00）A.(A) 覆盖面较窄B.(B) 企业年金是养老保险的重要补充部分C.(C) 企业年金将逐步取代国家的基本养老保险制度D.(D) 企业年金分配方案呈多样化、差别化特征(27).按照我国社会保障体系建设总体方案的要求，社会养老保险由( )、企业年金和个人储蓄性养老保险三个支柱组成。（分数：1.00）A.(A) 商业养老保险B.(B) 基本养老保险C.(C) 年金养老保险D.(D) 个人储蓄型养老保险(28).时某认为我国已经有了基本养老保险和个人商业保险，
18、企业年金是否还有必要存有疑惑，理财规划师解释道在我国举办企业年金计划大体上出于以下几点考虑，其中不正确的是( )。（分数：1.00）A.(A) 减轻国家养老负担压力的需要B.(B) 增强企业凝聚力和竞争力的需要C.(C) 促进我国各类金融机构从混业经营向分业经营过渡的需要D.(D) 推动资本市场发育，促进经济发展的需要(29).目前，由于经济发展、市场主体发育和监管水平等原因，我国金融业仍处于( )的阶段。而企业年金基金市场的建立与培育，要求各类金融机构在同一平台上运作，并可以担任不同种类的角色。这充分表明，企业年金制度是促进中国金融体制转向混业经营的技术通道，分业监管下的各类金融工具在一个企
19、业年金账户中实现了混合管理。（分数：1.00）A.(A) 混业经营、分业监管B.(B) 分业经营、混业监管C.(C) 混业经营、混业监管D.(D) 分业经营、分业监管(30).企业年金的举办方式多种多样，对此理财规划师向时某做了详细的介绍，其中企业直接承担向本企业退休职工支付年金的责任的方式是( )。（分数：1.00）A.(A) 对外投保B.(B) 建立养老基金C.(C) 企业年金D.(D) 直接承付(31).直接承付法可以采取基金式和非基金式两种方式。( )就是企业为今后向退休职工支付年金而事先积累一笔基金。这种积累可以采取“内部积累法”，即把积累的企业年金基金留在企业的账面上；也可以采取“
20、外部积累法”，即企业把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构。（分数：1.00）A.(A) 基金式B.(B) 内部积累式C.(C) 外部积累式D.(D) 非基金式(32).对外投保，即企业代表职工与保险公司签订保险合同，企业职工的养老责任由保险公司承担。通常情况下，( )举办养老金计划可以采取向人寿保险公司投保团体养老保险的办法。（分数：1.00）A.(A) 大型企业B.(B) 私营企业C.(C) 个体工商户D.(D) 中小企业(33).建立养老基金，即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划。养老基金会(又称养老信托基金)是一个独立的、( )的法人实体(基金法
21、人)。（分数：1.00）A.(A) 营利性B.(B) 非营利性C.(C) 商业性D.(D) 非商业性(34).养老基金会的高层管理机构为养老基金理事会(又称受托人理事会，类似于公司的董事会)，理事会成员由举办企业的雇主指定，也可以由职工或工会选举产生。通常，养老基金理事会中要有相同人数的资方代表和职工代表，主席则一般由举办企业的( )担任。（分数：1.00）A.(A) 职工代表B.(B) 主要董事C.(C) 工会主席D.(D) 总经理(35).养老基金的投资方式有两种。如果养老保险基金的规模很小，受托人就可以将它( )。（分数：1.00）A.(A) 转给保险公司或商业银行去进行投资B.(B)
22、由自己进行投资管理C.(C) 有自己和保险公司共同管理D.(D) 存入银行(36).如果养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理，则一般需要有以下三个受托人。其中( )主要负责按照与基金法人签订的信托合同和规则的要求对养老保险基金进行管理，对养老基金拥有经营权，并负责承担与养老金计划运行相关的法律功能，主要职责是维护养老保险计划受益人(职工)的利益，确保养老保险基金的投资安全。（分数：1.00）A.(A) 基金受托人B.(B) 管理受托人C.(C) 操作受托人D.(D) 保管受托人(37).( )主要根据基金法人的指示具体负责管理养老保险基金的投资，如确定资产组合，进行风险监
23、测和管理信息系统，其可以在养老信托基金组织结构的内部或者是外部，例如保险公司和投资公司都可以充当养老基金的投资人。（分数：1.00）A.(A) 基金受托人B.(B) 管理受托人C.(C) 操作受托人D.(D) 保管受托人(38).( )只是负责持有证券和划拨款项，不负其他责任。充当养老基金保管受托人的可以是商业银行。（分数：1.00）A.(A) 基金受托人B.(B) 管理受托人C.(C) 操作受托人D.(D) 保管受托人(39).经过理财规划师的介绍，时某对企业年金有了一定的了解，但还想进一步知道我国企业年金的开展情况。理财规划师介绍说，( )勾勒出了我国企业年金基金管理的基本模式，并明确了各
24、个机构在企业年金基金管理中的具体职责。（分数：1.00）A.(A) 企业年金试行办法B.(B) 企业年金管理办法C.(C) 企业年金基金实施试行办法D.(D) 企业年金基金管理试行办法(40).根据企业年金试行办法，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的 1/12，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的( )。（分数：1.00）A.(A) 1/8B.(B) 1/5C.(C) 1/6D.(D) 1/3(41).我国的企业年金为( )，即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职工退休后年金的多少完全取决于职工和个人的缴费金额以及投资收益。（分数：1.00）A.(
25、A) 确定缴费型B.(B) 确定支付型C.(C) 确定比例型D.(D) 未知型(42).企业年金的受托人可以是企业成立的企业年金理事会，也可以是符合国家规定的法人受托机构。企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加，其中职工代表应不少于( )。（分数：1.00）A.(A) 1/3B.(B) 1/2C.(C) 1/4D.(D) 1/6(43).受托人是指受托管理企业年金基金的企业年金理事会或符合国家规定的年金管理公司等法人受托机构。其注册资本不少于( )亿元。（分数：1.00）A.(A) 2B.(B) 3C.(C) 1D.(D) 1.5(44).法人受托机构不可以兼任(
26、 )。（分数：1.00）A.(A) 受托人B.(B) 账户管理人C.(C) 基金托管人D.(D) 投资管理人(45).能够担任年金基金投资管理人的机构近( )年不能有重大违法违规行为，而且其取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数。（分数：1.00）A.(A) 2B.(B) 3C.(C) 1D.(D) 5(46).国务院在 2000 年颁布( )的中规定，试点地区(需经国务院批准，目前主要包括东北三省)的企业可将补充养老保险(企业年金)缴费按工资总额的 4%进行税前扣除。（分数：1.00）A.(A) 关于执行企业会计制度需要说明的有关所得税问题的通知B.(B) 关于完善城镇社会保障体系的
27、试点方案C.(C) 关于企业发放补充年金征收个人所得税问题的批复D.(D) 财政部、国家税务总局关于住房公积金、医疗保险金、养老保险金征收个人所得税问题的通知(47).近几年来，我国企业年金规模发展迅速。据劳动和社会保障部统计，截止到 2004 年 3 月底，我国企业年金的规模已达到( )亿元。（分数：1.00）A.(A) 522B.(B) 500C.(C) 近 1000D.(D) 474(48).目前我国企业年金的运营模式主要有三种：行业或大型企业自办、社保机构经办和商业保险公司经办。从目前各类机构运作的企业年金规模来看，行业或大型企业自办的年金资产和覆盖人员所占份额均位居首位。（分数：1.
28、00）A.(A) 行业或大型企业自办B.(B) 社保机构经办C.(C) 商业保险公司经办D.(D) 三者差不多(49).企业年金开始入市崭露头角。自 2003 年( )企业年金管理中心掌管的企业年金首先入市以来，企业年金加大了入市的规模和力度。对上市公司 2004 年三季度季报十大流通股东名单统计显示，截至 2004年 9 月底，企业年金持股市值 45 亿元。（分数：1.00）A.(A) 上海市B.(B) 北京市C.(C) 深圳市D.(D) 广州市(50).为与做实个人账户相衔接，从( )起，个人账户的规模统一由本人缴费工资的 11%调整为 8%，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户。
29、（分数：1.00）A.(A) 2006 年 12 月 1 日B.(B) 2006 年 7 月 1 日C.(C) 2006 年 1 月 1 日D.(D) 决定发布之日(51).在决定实施之前，缴费满 15 年以上的，基础养老金都按当地职工上一年度平均工资的 20%计发，个人账户养老金按账户储存额的( )计发。（分数：1.00）A.(A) 1/100B.(B) 1/120C.(C) 1/240D.(D) 1/180(52).目前我国退休人员退休后的平均余命为( )年以上，而按现行计发办法个人账户储存额领取 10 年后就没有钱了。因此，这种不够合理的办法应当改变。按照新的基本养老金计发办法，参保人员
30、每多缴一年，养老金中的基础部分增发一个百分点，上不封顶，能够形成“多工作、多缴费、多得养老金”的激励约束机制，而且个人账户养老金的计发考虑了退休人员平均余命的实际情况。（分数：1.00）A.(A) 25B.(B) 20C.(C) 15D.(D) 10(53).( )在过渡期实行特殊的过渡政策，按照新计发办法，养老金减少的不减发、增加的逐步增加，保证他们的待遇水平能有所提高。（分数：1.00）A.(A) “老人”B.(B) “中人”C.(C) “新人”D.(D) 政府公务员(54).决定明确要求，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险；缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例
31、为 20%；城镇个体工商户和灵活就业人员退休后按企业职工基本养老金计发办法计发待遇。而国家也出台优惠政策，为统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费办法创造了条件。对这些优惠政策说法错误的是( )。（分数：1.00）A.(A) 按照国务院决定，改革后城镇企业职工基本养老保险的缴费总比例为 28%左右，个体工商户和灵活就业人员的缴费比例统一规定为 20%，比企业职工低 8 个百分点B.(B) 参保的个体工商户和灵活就业人员可以享受 5%的税收优惠C.(C) 国家规定，对下岗失业人员灵活就业后参加社会保险的，给予一定数额的社会保险补贴D.(D) 国家规定城镇残疾人个体工商户参加基本养老保险的，可从
32、结余的残疾人就业保障金中给予适当补贴(55).这次计发办法改革，采取( )的方式来设计的。（分数：1.00）A.(A) “新人新制度、老人老办法、中人逐步过渡”B.(B) “新人新制度、老人新办法、中人逐步过渡”C.(C) “新人新制度、老人老办法、中人自主选择”D.(D) “新人旧制度、老人老办法、中人自主选择”(56).首先理财规划师向张某介绍了商业养老保险的概念，党的十四届三中全会通过的中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定，将社会保障体系确定为“社会保险、社会救济、社会福利、优抚安置和社会互助、个人储蓄积累保障”，并提出“发展商业性保险业，( )”。（分数：1.00）A.(
33、A) 作为个人储蓄保险的重要补充B.(B) 并以此作为我国社会保障的主体C.(C) 适当限制社会保险D.(D) 作为社会保险的补充(57).个人养老保险是个人自愿地为实现老年收入保障提前进行的养老基金积累行为。通常有两种积累方式，即银行储蓄和购买商业养老保险，后一种方式更为普遍，主要是指( )。（分数：1.00）A.(A) 年金保险B.(B) 终身寿险C.(C) 定期寿险D.(D) 生存保险(58).商业保险作为国家社会保障体系的重要组成部分，在不同的社会保障层面发挥着不同的功效。在( )社会保障层面，商业保险的作用主要体现在参与社会保险日常管理，为社会保险提供技术和管理支持，实现社会保险资金
34、保值增值，减轻政府财政压力，提高保障机制运营效率。（分数：1.00）A.(A) 成长型B.(B) 享受型C.(C) 基础型D.(D) 成熟型(59).接下来，理财规划师向张某解释了年金保险的含义。年金保险是指在被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金额、方式，在约定的期限内，有规则地、定期地向被保险人给付保险金的保险。年金保险是以( )为给付条件的人寿保险，但生存保险金的给付通常采取的是按年度周期给付一定金额的方式，因此，称为年金保险。（分数：1.00）A.(A) 被保险人的死亡B.(B) 被保险人的生存C.(C) 被保险人在确定的期限内死亡D.(D) 被保险人在确定的期限内生存(60).因此
35、可以说，年金保险具有( )的特点。（分数：1.00）A.(A) 定期保险B.(B) 终身寿险C.(C) 死亡保险D.(D) 生存保险(61).对于年金保险的缴费方式，张某有些疑惑，不知和企业年金和基础养老保险有何不同，理财规划师向他做了以下解释，年金保险的保费有多种缴费方式，但在被保险人领取年金以前，投保人( )缴清所有的保费。（分数：1.00）A.(A) 不必B.(B) 可以选择C.(C) 必须D.(D) 可以(62).为了让张某对年金保险有更感性的认识，理财规划师对年金保险的缴费方式作了举例说明。比如投保人一次性地缴清全部保险费，然后从约定的年金给付开始日起，受领人按期领取年金的是( )。
36、（分数：1.00）A.(A) 一次缴清保险费年金保险B.(B) 分期缴费年金保险C.(C) 即期年金D.(D) 延期年金(63).而投保人在保险金给付开始日之前分期缴纳保险费，在约定的年金给付开始日起按期由受领人领取年金的是( )。（分数：1.00）A.(A) 一次缴清保险费年金保险B.(B) 分期缴费年金保险C.(C) 即期年金D.(D) 延期年金(64).年金给付开始时间也是不同的，投保人缴纳所有保费且保险合同成立生效后，保险人立即按期给付保险年金的年金保险。通常( )采用趸缴方式缴纳保费，如趸缴即期年金。（分数：1.00）A.(A) 一次缴清保险费年金保险B.(B) 分期缴费年金保险C.
37、(C) 即期年金D.(D) 延期年金(65).保险合同成立并生效且被保险人到达一定年龄或经过一定时期后，保险人在被保险人仍然生存的条件下开始给付年金的年金保险的是( )。（分数：1.00）A.(A) 一次缴清保险费年金保险B.(B) 分期缴费年金保险C.(C) 延期年金D.(D) 即期年金(66).张某希望他和妻子能共同买一份年金保险，以后不管谁先死亡，另一个人都可以在生存期内继续领取年金，理财规划师告诉他说，( )正是指两个或两个以上的被保险人中，在约定的给付开始日。至少有一个人生存即给付保险年金，直至最后一个生存者死亡为止的年金。此种年金的投保人多为夫妻。（分数：1.00）A.(A) 个人
38、年金B.(B) 联合及生存者年金C.(C) 联合年金D.(D) 即期年金(67).而两个或两个以上的被保险人中，只要其中一个死亡则保险金给付终止的年金。它是以两个或两个以上的被保险人同时生存为给付条件，这种年金被称为( )。（分数：1.00）A.(A) 个人年金B.(B) 联合及生存者年金C.(C) 联合年金D.(D) 联合及最后生存者年金(68).张某担心如果被保险人过早死亡就会丧失领取年金的权利，理财规划师告诉他说为了防止这种情况，产生了一种新的年金形式，即( )。（分数：1.00）A.(A) 终身年金B.(B) 联合年金C.(C) 最低保证年金D.(D) 联合及最后生存者年金(69).为
39、了解决通货膨胀对年金领取者生活状况的不利影响的问题。市场推出了属于创新型寿险产品( )，其因与投资收益相连接而具有投资性质。（分数：1.00）A.(A) 变额年金B.(B) 定额年金C.(C) 最低保证年金D.(D) 终身年金(70).年金也可以团体方式购买，也就是团体年金。其中( )是由投保人为每一位在职员工投保，其员工在退休后才能开始领取年金的保险。投保人每年趸交一次延期年金保险费。随员工工作年限的增加，退休后年金数额也增加。（分数：1.00）A.(A) 预存管理年金保险B.(B) 团体延期缴清年金保险C.(C) 变额年金D.(D) 保证年金保险(71).保险公司在积累期和清偿期的给付责任
40、有所不同，在( )如果年金购买者死亡，则保险公司有义务退还全部或者部分的现金价值。美国大部分州的法律都要求最低的现金价值，其值为当时所支付的年金保费减去所提领的资金及费用，再加上其所生利息。（分数：1.00）A.(A) 积累期B.(B) 积累期的前 2 年C.(C) 积累期的最后 2 年D.(D) 清偿期(72).在具有退还保费性质的年金种，( )是指不管年金受领人生存或者死亡，都能够获得有保证的月给付或者年给付次数。如果受领人生存超过保证期限，则年金的给付将继续到受领人死亡为止。一般保险合同上规定的年限为 5 年、10 年、15 年或者 20 年。（分数：1.00）A.(A) 分期退费年金B
41、.(B) 现金退还年金C.(C) 一次性退费年金D.(D) 确定并继续终身年金(73).理财规划师提醒张某说在选购商品的时候，一般主要考虑两个方面的因素：价格因素和非价格因素。其中( )不属于非价格因素。（分数：1.00）A.(A) 经营是否稳健B.(B) 信誉是否良好C.(C) 管理是否规范D.(D) 费率的高低2.退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活是一个人一生中最重要的财务目标，因此( )就是整个个人财务规划中不可缺少的部分。（分数：1.00）A.(A) 投资规划B.(B) 退休养老规划C.(C) 风险管理规划D.(D) 银行储蓄存款规划二、B多项选择题/B(总题数：75，分数：75.
42、00)3.1995 年 3 月 1 日，国务院根据党的十四届三中全会关于建立社会主义市场经济体制目标要求，颁布了关于深化企业职工养老保险制度改革的通知，进一步强调建立多层次社会保障体制的必要性，明确了基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合，提出了深化改革养老保险的一些新的规定，开始由现收现付型向部分个人积累制过渡。其主要内容有：( )。（分数：1.00）A.(A) 基本养老费用由企业和个人共同负担，实行社会统筹与个人账户相结合B.(B) 建立基本养老金正常调节机制C.(C) 强调各地区和有关部门应积极创造条件，提高养老保险管理服务的社会化程度，逐步将企业发放养老金改为社会化发放D.(D) 保
43、障水平要与我国社会生产力发展水平及各方面的承受力相适应，社会互济与自我保障相结合，公平与效率相结合，政策统一，管理法制化，行政管理与保险基金管理分开4.与国家统筹养老保险模式和强制储蓄养老保险模式相比，投保资助式养老保险制度科学性很强，但资金管理有较大的难度。其优点包括：( )。（分数：1.00）A.(A) 保险金来源较丰富，由国家、企业和劳动者共同投保B.(B) 保障水平较高C.(C) 层次较多，可以满足社会各层次的不同需要D.(D) 社会覆盖面较宽5.其中具有退还保费性质的年金包括：( )几种。（分数：1.00）A.(A) 确定并分期年金B.(B) 分期退费年金C.(C) 确定并继续终身年
44、金D.(D) 现金退还年金6.按被保险人的不同，年金保险可以分为：( )。（分数：1.00）A.(A) 个人年金B.(B) 联合及生存者年金C.(C) 联合年金D.(D) 即期年金7.养老保险的概念主要包含以下几层意思：( )。（分数：1.00）A.(A) 养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的B.(B) 是商业保险最重要的险种之一C.(C) 目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源D.(D) 以社会保险为手段来达到保障的目的8.在国务院 2005 年 12 月发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定中，对基本养老金计发办法进行了一系列
45、改革。以下说法中与此次改革相符的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 关于“老人”，本决定实施前已经离退休，他们仍然按照国家原来的规定发给基本养老金，但不能随基本养老金调整而增加养老保险待遇B.(B) 关于“新人”，他们的基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满 1 年发给1%C.(C) 关于“中人”，在过渡期实行特殊的过渡政策，按照新计发办法，养老金减少的不减发、增加的逐步增加，保证他们的待遇水平能有所提高D.(D) 从 2006 年 1 月 1 日起，个人账户的规模统一由本人缴费
46、工资的 11%调整为 8%，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划人个人账户9.我国的养老保险制度可以分为以下两个阶段：( )。（分数：1.00）A.(A) 第一阶段(1951 至 1984 年)：从全国统筹到企业保险B.(B) 第一阶段(1949 至 1977 年)：从全国统筹到企业保险C.(C) 第二阶段(1978 至 2000 年)：重建社会统筹的探索D.(D) 第二阶段(1985 至 2000 年)：重建社会统筹的探索10.根据国务院 2005 年 12 月发布的关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，必须参加基本养老保险制度的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 国有企业职工B.(B
47、) 集体企业职工C.(C) 个体工商户本人D.(D) 私营企业主11.在关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定中，有关养老保险金待遇的问题，说法正确的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满 12 年，在退休后可按月领取基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成B.(B) 退休后基础养老金的月标准为省、自治区、直辖市或地(市)上年度职工月平均工资的 20%；个人账户养老金的月标准按本人退休时个人账户存储额除以 120 的方法确定C.(C) 新的养老保险制度实施前已经退休的职工，仍按国家原来的规定发放养老金，同时
48、执行养老金的调整办法D.(D) 对于在新的养老保险制度实施前参加工作、实施后退休而且个人缴费和视同缴费年限累计满 15 年的退休人员，则要按照“新老办法平稳衔接、待遇水平基本平衡”的原则，在发放基础养老金和个人账户养老金的同时，还要发放一定的过渡性养老金12.保险公司的给付责任在不同时期有不同要求，主要包括：( )。（分数：1.00）A.(A) 累积期B.(B) 清偿期C.(C) 责任期D.(D) 有效期13.建立养老基金，即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划。养老基金会，又称养老信托基金，是一个独立的、非营利性的法人实体(基金法人)。总的来看，养老信托基金的受托人(基
49、金法人)与举办企业的雇主之间具有如下关系：( )。（分数：1.00）A.(A) 受托人的权利和责任完全由信托合同及规则所决定。根据这些合同和规则，举办企业的雇主指定受托人来保护受益人(职工)的利益，确保养老储备基金安全B.(B) 受托人如果没有举办企业雇主的指令或同意就没有绝对的权利来改变规则C.(C) 雇主也没有权利单方面地减少养老金计划受保人的利益D.(D) 由于受信托合同和规则的限制，受保人(职工)必须向雇主而不是向受托人要求改善计划或修改规则14.为了贯彻国务院通知精神，国家劳动部于 1995 年 5 月 26 日制定并下发了基本养老保险覆盖计划。该计划提出一个概括为( )的总体目标。（分数：1.00）A.(A) 广覆盖B.(B) 四统一C.(C) 三统一D.(D) 低保障15.对年金的分类，下列说法错误的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 按保险年金给付额是否变动，年金保险可划分为即期年金与延期年金B.(B) 按给付期限的不同，年金保险可划分为定期年金、终身年金和最低保证年金三类C.(C) 按被保险人的不同，年金保险可以分为个人年金、联合及生存者年金和联合年金三类D.(D) 按缴费方法不同，年金保险
