1、证券发行与承销-56 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：30.00)1.在证监会发布的关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见中规定，要进一步推进以( )为中心的发行制度建设，逐步淡化监管机构对拟上市公司盈利能力的判断。A信息披露 B材料审批 C注册登记 D信息核准（分数：0.50）A.B.C.D.2.在公司上市后的信息披露基本原则中，( )根据各项法律、法规规定对发行人披露的信息进行形式审查，对其内容不承担责任。A证券交易所 B证券交易协会C中国证监会 D上市公司所在地中国证监会派出机构（分数：0.50）A.B.C.D.3.2011年
2、11月，中国证监会上市部在上市公司业务咨询的常见问题中对重组报告书应披露的( )提出一些内容。A资产评估信息 B会计审计信息C律师法律信息 D保荐机构指导意见（分数：0.50）A.B.C.D.4.意味着 20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入金融自由化和混业经营新时代的法案是( )。A证券法 B证券交易法C金融服务现代化法案 D格拉斯一斯蒂格尔法（分数：0.50）A.B.C.D.5.申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交( )。A财政部 B中国人民银行C中国银监会 D中央国债登记结算机构（分数：0.50）A.B.C.D.6.证券公
3、司在股票发行和承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票的，自中国证监会确认之日起( )个月内不得参与证券承销。A20 B12 C36 D40（分数：0.50）A.B.C.D.7.公司收购本公司股份后，应当自收购之日起( )内注销。A10 日 B8 日 C5 日 D3 日（分数：0.50）A.B.C.D.8.监事会行使职权所必需的费用，由( )承担。A监事 B董事 C公司 D股东（分数：0.50）A.B.C.D.9.在直接或间接持有上市公司已发行股份( )以上的股东单位或者在上市公司前 5名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事。A5% B
4、10% C15% D20%（分数：0.50）A.B.C.D.10.拟发行上市公司改组后的公司主业应突出，具有独立完整的( )。A生产经营系统 B销售渠道系统 C材料采购系统 D客户维护系统（分数：0.50）A.B.C.D.11.拟上市公司开展改组工作，一般以( )为牵头召集人，成立专门的工作协调小组召开工作协调会。A财务顾问 B会计师事务所 C律师事务所 D评估机构（分数：0.50）A.B.C.D.12.按照国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见，国有企业在改制前，首先应进行( )。A产权界定 B报表审计 C清产核资 D资产评估（分数：0.50）A.B.C.D.13.终止保荐协议的
5、，保荐机构和发行人应当自终止之日起( )个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。A2 B3 C5 D10（分数：0.50）A.B.C.D.14.如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应( )。A以历史数据代替B以投资报告代替C在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示D以注册会计师的意见代替（分数：0.50）A.B.C.D.15.发行人在主板上市公司首次公开发行股票，董事、监事和高级管理人员应符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近( )个月内受到中国证监会行政处罚。A6 B12 C36 D48（分数：0.50）A.B.C.D.16.在主板首次公开发行股票时，对于相同或者相
6、似的经济业务，应选用( )，一经选择不得随意变更。A一致的会计政策B根据不同业务的特点选择相应的会计政策C选用前已提交证监会审核并批准的会计政策D以往年度类似业务相同的会计政策（分数：0.50）A.B.C.D.17.在发行完成后的( )个工作 Et内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。A5 B10 C15 D20（分数：0.50）A.B.C.D.18.主板发审委委员为( )名，其中中国证监会的人员为 5名。A20 B25 C30 D35（分数：0.50）A.B.C.D.19.在中国证监会将核准文件交发行人的当日或者发行公司刊登招股说明书的前( )中午 1200 以前，发行人应向发行监管
7、部提交“承诺函”。A1 个工作日 B2 个工作日 C3 个工作日 D4 个工作日（分数：0.50）A.B.C.D.20.询价对象属于原先按照证券发行与承销管理办法规定被中国证券业协会从询价对象名单中去除的，应自去除之日起已满( )个月。A6 B12 C18 D24（分数：0.50）A.B.C.D.21.公司的股权价值等于( )。A公司整体价值-净债务值 B公司账面价值-净债务值C公司整体价值-净资产值 D公司账面价值-净资本值（分数：0.50）A.B.C.D.22.首次公开发行股票数量在( )亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。A1 B2 C3 D4（分数：0.50）A.B.C.D.23.当
8、有效申购量等于或小于发行量时，( )。A应重新申购B发行底价就是最终的发行价格C主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量D主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量（分数：0.50）A.B.C.D.24.主板首次公开发行股票持续督导的期间为( )。A证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算B证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算C证券上市当年剩余时间及其后 3个完整会计年度，自证券上市次年起计算D证券上市当年剩余时间及其后 3个完整会计年度，自证券上市之日起计算（分数：0.50）A.B.C.D.25.
9、创业板上市公司董事、监事和高级管理人员在首次公开发行股票上市之日起 6个月内申报离职的，自申报离职之日起( )内不得转让其直接持有的本公司股份。A6 个月 B12 个月 C18 个月 D24 个月（分数：0.50）A.B.C.D.26.公司负责人和主管会计工作的负责人、( )保证招股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。A会计机构负责人 B保荐机构负责人C中国证监会 D主承销商（分数：0.50）A.B.C.D.27.发行人应根据交易性质和频率，按照( )分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。A大额和小额 B经常性和偶发性C重要和非重要 D长期和短期（分数：0.50）A.B.
10、C.D.28.发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作( )。A稳定性分析 B敏感性分析 C持续性分析 D波动性分析（分数：0.50）A.B.C.D.29.发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露( )。A发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告B假设发行当年 1月 1日完成购买的盈利预测报告C假设发行当年 12月 30日完成购买的盈利预测报告D发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年 1月 1日完成购买的盈利预测报告（分数：0.50）A.B.C.D.30.( )应对招股说明书的真实性、准确性、完
11、整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。A保荐机构(主承销商) B发行人律师C承担审计业务的会计师事务所 D中国证监会（分数：0.50）A.B.C.D.31.所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司，均应按( )编制招股说明书，作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定进行披露。A公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 27号B公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 28号C公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 29号D公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 30号（分数：0.50）A.B.C.D.32.非公开发行股票发行对象不超
12、过( )名。A10 B20 C30 D50（分数：0.50）A.B.C.D.33.公开募集证券说叫书自( )内有效。A最后签署之日起 3个月 B最后签署之日起 6个月C最后签署之日起 12个月 D最后签署之日起 2年（分数：0.50）A.B.C.D.34.上市公司公开发行证券申请文件包括控股股东(企业法人)最近( )年的财务报告和审计报告。A1 B2 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.35.网上网下同时定价发行是指发行人和主承销商按照一定的原则确定增发价格，( )同时公开发行。A网下和网下对机构投资者和公众投资者B网下或网下对机构投资者和公众投资者C网下对机构投资者与网上对公众投资者
13、D网上对机构投资者与网下对公众投资者（分数：0.50）A.B.C.D.36.上市公司采取网下网上定价发行方式增发股票时，在 T-2日需要在至少一种中国证监会指定报刊上刊登招股意向书摘要、( )、网上路演公告。A提示性公告 B网下中签结果公告C上市公告书 D网上网下发行公告（分数：0.50）A.B.C.D.37.分离交易的可转换公司债券的期限( )。A最短为 1年，无最长期限限制B最短为 1年，最长期限为 6年C最短为 2年，无最长期限限制D最短为 2年，最长期限为 6年（分数：0.50）A.B.C.D.38.通常情况下，( )，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。A赎回期限越短、转换比率越低
14、、赎回价格越低B赎回期限越长、转换比率越高、赎回价格越低C赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高D赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低（分数：0.50）A.B.C.D.39.公开发行可转换公司债券网下发行不得超过( )交易日。A1 个 B2 个 C3 个 D5 个（分数：0.50）A.B.C.D.40.可转换公司债券自转换期结束之前的( )停止交易。A第 10个交易日起 B第 5个交易日起C第 3个交易日起 D第 2个交易日起（分数：0.50）A.B.C.D.41.从 2002年第 2期开始，凭证式国债的发行期限缩短至( )以内。A1 个月 B1 个季度 C半年 D1 年（分数：0.50
15、）A.B.C.D.42.发行人应于金融债券每次付息日前 2个工作日公布付息公告，最后一次付息暨兑付日前( )个工作日公布兑付公告。A3 B4 C5 D6（分数：0.50）A.B.C.D.43.证券公司为满足承销股票、债券等特定业务的流动性资金需要，借人期限在( )个月及以上，2 年以下(不含 2年)的次级债务为短期次级债务。A3 B4 C5 D6（分数：0.50）A.B.C.D.44.国家发改委自受理企业债券发行申请之日起，应在( )作出核准或者不予核准的决定。A15 天内 B30 天内 C3 个月内 D40 天内（分数：0.50）A.B.C.D.45.任一企业集合票据待偿还金额不得超过该企业
16、( )。A总资产的 40% B净资产的 40%C总资产的 50% D净资产的 50%（分数：0.50）A.B.C.D.46.( )是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。A资金保管机构 B受托机构 C投资机构 D贷款服务机构（分数：0.50）A.B.C.D.47.银行业金融机构发行资产支持证券，报送的申请文件应该一式( )。A2 份 B3 份 C4 份 D5 份（分数：0.50）A.B.C.D.48.以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟向社会发行的股份应达公司股份总数的( )以上。A10% B20% C25% D30%（分数：0.50）A.B.C.D.49.( )的目的
17、在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。A尽职调查 B资产评估 C选聘中介机构 D财务审计（分数：0.50）A.B.C.D.50.( )的收购方式又被称为换股。A用现金购买股票 B用股票购买资产C用股票交换股票 D用资产收购股份或资产（分数：0.50）A.B.C.D.51.在公司收购活动中，收购公司和目标公司一般聘请( )作为财务顾问。A会计师事务所 B投资银行家 C证券公司 D资产评级机构（分数：0.50）A.B.C.D.52.协议收购时，收购人拥有权益的股份达到该公司已发行股份的( )，继续进行收购应当依法向该上市公司股东发出要约。A
18、20% B30% C40% D50%（分数：0.50）A.B.C.D.53.中国证监会应在受理豁免申请后( )，就收购人所申请的具体事项作出是否予以豁免的决定。A10 个工作日内 B15 个工作日内 C20 个工作日内 D30 个工作日内（分数：0.50）A.B.C.D.54.外资企业收购境内上市公司需申请豁免其要约收购义务的，申请豁免主体必须是( )。A外资企业B经主管部门认可的外资企业控股的境内子公司C上市公司的控股股东DA 或 B（分数：0.50）A.B.C.D.55.外国投资者及其控股母公司、控股子公司在并购后持有的股份总额在( )，外国投资者取得实际控制权。A70%以上 B50%以上
19、 C45%以上 D30%以上（分数：0.50）A.B.C.D.56.上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以( )为准。A被投资企业的资产总额B被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者C成交金额D被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积（分数：0.50）A.B.C.D.57.( )自股份发行结束之日起 12个月内不得转让。A特定对象以资产认购而取得的上市公司股份B特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人的C特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权的D特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足
20、12个月的（分数：0.50）A.B.C.D.58.并购重组委员会委员每届任期 2年，可以连任但连续任期最长不超过( )年。A3 B4 C5 D6（分数：0.50）A.B.C.D.59.采用私募方式发行外资股的发行人，需要准备( )。A招股章程 B信息备忘录 C招股说明书 D责任声明书（分数：0.50）A.B.C.D.60.国务院国有资产监督管理委员会制定的企业国有产权交易操作规则(国资发产权2009120 号)明确，( )国资委选择确定的产权交易机构进行的企业围有产权交易机构的国有产权交易适用该规则。A国务院 B省级以上 C市级以上 D县级以上（分数：0.50）A.B.C.D.二、不定项选择题
21、(总题数：40，分数：40.00)61.证券公司信息隔离墙制度指引中规定，证券公司为防止敏感信息的不当流动和使用应当采取保密措施，这些措施包括但不限于( )。（分数：1.00）A.与公司工作人员签署保密文件，要求工作人员对工作汇总获取的敏感信息严格保密B.加强对设计敏感信息的信息系统，通讯及办公自动化等信息设施、设备的管理，保障敏感信息安全C.对可能知悉敏感信息的工作人员使用公司的信息系统或配发的设备形成的电子邮件、即时通讯信息和其他通讯信息进行监测D.与公司工作人员签署保密文件，不要求工作人员对工作汇总获取的敏感信息严格保密62.地方政府债券的分销方式主要有( )。（分数：1.00）A.场内
22、挂牌B.柜台销售C.协议销售D.场外签订分销合同63.以下属于网上发行方式的有( )。（分数：1.00）A.上网竞价方式B.发行认购证方式C.上网定价方式D.储蓄存款挂钩方式64.2011年 7月 20日中国证监会发行监管部发布的关于保荐代表人调任本公司直投子公司任职后保荐代表人资格问题的通知对保荐代表人调任本公司直投子公司任职后，可以保留其保荐代表人资格的相关内容进行了规定，规定的内容包括( )。（分数：1.00）A.保荐代表人调任本公司直投子公司任职后，可以保留保荐代表人资格，但不能执行保荐业务B.保荐代表人在本公司内部其他部门兼任职务的，不能保留保荐代表人资格，即不能签字推荐项目C.按照
23、保荐办法的规定，保荐代表人任职机构和职务等注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起 5个工作日内向中国证监会发行监管部门书面报告D.如违反上述规定，中国证监会发行监管部将根据保荐办法采取监管措施65.保荐代表人出现下列( )情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。（分数：1.00）A.参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.通过从事保荐业务牟取不正当利益C.本人及其配偶持有发行人的股份D.唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作66.( )可以提议召开董事会临时会议。（分数：1.00）
24、A.代表 1/10以上表决权的股东B.1/3以上董事C.1/3以上监事D.董事会秘书67.我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以( )分权与制衡为特征的公司法人治理结构。（分数：1.00）A.股东大会B.经理C.董事会D.监事会68.公司改组应避免主要业务与实际控制人及其控制法人相同或类似，存在同业竞争的可采取的解决措施有( )。（分数：1.00）A.通过收购、委托经营等方式，将相竞争的业务集中到拟发行上市公司B.竞争方将有关业务转让给无关联的第三方C.拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务D.竞争方就解决同业竞争，以及今后不再进行同业竞争作出有法律约束力
25、的书面承诺69.国有法人单位(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)所拥有的企业，包括( )，以全部或部分资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产折成的股份，界定为国有法人股。（分数：1.00）A.产权关系经过界定和确认的国有企业(集团公司)的全资子企业(全资子公司)B.产权关系未经过界定和确认的国有企业(集团公司)的全资子企业(全资子公司)C.控股子企业(不包括其下属企业)D.控股子企业(控股子公司)及其下属企业70.证券发行上市保荐业务工作底稿包括( )。（分数：1.00）A.保荐机构尽职调查文件B.保荐机构从事保荐业务的记录C.申请文件及其他文件D.上市公司董事会会议记录71.法
26、律意见书正文应当载明相关事实材料、( )、查验过程、查验结果、国家有关规定、结论性意见以及所涉及的必要文件资料。（分数：1.00）A.查验原则B.查验方式C.查验内容D.查验目的72.在创业板上市公司首次公开发行股票，不能存在( )影响发行人持续盈利能力的情形。（分数：1.00）A.发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响B.发行人最近 3年的营业收入或净利润对关联方或者有重大不确定性的客户存在严重依赖C.发行人最近 1年的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益D.发行在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术的
27、取得或者使用存在重大不利变化的风险73.在创业板上市公司首次公开发行股票时，发行人董事会应当依法就首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案、募集资金使用的可行性等做出决议，并提请股东大会批准。决议的内容应当包括( )。（分数：1.00）A.股票的种类和数量B.发行对象C.价格区间和定价方式D.募集资金使用用途74.新股发行体制改革的预期目标是( )。（分数：1.00）A.市场价格发现功能得到优化，买方、卖方的内在制衡机制得以强化B.提升股份配售机制的有效性，缓解巨额资金申购新股状况，提高发行的质量和效率C.在风险明晰的前提下，中小投资者的参与意愿得到重视，向有意向申购新股的中小投资者适当倾斜D
28、.增强揭示风险的力度，强化一级市场风险意识75.)。（分数：1.00）A.9001130B.10030076.在超额配售选择权行使完成后的 3个工作日内，主承销商应当在中国证监会指定报刊披露有关超额配售选择权的行使情况( )。（分数：1.00）A.因行使超额配售行的新股数；如未行使，应当说明原因B.从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格C.发行人本次发行股份总量D.发行人本次筹资总金额77.根据上海证券交易所股票上市规则规定，转让双方存在( )的，自发行人股票上市之日起 1年后，经控股股东和实际控制人申请并经上海证券交易所同意，可豁免遵守有关股票锁定的
29、一般规定。（分数：1.00）A.关联关系B.控制关系C.均受同一实际控制人控制D.合营关系78.为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券服务机构及其人员，违反证券法、行政法规和中国证监会的规定，由中国证监会依法采取( )等监管措施。（分数：1.00）A.责令改正B.监管谈话C.出具警示函D.记入诚信档案79.发行人应披露( )的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。（分数：1.00）A.董事B.监事C.高级管理人员D.核心技术人员80.初步询价结果公告应包括以下( )内容。（分数：1.00）A.询价对象的数量和类别B.询价对象的报价总区间C.发行价格区间及确定依据D.发行
30、价格区间对应的摊薄前后的市盈率区间81.除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份的，募集资金使用项目不得用于( )等财务性投资的情形。（分数：1.00）A.持有金额较大的交易性金融资产B.持有可供出售的金融资产C.借予他人D.委托理财82.通过尽职调查，机构(主承销商)必须至少要达到的目的是( )。（分数：1.00）A.充分了解发行经营情况及面临的风险和问题B.有充分理由确信发行人符合证券法等法律法规及中国证监会规定的发行条件C.确信发行人申请文件和公开募集文件真实、准确、完整D.了解并选择具备资质的中介服务机构83.关于定价增发操作流程，假设 T日为网上网下申购日，说法正确的是( )。（分数
31、：1.00）A.T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报B.T+1日，主承销商联系会计师事务所进行网下申购定金验资C.T+2日，主承销商刊登网下发行结果公告，退还未获配售网下申购定金D.T+3日，网上未获配售的资金解冻，网下发行申购资金验资84.发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，符合( )的要求。（分数：1.00）A.最近 3年及 1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告B.资产质量良好C.经营成果真实，现金流量正常D.最近 3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近 3年实现的年均可分配利润的 10%85.上市公司申请发行证
32、券，董事会应当依法就( )事项作出决议，并提请股东大会批准。（分数：1.00）A.本次证券发行的方案B.本次募集资金使用可行性报告C.前次募集资金使用的报告D.其他必须明确的事项86.( )是本次发行可交换公司债券的担保物。（分数：1.00）A.预备用于交换的股票B.预备用于交换的股票所产生的孳息C.库藏未预备用于交换的股票D.预备行使的股票期权87.政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送( )文件。（分数：1.00）A.金融债券发行申请报告B.发行人近 3年经审计的财务报告及审计报告C.金融债券发行办法D.承销协议88.企业发行企业债券所筹集的资金可用于( )。（分数：1.00）A.固定
33、资产投资项目、收购产权(股权)B.调整债务结构和补充营运资金C.股票买卖以及期货等高风险投资D.弥补亏损和非生产性支出89.发行人在国债登记结算公司和同业拆借中心安排其发行的债券交易流通时，向国债登记结算公司提交的材料包括( )。（分数：1.00）A.主管部门批准公司债券发行的文件B.公司债券募集办法或发行章程C.公司债券持有量排名前 30位的持有人名册D.近两年是否有违法和重大违规行为的说明90.证券评级机构评级委员会委员在开展评级业务期间有( )情形的，应当回避。（分数：1.00）A.本人持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到 4%B.旁系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事
34、、监事和高级管理人员C.本人担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人D.直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过 50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人累计超过 50万元的交易91.资产支持证券名称应与( )名称有显著区别。（分数：1.00）A.发起机构B.受托机构C.贷款服务机构D.资金保管机构92.境内上市外资股的投资主体有( )。（分数：1.00）A.外国的自然人、法人和其他组织B.中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织C.定居在国外的中国公民D.拥有外汇的境内居民93.内地企业在香港创业
35、板发行与上市，股东人数方面的要求是( )。（分数：1.00）A.如发行人具备 24个月活跃业务记录，至少有 300名股东B.如发行人具备 24个月活跃业务记录，至少有 100名股东C.如发行人具备 12个月活跃业务记录，至少有 100名股东D.如发行人具备 12个月活跃业务记录，至少有 300名股东94.在收购过程中，并购企业主要面临的风险有( )。（分数：1.00）A.整合风险B.市场风险C.融资风险D.法律风险95.投资者及其一致行动人不是上市公司第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的 5%但未超过 20%的，应当编制详式权益变动报告书，应该披露(
36、)内容。（分数：1.00）A.投资者及其一致行动人的姓名、住所；投资者及其一致行动人为法人的，其名称、注册地及法定代表人B.持股目的，是否有意在未来 12个月内继续增加其在上市公司中拥有的C.在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的 5%或者拥有权益的股份增减变化达到 5%的时间及方式D.权益变动事实发生之日前 6个月内通过证券交易所的证券交易买卖该公司股票的简要情况96.上市公司就实际控制人发生变化的情况予以公布后，实际控制人仍未披露的，上市公司董事会应当向实际控制人和受其支配的股东查询，并将查询情况向( )报告。（分数：1.00）A.中国证监会B.派出机构C.证券交易所D
37、.证券业协会97.境内公司在境外设立特殊目的公司，在办理核准手续时需要报送的文件有( )。（分数：1.00）A.特殊目的公司实际控制人的身份证明B.设立特殊目的公司时的境外投资开办企业批准文件和证书C.特殊目的公司境外上市商业计划书D.并购顾问就特殊目的公司未来境外上市股票发行价格所作的评估报告98.根据最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定(二)，内幕信息知情人进行( )行为需要追究刑事责任。（分数：1.00）A.利用内幕信息买卖上市公司股票成交额累计达 30万元B.期货交易占用保证金数额累计达 50万元C.期货交易占用保证金数额累计达 40万元D.多次进行内幕交易、泄
38、露内幕信息99.属于财务顾问业务规程的有( )。（分数：1.00）A.签订委托协议B.尽职调查C.外部审核D.规范辅导100.外资股国际推介与询价包括( )。（分数：1.00）A.预路演B.路演推介C.簿记竞价D.簿记定价三、判断题(总题数：60，分数：30.00)101.根据召开股东大会对通知期限计算的起始要求，公司计算起始期限时，应当保留会议召开当日。( )（分数：0.50）A.正确B.错误102.发行人在申请办理证券初始登记时，如果证券有限售条件的，还需提供限售申请并申报有限售条件证券持有人类别。( )（分数：0.50）A.正确B.错误103.正申请在香港创业板上市的证券类别，上市时公众
39、持有的证券总数不得少于发行人已发行股本总额的20%。( )（分数：0.50）A.正确B.错误104.根据 2005年 5月 23日中国人民银行发布的短期融资券管理办法，短期融资券是指企业依照该办法规定的条件和程序在证券交易所发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过两年的有价证券。( )（分数：0.50）A.正确B.错误105.保荐机构和保荐代表人注册登记事项的变更时，新任职机构对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函，只能由董事长签字。( )（分数：0.50）A.正确B.错误106.中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以
40、进行调查。但如果涉及商业秘密，证券经营机构可以拒绝提供有关材料。( )（分数：0.50）A.正确B.错误107.股东抽逃出资，公司或者其他股东有权要求其向公司返还出资本息、协助抽逃出资的其他股东、董事、高级管理人员或者实际控制人对此承担连带责任。( )（分数：0.50）A.正确B.错误108.所谓关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。国家控股的企业之间因为同受国家控股而具有关联关系。( )（分数：0.50）A.正确B.错误109.董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘。公司董事或者其他高级管
41、理人员可以兼任公司董事会秘书。( )（分数：0.50）A.正确B.错误110.2006年 1月 1日公司法修订实施前发起设立的股份有限公司，历史上的上市情况分为两种：一种是不论其股东所有制性质如何，如果该公司经营期满 3年，增资公开发行股票后，即可申请公开发行的股票上市交易；另一种是新发起设立、设立时间不满 3年的股份有限公司。( )（分数：0.50）A.正确B.错误111.关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对发行人直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。( )（分数：0.50）A.正确B.错误112.股份有
42、限公司的发起人在出资时可以用货币、实物、工业产权、非专利技术出资，但不用土地使用权作价出资。( )（分数：0.50）A.正确B.错误113.实施审计阶段要求对被审计单位内部控制制度的建立及遵守情况进行符合性测试。( )（分数：0.50）A.正确B.错误114.未经中国证监会核准，任何机构和个人不得从事保荐业务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误115.保荐机构所作的判断与证券服务机构的专业意见存在重大差异的，应当对有关事项进行调查、复核，并可聘请其他证券服务机构提供专业服务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误116.发行人报送申请文件后，在中国证监会核准前，发生应予披露事项的，应向
43、中国证监会书面说明情况并及时修改招股说明书及其摘要。( )（分数：0.50）A.正确B.错误117.有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。( )（分数：0.50）A.正确B.错误118.保险、银行等公司在提交首次公开发行股票并上市时，还需向中国保监会、中国人民银行提交相关材料。( )（分数：0.50）A.正确B.错误119.发审委会议对发行人的股票发行申请只能暂缓表决 1次。( )（分数：0.50）A.正确B.错误120.股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过或低于票面金额。( )（分数：0.50）A.正确B.错误121.询
44、价对象为其管理的股票配售对象分别指定的资金账户和证券账户，只需在中国证监会、中国证券业协会登记备案。( )（分数：0.50）A.正确B.错误122.参与首次公开发行股票网下电子化发行业务的询价对象及主承销商，应立向交易所申请获得申购平台证书，同时具有询价对象和主承销商双重身份的机构可申请一份证书。( )（分数：0.50）A.正确B.错误123.股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币 3000万元。( )（分数：0.50）A.正确B.错误124.申请在创业板上市的发行人，需满足最近三年主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。( )（分数：0.50）A
45、.正确B.错误125.在境内外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司已在境外市场披露的信息，不需要在境内市场披露。( )（分数：0.50）A.正确B.错误126.招股说明书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。( )（分数：0.50）A.正确B.错误127.发行人应当遵循重要性原则，按顺序仅披露可能直接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。( )（分数：0.50）A.正确B.错误128.发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注“SS”，在国有法人股股东之后标注“LLs”，并披露前述标识的依据
46、及标识的含义。( )（分数：0.50）A.正确B.错误129.发行人应披露近 3年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。( )（分数：0.50）A.正确B.错误130.发行人已发行境外上市外资股的，应披露股利分配的上限为按中国会计准则和制度与上市地会计准则确定的未分配利润数字中较高者。( )（分数：0.50）A.正确B.错误131.发行公告是承销商对公众投资人作出证券投资价值的事实通知。( )（分数：0.50）A.正确B.错误132.发行人应在披露上市公告书后 30日内，将上市公告文本一式五份分别报送发行人注册
47、地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。( )（分数：0.50）A.正确B.错误133.上市公司成功公开发行新股的基本前提是：在计划公开发行新股前，保荐机构和上市公司必须首先判断发行主体是否符合公歼发行新股的法定条件。( )（分数：0.50）A.正确B.错误134.上市公司公开发行股票，应当由证券公司承销。( )（分数：0.50）A.正确B.错误135.发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到 3票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。( )（分数：0.50）A.正确B.错误136.上市公司决定撤回证券发行申请的，应当在撤回申请文件的次 1个工作日予以公告。( )（分
48、数：0.50）A.正确B.错误137.上市公司发行的可转换公司债券在发行结束 1年后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。( )（分数：0.50）A.正确B.错误138.转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。( )（分数：0.50）A.正确B.错误139.上市公司在可转债券转换期结束的 20个交易日前，应当至少发布一次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的 10个交易日停止交易的事项。( )（分数：0.50）A.正确B.错误140.可交换公司债券是指上市公司依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以
49、交换成该公司股东所持有的上市公司股份的公司债券。( )（分数：0.50）A.正确B.错误141.受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的 7月 31日前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。( )（分数：0.50）A.正确B.错误142.商业银行发行次级债券应聘请证券信用评级机构进行信用评级。( )（分数：0.50）A.正确B.错误143.公司债券首期发行数量应当不少于总发行数量的 50%，剩余各期发行数量须报中国证监会审批。( )（分数：0.50）A.正确B.错误144.我国在证券交易所和银行间市场上均有上市的公司债券。( )（分数：0.50）A.正确B.错误
