1、证券市场基本法律法规-7 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、选择题(总题数：25，分数：50.00)1.中国证监会发布证券市场资信评级业务管理暂行办法，于_起施行。（分数：2.00）A.2007 年 8 月B.2007 年 9 月C.2008 年 8 月D.2008 年 9 月2.中华人民共和国证券法于_开始实施。（分数：2.00）A.2004 年 6 月 1 日B.2004 年 8 月 20 日C.1999 年 7 月 1 日D.1998 年 12 月 29 日3.以下基金品种中适用我国证券投资基金法的是_。（分数：2.00）A.创业基金B.私募基金C.证券投资基金D
2、.社保基金4.下列关于证券市场法律法规层次的表述中，错误的是_。（分数：2.00）A.现行证券市场法律主要包括证券法证券投资基金法公司法及刑法B.中国证券业协会制定的自律性规则属于证券市场法律、法规的第四个层次C.共分为四个层次D.证券公司监督管理条例和证券公司风险处置条例属于部门规章5.未经国家有关部门批准，非法发行股票或公司企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，属于_。（分数：2.00）A.欺诈发行股票、债券罪B.非法发行股票和公司、企业债券罪C.诱骗他人买卖证券罪D.内幕交易罪6.根据中华人民共和国刑法规定，操纵证券交易价格属于_。（分数：2.00）A.渎职罪B.操纵证券市场
3、罪C.金融诈骗罪D.妨害对公司、企业的管理秩序罪7.证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向_申请保荐机构资格。（分数：2.00）A.中国证监会B.中国证券业协会C.证券交易所D.国有资产管理委员会8.下列关于采取证券市场禁入措施的表述中，正确的是_。（分数：2.00）A.涉嫌犯罪的，应当移送司法机关，由其决定是否采取证券市场禁入措施B.构成犯罪的，应当采取终身市场禁入措施C.采取证券市场禁入措施的前提是对有关人员依法进行了行政处罚D.被采取证券市场禁入措施的当事人有权要求举行听证9.证券公司经营融资融券业务，应当在证券登记结算机构开立的账户不包括_。（分数：2.00）A.信用交易资金交
4、收账户B.信用交易证券交收账户C.融资专用资金账户D.融券专用证券账户10.根据证券发行与承销管理办法，在首次公开发行的初步询价阶段，下列情形出现时，发行人不得定价并应中止发行的是_。（分数：2.00）A.发行 2 亿股，参与报价的询价对象不足 30 家B.发行 3 亿股，参与报价的询价对象不足 40 家C.发行 4 亿股，参与报价的询价对象不足 50 家D.发行 5 亿股，参与报价的询价对象不足 60 家11.上市公司公开发行新股，应满足的条件之一是_。（分数：2.00）A.最近 3 年以现金方式累计分配的利润不少于最近 3 年实现的年均可分配利润的 30%B.最近 3 年内曾公开发行证券的
5、，不存在发行当年营业利润和上年下降 50%以上的情形C.最近 3 年的平均净资产收益率不低于 10%D.最近 3 年内未受到过证券交易所的公开谴责12.董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过_年。（分数：2.00）A.3B.4C.5D.713.采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开_，选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。（分数：2.00）A.董事会B.全体发起人大会C.股东大会D.创立大会14.下列关于证券法的表述中，错误的是_。（分数：2.00）A.证券法在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限B.证券法未对证券发行前的公开披露信息制度进行规定C.强调进一步发挥
6、中介机构的市场服务职能D.将证券上市核准权赋予了证券交易所，强调了证券交易所的监管职能15.股份有限公司股东大会会议应由_召集。（分数：2.00）A.董事会B.董事长C.总经理D.董事秘书16.我国公司法规定，发起人须有超过_的发起人在中国有住所。（分数：2.00）A.1/4B.1/3C.1/2D.2/317.招股说明书摘要的下列说法中，错误的是_。（分数：2.00）A.招股说明书摘要是对招股说明书内容的概括B.无需包括招股说明书全文各部分的主要内容C.招股说明书摘要应尽量避免采用图表等形式D.招股说明书摘要内容必须忠实于招股说明书全文18.股票发行申请未获得核准的，自中国证监会做出不予核准决
7、定之日起_个月后，发行人可再次提出股票发行申请。（分数：2.00）A.6B.3C.12D.2419.公司股票首次公开发行前，证监会审核员应督促_提供会后重大事项说明。（分数：2.00）A.发行人会计师B.发行人律师C.主承销商D.发行人20.关于股票发行公告，以下表述错误的是_。（分数：2.00）A.发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知B.发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或招股说明书摘要的同时刊登发行公告C.发行公告应对发行方案进行详细说明D.发行公告是招股说明书不可分割的一部分21.可转换公司债券的最短期限为_年，最长期限为_年。（分数：2.00）A.3；5B.2；5C.1；6D
8、.1；322.1998 年_出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，由发行审核委员会审核，中国证监会批准。（分数：2.00）A.公司法B.证券交易法C.中华人民共和国证券法D.国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知23.下列不属于公司高级管理人员的是_。（分数：2.00）A.经理B.副经理C.财务负责人D.股东24.对证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，发行人可向_设立的复核机构申请复核。（分数：2.00）A.证监会B.证券业协会C.证券交易所D.证券服务机构25.证券公司如属于公司法界定的股份有限公司和有限责任公司，则根据证券法的规定，其累计
9、发行的债券总额不得超过公司净资产额的_。（分数：2.00）A.20%B.30%C.40%D.50%二、组合型选择题(总题数：25，分数：50.00)26.下列选项中，属于首次公开发行股票的信息披露文件的有_。 招股说明书及其附录和备查文件 招股说明书摘要 发行公告 上市公告书（分数：2.00）A.B.C.D.27.关于机构聘用未取得执业证书的人员对外开展证券业务的罚则说法正确的是_。 由协会责令改正 拒不改正的，给予纪律处分 情节严重的，由中国证监会单处或者并处警告、3 万元以下罚款 由证监会责令改正（分数：2.00）A.B.C.D.28.初步询价结果公告至少应包括的内容有_。 初步询价基本情
10、况 询价对象报价区间下限按询价对象机构类别的分类统计情况 发行价格区间及确定依据 发行价格区间对应的摊薄前后的市净率区间（分数：2.00）A.B.C.D.29.上市公司发行新股的申请文件一经报送，未经中国证监会同意，不得随意_。 增加 撤回 更换 减少（分数：2.00）A.B.C.D.30.上市公司公开发行证券时，关于本次证券发行募集资金运用的文件包括_。 发行人拟收购资产(包括权益)有关的财务报告、审计报告、资产评估报告 发行人拟收购资产(包括权益)的合同或草案 募集资金投资项目的审批、核准或备案文件 会计师事务所关于前次募集资金使用情况的装箱报告（分数：2.00）A.B.C.D.31.下列
11、关于上市公司发行新股时的信息披露的表述，正确的有_。 上市公司发行新股时的招股说明书大部分与首次公开发行时编制招股说明书的要求一致，更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况 上市公司发行新股时的招股说明书的编制和披露应遵循公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 11 号上市公司发行证券募集说明书的要求 发行人应披露最近 5 年内募集资金运用的基本情况 招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书（分数：2.00）A.B.C.D.32.上市公司发行新股时的招股说明书中，关于上市公司历次募集资金运用的表述正确的有_。 发行人通常应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论 发行人对前
12、次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因 发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况，若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明 发行人应披露最近 3 年内募集资金运用的基本情况（分数：2.00）A.B.C.D.33.下列选项中，属于保荐机构(主承销商)在可转换公司债券发行的申请程序中应尽的责任的有_。 向中国证监会推荐，出具推荐意见，报送发行申请文件 对可转换公司债券发行申请文件进行核查 向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论 负责可转换公司债券上市后的持续督导责任（分数：2.00）A.B.C.D.34
13、.下面关于可交换公司债券的股票交换价格及调整与修正的表述，正确的有_。 如果调整或修正交换价格导致预备用于交换数量不足，发行人必须补充提供 预备用于交换的股票要事先设定担保，并办理登记手续 募集说明书应事先约定交换价格及其调整、修正原则 股票交换价格应不低于公告募集说明书前 20 个交易日公司股票均价和前 1 个交易日的均价（分数：2.00）A.B.C.D.35.以下有关短期融资券发行注册的表述，正确的有_。 中国银行间市场交易商协会向接受注册的企业出具接受注册通知书，注册有效期为 1 年 中国银行间市场交易商协会负责受理短期融资券的发行注册 企业在注册有效期内可以一次发行或分期发行短期融资券
14、 企业注册有效期内需要变更主承销商的应重新注册（分数：2.00）A.B.C.D.36.境内上市外资股发行中的尽职调查的参与者有_。 主承销商 国际协调人 会计师和估值师 律师（分数：2.00）A.B.C.D.37.下列选项中，属于上市公司收购中的财务顾问的职责的有_。 对收购人的相关情况进行职责调查 对收购人是否符合上市公司收购管理办法的规定及申报文件内容的真实性、准确性、完整性进行充分核查和验证 与收购人签订协议，在收购完成后 6 个月内，持续督导收购人遵守法律、行政法规、中国证监会的规定、证券交易所规则等 应收购人的要求向收购人提供专业化服务，全面评估被收购公司的财务和经营状况（分数：2.
15、00）A.B.C.D.38.上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括的内容有_。 交易价格或者交易区间 定价方式或者定价依据 决议的有效期 相关资产办理权属转移的合同义务和违约责任（分数：2.00）A.B.C.D.39.下列选项中，关于上市公司并购重组财务顾问专业意见附表的说法正确的有_。 财务顾问需要在审慎核查的基础上针对专业意见附表中所述问题回答“是”或“否” 如未能对相关问题进行核查、无法发表核查意见或者存在需要说明事项的，应当在附注中加以说明 专业意见表规定的关注要点是对财务顾问从事相关并购重组业务的最低要求 如有特别事项需要予以说明的，可以另附书面文件说明（分数：2.0
16、0）A.B.C.D.40.可交换公司债券的发行申请文件中应包括的内容有_。 公司债券受托管理协议和公司债券持有人会议准则 评级机构出具的债券资信评级报告 发行人关于就预备用于交换的股票在证券登记结算机构设定担保并办理相关登记手续的承诺 募集说明书（分数：2.00）A.B.C.D.41.上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，_制度健全能够依法有效履行职责。 股东大会 董事会 监事会 独立董事（分数：2.00）A.B.C.D.42._应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露。 招股说明书摘要 保荐人出具的发行保荐书 证券服务机构出具的有关文件 招股公告（分数：2.00）
17、A.B.C.D.43.提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人的尽职调查责任并未终止，仍应遵循_的原则，继续认真履行尽职调查义务。 勤勉尽责 公开、公平、公正 减实信用 公开透明（分数：2.00）A.B.C.D.44.首次公开发行股票，发行人及其主承销商应当在刊登_后向询价对象进行推介和询价。 招股意向书 上市公告书 投资价值研究报告 发行公告（分数：2.00）A.B.C.D.I45.对证券从业人员及其机构的罚则，说法正确的是_。 从业人员拒绝协会调查或者检查的，或者所聘用机构拒绝配合调查的，对机构单处或者并处警告、5万元以下罚款 被中国证监会依法吊销执业
18、证书或者因违反本办法被协会注销执业证书的人员，协会可在 3 年内不受理其执业证书申请 协会工作人员不按本办法规定履行职责，徇私舞弊、玩忽职守或者故意刁难有关当事人的，协会应当给予纪律处 取得从业资格的人员提供虚假材料，申请执业证书的，不予颁发执业证书（分数：2.00）A.B.C.D.46.根据我国证券交易所的相关规定，集合竞价确定成交价的原则有_。 可实现最大成交量的价格 使未成交量最小的申报价格 高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交的价格 与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格（分数：2.00）A.B.C.D.47.下列各项中，属于证券交易委托指令要素的有_。 买卖方
19、向 委托日期 买卖价格 买卖品种（分数：2.00）A.B.C.D.48.按基金规模是否可以发生变化分类，基金的种类有_。 开放式 限定式 非限定式 封闭式（分数：2.00）A.B.C.D.49.证券经纪业务的特点有_。 业务对象的选择性 证券经纪商的中介性 客户指令的权威性 客户资料的保密性（分数：2.00）A.B.C.D.50.下列属于操纵证券市场手段的有_。 在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量 违反规定购买本证券公司控股股东或与本证券公司有其他重大利害关系的发行人发行的证券 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格 单独或
20、者通过合谋，集中资金优势操纵证券交易价格或证券交易量（分数：2.00）A.B.C.D.证券市场基本法律法规-7 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、选择题(总题数：25，分数：50.00)1.中国证监会发布证券市场资信评级业务管理暂行办法，于_起施行。（分数：2.00）A.2007 年 8 月B.2007 年 9 月 C.2008 年 8 月D.2008 年 9 月解析：2.中华人民共和国证券法于_开始实施。（分数：2.00）A.2004 年 6 月 1 日B.2004 年 8 月 20 日C.1999 年 7 月 1 日 D.1998 年 12 月 29 日解析：3.以下
21、基金品种中适用我国证券投资基金法的是_。（分数：2.00）A.创业基金B.私募基金C.证券投资基金 D.社保基金解析：解析 证券投资基金法的调整范围是证券投资基金的发行、交易、管理、托管等活动。4.下列关于证券市场法律法规层次的表述中，错误的是_。（分数：2.00）A.现行证券市场法律主要包括证券法证券投资基金法公司法及刑法B.中国证券业协会制定的自律性规则属于证券市场法律、法规的第四个层次C.共分为四个层次D.证券公司监督管理条例和证券公司风险处置条例属于部门规章 解析：解析 证券公司监督管理条例和证券公司风险处置条例属于行政法规。5.未经国家有关部门批准，非法发行股票或公司企业债券，数额巨
22、大、后果严重或者有其他严重情节的，属于_。（分数：2.00）A.欺诈发行股票、债券罪B.非法发行股票和公司、企业债券罪 C.诱骗他人买卖证券罪D.内幕交易罪解析：解析 非法发行股票和公司、企业债券罪是指未经国家有关主管部门批准，非法发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额 1%以上 5%以下罚金。6.根据中华人民共和国刑法规定，操纵证券交易价格属于_。（分数：2.00）A.渎职罪B.操纵证券市场罪 C.金融诈骗罪D.妨害对公司、企业的管理秩序罪解析：解析 根据中华人民共和国刑法规定，操纵证券交易价格属于操纵证券
23、市场罪。7.证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向_申请保荐机构资格。（分数：2.00）A.中国证监会 B.中国证券业协会C.证券交易所D.国有资产管理委员会解析：8.下列关于采取证券市场禁入措施的表述中，正确的是_。（分数：2.00）A.涉嫌犯罪的，应当移送司法机关，由其决定是否采取证券市场禁入措施B.构成犯罪的，应当采取终身市场禁入措施C.采取证券市场禁入措施的前提是对有关人员依法进行了行政处罚D.被采取证券市场禁入措施的当事人有权要求举行听证 解析：解析 涉嫌犯罪的，依法移送公安机关、人民检察院，并可同时采取证券市场禁入措施；中国证监会采取证券市场禁入措施前，应当告知当事人采取证
24、券市场禁入措施的事实、理由及依据，并告知当事人有陈述、申辩和要求举行听证的权利。9.证券公司经营融资融券业务，应当在证券登记结算机构开立的账户不包括_。（分数：2.00）A.信用交易资金交收账户B.信用交易证券交收账户C.融资专用资金账户 D.融券专用证券账户解析：解析 证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户、信用交易资金交收账户，并以自己的名义在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户。10.根据证券发行与承销管理办法，在首次公开发行的初步询价阶段，下列情形出现时，发行人不得定价
25、并应中止发行的是_。（分数：2.00）A.发行 2 亿股，参与报价的询价对象不足 30 家B.发行 3 亿股，参与报价的询价对象不足 40 家C.发行 4 亿股，参与报价的询价对象不足 50 家 D.发行 5 亿股，参与报价的询价对象不足 60 家解析：解析 初步询价结束后，公开发行股票在 4 亿股以下，参与报价的询价对象不足 20 家，发行 4 亿股以上的、参与报价的询价对象不足 50 家，发行人及其主承销商不得确定发行价格并应中止发行。11.上市公司公开发行新股，应满足的条件之一是_。（分数：2.00）A.最近 3 年以现金方式累计分配的利润不少于最近 3 年实现的年均可分配利润的 30%
26、 B.最近 3 年内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润和上年下降 50%以上的情形C.最近 3 年的平均净资产收益率不低于 10%D.最近 3 年内未受到过证券交易所的公开谴责解析：解析 B 项，最近 24 个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降 50%以上的情行。C 项，最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据，是对于增发的规定。D 项，应当是：现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反公司法第148 条、第 149 条规定的行
27、为，且最近 36 个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近 12 个月内未受到过证券交易所的公开谴责。12.董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过_年。（分数：2.00）A.3 B.4C.5D.7解析：13.采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开_，选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。（分数：2.00）A.董事会B.全体发起人大会 C.股东大会D.创立大会解析：解析 采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开全体发起人大会，选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。14.下列关于证券法的表述中，错误的是_。（分数：2.00）A.证券法在发行监管方面明确了公开发
28、行和非公开发行的界限B.证券法未对证券发行前的公开披露信息制度进行规定 C.强调进一步发挥中介机构的市场服务职能D.将证券上市核准权赋予了证券交易所，强调了证券交易所的监管职能解析：解析 2006 年 1 月 1 日实施的经修订的证券法在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限；规定了证券发行前的公开披露信息制度，强化社会公众监督；肯定了证券发行、上市保荐制度，进一步发挥中介机构的市场服务职能；将证券上市核准权赋予了证券交易所，强化了证券交易所的监管职能。15.股份有限公司股东大会会议应由_召集。（分数：2.00）A.董事会 B.董事长C.总经理D.董事秘书解析：16.我国公司法规定，发起
29、人须有超过_的发起人在中国有住所。（分数：2.00）A.1/4B.1/3C.1/2 D.2/3解析：解析 我国公司法规定，发起人须有超过 1/2 的发起人在中国有住所。17.招股说明书摘要的下列说法中，错误的是_。（分数：2.00）A.招股说明书摘要是对招股说明书内容的概括B.无需包括招股说明书全文各部分的主要内容C.招股说明书摘要应尽量避免采用图表等形式 D.招股说明书摘要内容必须忠实于招股说明书全文解析：解析 招股说明书摘要应尽量采用图表或其他较为直观的方式准确披露发行人的情况，做到简明扼要、通俗易懂。18.股票发行申请未获得核准的，自中国证监会做出不予核准决定之日起_个月后，发行人可再次
30、提出股票发行申请。（分数：2.00）A.6 B.3C.12D.24解析：19.公司股票首次公开发行前，证监会审核员应督促_提供会后重大事项说明。（分数：2.00）A.发行人会计师B.发行人律师C.主承销商D.发行人 解析：解析 公司发行股票前，发行人应提供会后重大事项说明，保荐机构及发行人律师、会计师应就公司在通过发审会审核后是否发生重大事项分别出具专业意见。20.关于股票发行公告，以下表述错误的是_。（分数：2.00）A.发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知B.发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或招股说明书摘要的同时刊登发行公告C.发行公告应对发行方案进行详细说明D.发行公告是招股
31、说明书不可分割的一部分 解析：解析 发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知。发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者招股说明书摘要的同时刊登发行公告，对发行方案进行详细说明。21.可转换公司债券的最短期限为_年，最长期限为_年。（分数：2.00）A.3；5B.2；5C.1；6 D.1；3解析：解析 可转换公司债券的最短期限为 1 年，最长期限为 6 年。22.1998 年_出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，由发行审核委员会审核，中国证监会批准。（分数：2.00）A.公司法B.证券交易法C.中华人民共和国证券法 D.国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知
32、解析：解析 1998 年中华人民共和国证券法出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，发行申请人需要由主承销商推荐，由发行审核委员会审核，中国证监会核准。23.下列不属于公司高级管理人员的是_。（分数：2.00）A.经理B.副经理C.财务负责人D.股东 解析：解析 高级管理人员是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。24.对证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，发行人可向_设立的复核机构申请复核。（分数：2.00）A.证监会B.证券业协会C.证券交易所 D.证券服务机构解析：解析 对证券交易所做出的不予上市、暂停
33、上市、终止上市决定不服的，发行人可向证券交易所设立的复核机构申请复核。25.证券公司如属于公司法界定的股份有限公司和有限责任公司，则根据证券法的规定，其累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的_。（分数：2.00）A.20%B.30%C.40% D.50%解析：解析 证券公司如属于公司法界定的股份有限公司和有限责任公司，则根据证券法的规定，其累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的 40%。二、组合型选择题(总题数：25，分数：50.00)26.下列选项中，属于首次公开发行股票的信息披露文件的有_。 招股说明书及其附录和备查文件 招股说明书摘要 发行公告 上市公告书（分数：2.00）A.B.C
34、.D. 解析：解析 首次公开发行股票的信息披露文件主要包括：招股说明书及其附录和备查文件；招股说明书摘要；发行公告；上市公告书。27.关于机构聘用未取得执业证书的人员对外开展证券业务的罚则说法正确的是_。 由协会责令改正 拒不改正的，给予纪律处分 情节严重的，由中国证监会单处或者并处警告、3 万元以下罚款 由证监会责令改正（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 机构聘用未取得执业证书的人员对外开展证券业务的，由协会责令改正；拒不改正的，给予纪律处分；情节严重的，由中国证监会单处或者并处警告、3 万元以下罚款。28.初步询价结果公告至少应包括的内容有_。 初步询价基本情况 询价对象报价区
35、间下限按询价对象机构类别的分类统计情况 发行价格区间及确定依据 发行价格区间对应的摊薄前后的市净率区间（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 初步询价结果公告至少应包括以下内容：初步询价基本情况，包括询价对象的数量和类别，询价对象的报价总区间(最高、最低报价)，询价对象报价区间上限按询价对象机构类别的分类统计情况，发行价格区间及确定依据，发行价格区间对应的摊薄前后的市盈率区间等。29.上市公司发行新股的申请文件一经报送，未经中国证监会同意，不得随意_。 增加 撤回 更换 减少（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 发行申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得随意增加、撤回或更换
36、。30.上市公司公开发行证券时，关于本次证券发行募集资金运用的文件包括_。 发行人拟收购资产(包括权益)有关的财务报告、审计报告、资产评估报告 发行人拟收购资产(包括权益)的合同或草案 募集资金投资项目的审批、核准或备案文件 会计师事务所关于前次募集资金使用情况的装箱报告（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 上市公司公开发行证券申请文件目录包含：募集资金投资项目的审批、核准或备案文件；发行人拟收购资产(包括权益)有关的财务报告、审计报告、资产评估报告；发行人拟收购资产(包括权益)的合同或其草案。31.下列关于上市公司发行新股时的信息披露的表述，正确的有_。 上市公司发行新股时的招股说
37、明书大部分与首次公开发行时编制招股说明书的要求一致，更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况 上市公司发行新股时的招股说明书的编制和披露应遵循公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 11 号上市公司发行证券募集说明书的要求 发行人应披露最近 5 年内募集资金运用的基本情况 招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：32.上市公司发行新股时的招股说明书中，关于上市公司历次募集资金运用的表述正确的有_。 发行人通常应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论 发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；项目
38、实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因 发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况，若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明 发行人应披露最近 3 年内募集资金运用的基本情况（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下几个方面的情况： 第一，发行人应披露最近 5 年内募集资金运用的基本情况。 第二，发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况。若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明。 第三，发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原
39、因。 第四，发行人最近 5 年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例；发行人募集资金所投资的项目被以资产置换等方式置换出公司的，应予以单独披露。 第五，发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论。33.下列选项中，属于保荐机构(主承销商)在可转换公司债券发行的申请程序中应尽的责任的有_。 向中国证监会推荐，出具推荐意见，报送发行申请文件 对可转换公司债券发行申请文件进行核查 向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论 负责可转换公司债券上市后的持续督导责任（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 保荐机构(主
40、承销商)负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。保荐机构(主承销商)还应对可转换公司债券发行申请文件进行核查。有关核查的程序和原则应参照股票发行内核工作的有关规定执行。保荐机构(主承销商)应向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论。保荐机构(主承销商)还应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后 1 个完整会计年度，自上市之日算起。34.下面关于可交换公司债券的股票交换价格及调整与修正的表述，正确的有_。 如果调整或修正交换价格导致预备用于交换数量不足，发行人必须补充提供 预备用于交换的股票要事先设定担保，并办理登记手续 募集说明书应事先
41、约定交换价格及其调整、修正原则 股票交换价格应不低于公告募集说明书前 20 个交易日公司股票均价和前 1 个交易日的均价（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于公告募集说明书日前 20 个交易日公司股票均价和前 1 个交易日的均价。募集说明书应当事先约定交换价格及其调整、修正原则。若调整或修正交换价格，将造成预备用于交换的股票数量少于未偿还可交换公司债券全部换股所需股票的，公司必须事先补充提供预备用于交换的股票，并就该等股票设定担保，办理相关登记手续。35.以下有关短期融资券发行注册的表述，正确的有_。 中国银行间市场交易商协会向接受注册的企业出
42、具接受注册通知书，注册有效期为 1 年 中国银行间市场交易商协会负责受理短期融资券的发行注册 企业在注册有效期内可以一次发行或分期发行短期融资券 企业注册有效期内需要变更主承销商的应重新注册（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 根据银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引和银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则，交易商协会向注册的企业出具接受注册通知书，注册有效期为两年；交易商协会负责受理短期融资券的发行注册；企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券。企业应在注册后两个月内完成首期发行。企业如分期发行，后续发行应提前两个工作日向交易商协会备案。企业在注册有效期内需更换
43、主承销商或变更注册金额的，应重新注册。36.境内上市外资股发行中的尽职调查的参与者有_。 主承销商 国际协调人 会计师和估值师 律师（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 尽职调查是指中介机构在企业的协助下，对拟募股企业与本次发行有关的一切事项进行现场调查、资料采集的一系列活动。参与者一般是主承销商、国际协调人、律师、会计师和估值师。37.下列选项中，属于上市公司收购中的财务顾问的职责的有_。 对收购人的相关情况进行职责调查 对收购人是否符合上市公司收购管理办法的规定及申报文件内容的真实性、准确性、完整性进行充分核查和验证 与收购人签订协议，在收购完成后 6 个月内，持续督导收购人遵守
44、法律、行政法规、中国证监会的规定、证券交易所规则等 应收购人的要求向收购人提供专业化服务，全面评估被收购公司的财务和经营状况（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 应当是与收购人签订协议，在收购完成后 12 个月内，持续督导收购人遵守法律、行政法规、中国证监会的规定、证券交易所规则、上市公司章程，依法行使股东权利，切实履行承诺或者相关约定。38.上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括的内容有_。 交易价格或者交易区间 定价方式或者定价依据 决议的有效期 相关资产办理权属转移的合同义务和违约责任（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 除题目选项中所列事项外，上市公
45、司股东大会还应当就重大资产重组作出的决议有：(1)本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方；(2)相关资产自定价基准日至交割日期间损益的归属；(3)对董事会办理本次重大资产重组事宜的具体授权；(4)其他需要明确的事项。39.下列选项中，关于上市公司并购重组财务顾问专业意见附表的说法正确的有_。 财务顾问需要在审慎核查的基础上针对专业意见附表中所述问题回答“是”或“否” 如未能对相关问题进行核查、无法发表核查意见或者存在需要说明事项的，应当在附注中加以说明 专业意见表规定的关注要点是对财务顾问从事相关并购重组业务的最低要求 如有特别事项需要予以说明的，可以另附书面文件说明（分数：2.00）A. B.C.D.解析：40.可交换公司债券的发行申请文件中应包括的内容有_
