1、证券发行与承销-5 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：20，分数：40.00)1.询价结束后，公开发行股票数量在 4 亿股以上，提供有效报价的询价对象不足_家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。 A.10 B.20 C.50 D.100（分数：2.00）A.B.C.D.2.累计投标询价开始前_个交易日，主承销商按上海市场首次公开发行股票网下发行电子化实施细则第七条及第十四条的要求向结算银行提供配售对象相关信息，作为结算银行审核配售对象银行收付款账户合规性的依据。 A.1 B.2 C.3 D.5（分数：2.00）A.B.C.D
2、.3.首次公开发行的网上直播推介活动的内容应以_方式报备中国证监会和拟上市证券交易所。 A.电子 B.书面 C.以上各种形式 D.口头（分数：2.00）A.B.C.D.4.除特殊情形外，上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的_。 A.20% B.25% C.30% D.35%（分数：2.00）A.B.C.D.5.信息披露的_是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。 A.真实性原则 B.完整性原则 C.准确性原则 D.及时性原则（分数：2.00）A.B.C.D.6.首次公
3、开发行股票时，招股说明书在“概览”中披露的信息不包括_。 A.控股股东的简要情况 B.发行人的主要财务数据 C.承销费用 D.募股资金的主要用途（分数：2.00）A.B.C.D.7.关于询价区间公告、发行结果公告，下列说法中错误的有_。 A.招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登初步询价公告 B.发行价格区间向中国证监会报备后，发行人及其主承销商应刊登初步询价结果公告 C.询价对象的数量和类别不属于初步询价结果公告应当包含的内容 D.股票配售完成后，发行人及其主承销商应刊登定价公告和网下配售结果公告（分数：2.00）A.B.C.D.8.首次公开发行股票的发行人运行不足 3 年的，应披露
4、_。 A.最近 2 年及 1 期的资产负债表、利润表和现金流量表 B.最近 1 期的资产负债表、利润表和现金流量表 C.最近 3 年及 1 期的利润表以及设立后各年及最近 1 期的资产负债表和现金流量表 D.最近 1 期的利润表以及设立后各年及最近 1 期的资产负债表和现金流量表（分数：2.00）A.B.C.D.9.首次公开发行股票的发行人应披露交易金额在_万元人民币以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。 A.200 B.500 C.800 D.1000（分数：2.00）A.B.C.D.10.上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具
5、备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反中华人民共和国公司法规定的行为，且最近_个月内未受到过中国证监会的行政处罚，最近_个月内未受到过证券交易所的公开谴责。 A.12，16 B.36，36 C.12，12 D.36，12（分数：2.00）A.B.C.D.11.上市公司新股，股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的_以上通过。 A.1/3 B.1/2 C.2/3 D.全票（分数：2.00）A.B.C.D.12.若发行人的新股发行申请文件不能提供原文的，可由_出具鉴证意见。 A.发行人律师 B.保荐机构律师 C.注册评估师 D.保荐机构（分数：2.00）A.B.C
6、.D.13.非公开发行股票的发行对象不超过_名。 A.10 B.20 C.30 D.50（分数：2.00）A.B.C.D.14.上市公司发行新股时的招股说明书中，关于上市公司历次募集资金运用的披露，说法错误的是_。 A.发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论 B.发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因 C.发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况，若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明 D.发行人应披露最近 3 年内募集资金运用的基本情况（分数：2.00）A.B.C
7、.D.15.公开募集证券说明书所引用的法律意见书，应当由律师事务所出具，并由至少两名经办律师签署。公开募集证券说明书自最后签署之日起_个月内有效。 A.3 B.6 C.9 D.12（分数：2.00）A.B.C.D.16.转股价格应不低于募集说明书公告日前_个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的均价。 A.10 B.20 C.30 D.40（分数：2.00）A.B.C.D.17.转股价格修正方案须经出席股东大会会议的股东所持表决权的_以上同意才能通过。 A.1/5 B.1/2 C.2/3 D.3/4（分数：2.00）A.B.C.D.18.可转换公司债券上市的条件之一是其期限为_。 A.2 年以
8、上 B.3 年以上 C.1 年以上 D.5 年以上（分数：2.00）A.B.C.D.19.上市公司在可转换公司债券转换期结束的 20 个交易日前，应当至少发布_次提示公告，提醒投资者有关停止交易的事项。 A.1 B.3 C.5 D.6（分数：2.00）A.B.C.D.20.关于可交换公司债券的赎回与回售，下列叙述中不正确的是_。 A.可交换公司债券一旦发售，股东就不得再行赎回 B.上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券 C.募集说明书可以约定回售条款 D.债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择
9、题/B(总题数：17，分数：34.00)21.招股说明书全文文本的扉页应刊登的内容包括_。 A.发行股数 B.拟上市的证券交易所 C.招股说明书签署日期 D.发行股票的类型（分数：2.00）A.B.C.D.22.上市公司的董事会秘书为上市公司高级管理人员，对公司和董事会负责，有权参加_。 A.股东大会 B.董事会会议 C.监事会会议 D.高级管理人员相关会议（分数：2.00）A.B.C.D.23.首次公开发行股票的发行人应披露拥有的特许经营权的情况，主要包括_等。 A.特许经营权的取得 B.特许经营权的期限 C.特许经营权的费用标准 D.对发行人持续生产经营的影响（分数：2.00）A.B.C.
10、D.24.上市公司存在_情况之一的，不得公开发行证券。 A.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正 B.上市公司最近 36 个月内受到过证券交易所的公开谴责 C.上市公司及其控股股东或实际控制人最近 36 个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为 D.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查（分数：2.00）A.B.C.D.25.关于保荐机构的内核小组，以下说法中正确的有_。 A.内核小组通常由 510 名专业人士组成 B.公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员 C.内核小组成员要保持稳定性和
11、独立性 D.内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员（分数：2.00）A.B.C.D.26.在上市公司发行新股的过程中，股东大会应当就本次发行证券的_进行逐项表决。 A.种类和数量 B.发行方式、发行对象及向原股东配售的安排 C.定价方式或价格区间 D.募集资金用途（分数：2.00）A.B.C.D.27.关于上市公司发行新股时的招股说明书，下列说法中错误的有_。 A.招股说明书是缺少发行价格和数量的招股意向书 B.上市公司发行新股时的招股说明书的编制和披露的要求应参阅公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 11 号上市公司公开发行证券募集说明书 C.招股说明书更加强调了上市公司历次募集资
12、金的运用情况 D.招股说明书的编制要求不适用于招股意向书（分数：2.00）A.B.C.D.28.可转换公司债券的具体转股期限应根据_来确定。 A.可转换公司债券的存续期限 B.可转换公司债券的发行总额 C.可转换公司债券的利率 D.公司财务状况（分数：2.00）A.B.C.D.29.在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券时，发行人及其主承销商应在拟披露发行公告、募集说明书全文及相关文件前一个工作日 16:00 前向交易所提交_。 A.中国证监会关于公开发行可转换公司债券的核准文件 B.发行人通过交易所系统发行证券的申请 C.发行公告、募集说明书全文及相关文件 D.发行人的公司章程和业绩报表
13、（分数：2.00）A.B.C.D.30.影响可转换公司债券价值的因素有_。 A.回售条款 B.转股价格 C.赎回条款 D.股票波动率（分数：2.00）A.B.C.D.31.凭证式国债采用收款凭证的形式，上面注明的内容有_。 A.投资者身份 B.购买日期 C.购买期限 D.统一规定的固定票面金额（分数：2.00）A.B.C.D.32.根据规定，公司债券的发行人应当召开债券持有会议的情形有_。 A.保证人或担保物发生重大变化 B.拟变更债券受托管理人 C.公司合并 D.拟变更债券募集说明书的约定（分数：2.00）A.B.C.D.33.企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制，具体包括_。 A.
14、应对企业信用评级下降的有效措施 B.应对财务状况恶化的有效措施 C.中期票据的后期偿还安排 D.中期票据发生违约后的清偿安排（分数：2.00）A.B.C.D.34._根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。 A.中国人民银行 B.国家发展和改革委员会 C.财政部 D.国资委（分数：2.00）A.B.C.D.35.境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有_。 A.境外上市是否符合中国证监会的规定 B.境外上市方案 C.上市公司维持独立上市地位承诺的说明与前景 D.上市公司持续盈利能力的说明与前景（
15、分数：2.00）A.B.C.D.36.外资股招股说明书的编制一般需要经过的过程包括_。 A.资料准备 B.招股说明书草案的起草 C.验证指引或验证备忘录的编制 D.“责任声明书”的签署（分数：2.00）A.B.C.D.37.国际推介的主要内容大致包括_。 A.散发或送达配售信息备忘录和招股文件 B.发行人及相关专业机构的宣讲推介 C.传播有关的声像及文字资料 D.向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间（分数：2.00）A.B.C.D.三、B判断题/B(总题数：13，分数：26.00)38.中国证监会制定的关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见，于 2012 年 4 月 1 日公布之日起
16、实施。（分数：2.00）A.正确B.错误39.上网发行资金申购流程中，确因银行汇划原因造成申购资金不能及时入账的，若要继续参与申购，投资者应在 T+1 日提供划款银行的划款凭证，并确保 T+2 日上午申购资金入账，同时缴纳 1 天申购资金应冻结利息。（分数：2.00）A.正确B.错误40.投资者申购缴款结束后，主承销商应当聘请具有证券相关业务资格的律师事务所对申购资金进行验证，并出具验资报告。（分数：2.00）A.正确B.错误41.首次公开发行股票的招股说明书，在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复，保持
17、文字简洁。（分数：2.00）A.正确B.错误42.发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其公司网站，且可以早于在中国证监会网站的披露时间。（分数：2.00）A.正确B.错误43.发行价格区间向中国证监会报备后，发行人及其主承销商应刊登初步询价结果公告。（分数：2.00）A.正确B.错误44.创业板上市投资风险特别提示中应注明创业板公司具有业绩不稳定、经营风险大、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场风险。（分数：2.00）A.正确B.错误45.上海证券交易所和深圳证券交易所对新股发行、上市操作程序的规定，除申购代码外基本一致。（分数：2.00）A.正确B.错误46.招股说明书或招股意向书刊登后
18、至新股获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，应于该事项发生后第 1 个工作日向中国证监会提交书面说明，保荐机构和相关专业中介机构应出具专业意见。（分数：2.00）A.正确B.错误47.上市公司发行新股申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案、股东大会批准，直到证券交易所准予上市为止的信息披露。（分数：2.00）A.正确B.错误48.申请发行可交换公司债券的，要求公司最近 1 期末的净资产额不少于人民币 3 亿元。（分数：2.00）A.正确B.错误49.可转换公司债券发行的申请文件目录按照公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 10 号上市公司公开发行证券申请文件的要求执行。（
19、分数：2.00）A.正确B.错误50.发行可交换公司债券的申请人应当是符合中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法规定的有限责任公司或者股份有限公司。（分数：2.00）A.正确B.错误证券发行与承销-5 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：20，分数：40.00)1.询价结束后，公开发行股票数量在 4 亿股以上，提供有效报价的询价对象不足_家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。 A.10 B.20 C.50 D.100（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 询价结束后，公开发行股票数量在 4 亿股以下、提供有效报价的询
20、价对象不足 20 家的，或者公开发行股票数量在 4 亿股以上、提供有效报价的询价对象不足 50 家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。2.累计投标询价开始前_个交易日，主承销商按上海市场首次公开发行股票网下发行电子化实施细则第七条及第十四条的要求向结算银行提供配售对象相关信息，作为结算银行审核配售对象银行收付款账户合规性的依据。 A.1 B.2 C.3 D.5（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 累计投标询价开始前 1 个交易日，主承销商按上海市场首次公开发行股票网下发行电子化实施细则第七条及第十四条的要求向结算银行提供配售对象相关信息，作为结算银行审核配售对象银
21、行收付款账户合规性的依据。3.首次公开发行的网上直播推介活动的内容应以_方式报备中国证监会和拟上市证券交易所。 A.电子 B.书面 C.以上各种形式 D.口头（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 首次公开发行公司在发行前，必须通过因特网以网上直播(至少包括图像直播和文字直播)的方式，向投资者进行公司推介。直播内容应以电子方式报备中国证监会和拟上市的证券交易所。4.除特殊情形外，上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的_。 A.20% B.25% C.30% D.35%（分数：2.00）A.B. C
22、.D.解析：解析 上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的 25%，因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财产等导致股份变动的除外。5.信息披露的_是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。 A.真实性原则 B.完整性原则 C.准确性原则 D.及时性原则（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 信息披露的真实性原则是指倩息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。6.首次公开发行股票时，招股说明书在“概览”中披露的信息不包括_。 A.控股股东的简
23、要情况 B.发行人的主要财务数据 C.承销费用 D.募股资金的主要用途（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 首次公开发行股票时，发行人应设置招股说明书概览，并在本部分起首声明：“本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。”此外，发行人应在招股说明书概览中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。7.关于询价区间公告、发行结果公告，下列说法中错误的有_。 A.招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登初步询价公告 B.发行价格区间向中国证监会报备后，发行人及其主承销商应刊
24、登初步询价结果公告 C.询价对象的数量和类别不属于初步询价结果公告应当包含的内容 D.股票配售完成后，发行人及其主承销商应刊登定价公告和网下配售结果公告（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 初步询价结果公告应至少包括以下内容：初步询价基本情况，包括询价对象的数量和类别，询价对象的报价总区间(最高、最低报价)，询价对象报价区间上限按询价对象机构类别的分类统计情况，发行价格区间及确定依据，发行价格区间对应的摊薄前后的市盈率区间等。故 C 项错误。8.首次公开发行股票的发行人运行不足 3 年的，应披露_。 A.最近 2 年及 1 期的资产负债表、利润表和现金流量表 B.最近 1 期的资产负
25、债表、利润表和现金流量表 C.最近 3 年及 1 期的利润表以及设立后各年及最近 1 期的资产负债表和现金流量表 D.最近 1 期的利润表以及设立后各年及最近 1 期的资产负债表和现金流量表（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 首次公开发行股票的发行人运行不足 3 年的，应披露最近 3 年及 1 期的利润表以及设立后各年及最近 1 期的资产负债表和现金流量表。9.首次公开发行股票的发行人应披露交易金额在_万元人民币以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。 A.200 B.500 C.800 D.1000（分数：2.00）A.B. C.D.解
26、析：解析 首次公开发行股票的发行人应披露交易金额在 500 万元人民币以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。10.上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反中华人民共和国公司法规定的行为，且最近_个月内未受到过中国证监会的行政处罚，最近_个月内未受到过证券交易所的公开谴责。 A.12，16 B.36，36 C.12，12 D.36，12（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反中
27、华人民共和国公司法第一百四十八条、第一百四十九条规定的行为，且最近 36 个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近 12 个月内未受到过证券交易所的公开谴责。11.上市公司新股，股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的_以上通过。 A.1/3 B.1/2 C.2/3 D.全票（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 上市公司发行新股股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。12.若发行人的新股发行申请文件不能提供原文的，可由_出具鉴证意见。 A.发行人律师 B.保荐机构律师 C.注册评估师 D.保荐机构（分数：2.00）A
28、. B.C.D.解析：解析 纳入发行申请文件原件的文件，均应为原始文本。发行人不能提供有关文件的原始文本的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原始文件一致。如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。13.非公开发行股票的发行对象不超过_名。 A.10 B.20 C.30 D.50（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 非公开发行股票的发行对象不超过 10 名。“发行对象不超过 10 名”，是指认购并获得本次非公开发行股票的法人、自然人或者其他合法投资组织不超过 10 名。14.上市公司发行新股时的招股说明书中，关于上市公司历次
29、募集资金运用的披露，说法错误的是_。 A.发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论 B.发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因 C.发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况，若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明 D.发行人应披露最近 3 年内募集资金运用的基本情况（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 上市公司发行新股时招股说明书中关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下几个方面的情况：(1)发行人应披露最近 5 年内募集资金运用的基本情况；(2)发行人
30、应列表披露前次募集资金实际使用情况，若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明；(3)发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因；(4)发行人最近 5 年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例；发行人募集资金所投资的项目被以资产置换等方式置换出公司的，应予以单独披露；(5)发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论。15.公开募集证券说明书所引用的法律意见书，应当由律师事务所出具，并由至少两名经办律师签署。公开募集证
31、券说明书自最后签署之日起_个月内有效。 A.3 B.6 C.9 D.12（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 公开募集证券说明出所引用的法律意见书，应当由律师事务所出具，并由至少两名经办律师签署。公开募集证券说明书自最后签署之日起 6 个月内有效。公开募集证券说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。16.转股价格应不低于募集说明书公告日前_个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的均价。 A.10 B.20 C.30 D.40（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 转股价格应不低于募集说明书公告日前 20 个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的均价。17.转股
32、价格修正方案须经出席股东大会会议的股东所持表决权的_以上同意才能通过。 A.1/5 B.1/2 C.2/3 D.3/4（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上同意。18.可转换公司债券上市的条件之一是其期限为_。 A.2 年以上 B.3 年以上 C.1 年以上 D.5 年以上（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合下列条件：(1)可转换公司债券的期限为 1 年以上；(2)可转换公司债券实际发行额不少于人民币 5000 万元；(3)申请上市时仍
33、符合法定的可转换公司债券发行条件。19.上市公司在可转换公司债券转换期结束的 20 个交易日前，应当至少发布_次提示公告，提醒投资者有关停止交易的事项。 A.1 B.3 C.5 D.6（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 上市公司在可转换公司债券转换期结束的 20 个交易日前，应当至少发布 3 次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的 10 个交易日停止交易的事项。20.关于可交换公司债券的赎回与回售，下列叙述中不正确的是_。 A.可交换公司债券一旦发售，股东就不得再行赎回 B.上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券 C.募集说明书可以约定
34、回售条款 D.债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 可交换公司债券的募集说明书可以约定赎回条款，规定上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券。二、B多项选择题/B(总题数：17，分数：34.00)21.招股说明书全文文本的扉页应刊登的内容包括_。 A.发行股数 B.拟上市的证券交易所 C.招股说明书签署日期 D.发行股票的类型（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 招股说明书全文文本扉页应载有的内容有：发行股票类型；发行股数；每股面值；每股发行价格；预计发行日期；拟上市的证券交易所
35、；发行后总股本，发行境外上市外资股的公司还应披露在境内上市流通的股份数量和在境外上市流通的股份数量；本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺；保荐机构、主承销商；招股说明书签署日期。22.上市公司的董事会秘书为上市公司高级管理人员，对公司和董事会负责，有权参加_。 A.股东大会 B.董事会会议 C.监事会会议 D.高级管理人员相关会议（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 上市公司的董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。23.首次公开发行股票的发行人应披露拥有的
36、特许经营权的情况，主要包括_等。 A.特许经营权的取得 B.特许经营权的期限 C.特许经营权的费用标准 D.对发行人持续生产经营的影响（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 首次公开发行股票的发行人应披露拥有的特许经营权的情况，主要包括特许经营权的取得，特许经营权的期限、费用标准，对发行人持续生产经营的影响等。24.上市公司存在_情况之一的，不得公开发行证券。 A.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正 B.上市公司最近 36 个月内受到过证券交易所的公开谴责 C.上市公司及其控股股东或实际控制人最近 36 个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为 D.上市公司或其
37、现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查（分数：2.00）A. B.C.D. 解析：解析 上市公司存在下列情形之一的，不得公开发行证券：(1)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；(2)擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；(3)上市公司最近 12个月内受到过证券交易所的公开谴责；(4)上市公司及其控股股东或实际控制人最近 12 个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；(5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查；(6)严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他
38、情形。25.关于保荐机构的内核小组，以下说法中正确的有_。 A.内核小组通常由 510 名专业人士组成 B.公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员 C.内核小组成员要保持稳定性和独立性 D.内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员（分数：2.00）A.B. C. D. 解析：解析 保荐机构的内核小组通常由 815 名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性；公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员。此外，内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员。26.在上市公司发行新股的过程中，股东大会应当就本次发行证券的_进行逐项表决。 A
39、.种类和数量 B.发行方式、发行对象及向原股东配售的安排 C.定价方式或价格区间 D.募集资金用途（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 在上市公司发行新股的过程中，股东大会应当就本次发行证券的种类和数量、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排、定价方式或价格区间、募集资金用途、决议的有效期、对董事会办理本次发行具体事宜的授权、其他必须明确的事项进行逐项表决。27.关于上市公司发行新股时的招股说明书，下列说法中错误的有_。 A.招股说明书是缺少发行价格和数量的招股意向书 B.上市公司发行新股时的招股说明书的编制和披露的要求应参阅公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 11 号
40、上市公司公开发行证券募集说明书 C.招股说明书更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况 D.招股说明书的编制要求不适用于招股意向书（分数：2.00）A. B.C.D. 解析：解析 招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。故 A 项错误。由于许多上市公司在发行新股时采取的是累积投标询价，因此，在刊登招股说明书时还无法确定发行价格及数量，这种情况的招股说明书就称为招股意向书。因此，招股说明书的编制同样也适用于招股意向书。故 D 项错误。28.可转换公司债券的具体转股期限应根据_来确定。 A.可转换公司债券的存续期限 B.可转换公司债券的发行总额 C.可转换公司债券的利率 D.公司财务状况（分数
41、：2.00）A. B.C.D. 解析：解析 根据上市公司证券发行管理办法，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束 6 个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。29.在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券时，发行人及其主承销商应在拟披露发行公告、募集说明书全文及相关文件前一个工作日 16:00 前向交易所提交_。 A.中国证监会关于公开发行可转换公司债券的核准文件 B.发行人通过交易所系统发行证券的申请 C.发行公告、募集说明书全文及相关文件 D.发行人的公司章程和业绩报表（分数：2.00）A. B. C. D.解析：解析 在上海证券交易所网
42、上定价发行可转换公司债券时，发行人及其主承销商应在拟披露发行公告、募集说明书全文及相关文件前一个工作日 16:00 前向交易所提交以下资料：(1)中国证监会关于公开发行可转换公司债券的核准文件；(2)发行人通过交易所系统发行证券的申请；(3)发行公告、募集说明书全文及相关文件；(4)发行人及其主承销商关于保证发行公告、募集说明书全文及其相关文件的电子文件与书面文件内容一致，并承担全部责任的确认函。30.影响可转换公司债券价值的因素有_。 A.回售条款 B.转股价格 C.赎回条款 D.股票波动率（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 影响可转换公司债券价值的因素主要有：(1)票面利
43、率；(2)转股价格；(3)股票波动率；(4)转股期限；(5)回售条款；(6)赎回条款。31.凭证式国债采用收款凭证的形式，上面注明的内容有_。 A.投资者身份 B.购买日期 C.购买期限 D.统一规定的固定票面金额（分数：2.00）A. B. C. D.解析：解析 凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。由于凭证式国债采用“随买随卖”、利率按实际持有天数分档计付的交易方式，因此，在收款凭证中除了注明投资者身份外，还须注明购买日期、期限、发行利率等内容。32.根据规定，公司债券的发行人应当召开债券持有会议的情形有_。 A.保证人或担保物发生重大变化 B.拟
44、变更债券受托管理人 C.公司合并 D.拟变更债券募集说明书的约定（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 根据公司债券发行试点办法第二十七条的规定，存在下列情况的，应当召开债券持有人会议：(1)拟变更债券募集说明书的约定；(2)拟变更债券受托管理人；(3)公司不能按期支付本息；(4)公司减资、合并、分立、解散或者申请破产；(5)保证人或者担保物发生重大变化；(6)发生对债券持有人权益有重大影响的事项。33.企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制，具体包括_。 A.应对企业信用评级下降的有效措施 B.应对财务状况恶化的有效措施 C.中期票据的后期偿还安排 D.中期票据发生违约后
45、的清偿安排（分数：2.00）A. B. C.D. 解析：解析 企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制，包括应对企业信用评级下降、财务状况恶化或其他可能影响投资者利益情况的有效措施以及中期票据发生违约后的清偿安排。34._根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。 A.中国人民银行 B.国家发展和改革委员会 C.财政部 D.国资委（分数：2.00）A.B. C. D.解析：解析 在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请，由窗口单位会同中国人民银行、国家发改委、中国证监会等部门审核后，报国务院同
46、意。国家发改委会同财政部，根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。35.境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有_。 A.境外上市是否符合中国证监会的规定 B.境外上市方案 C.上市公司维持独立上市地位承诺的说明与前景 D.上市公司持续盈利能力的说明与前景（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当就以下事项作出决议并提请股东大会批准：(1)境外上市是否符合中国证监会的规定；(2)境外上市方案；(3)上市公司维持独立上市地位承诺及持续盈利能力的说明与前景。36.外资股招股说明书的编制一般需要经过的过程包括_。
