1、股票上市公告书及答案解析(总分：12.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：4，分数：2.00)1.( )的公司应按公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 7 号股票上市公告书编制上市公告书。（分数：0.50）A.发行新股B.配股C.首次公开发行股票D.增发2.在中华人民共和国境内首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，在股票上市前，应按公司法、证券法、首次公开发行股票并上市管理办法以及核准其挂牌交易的证券交易场所上市规则和( )中的有关要求编制上市公告书，并经证券交易所审核同意后公告。（分数：0.50）A.关于完善公开发行证券公司信息披露规范的意
2、见B.关于完善公开发行证券交易所信息披露规范的意见C.企业会计准则D.股票上市公告书内容与格式指引3.发行人应在披露上市公告书后( )，g 内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。（分数：0.50）A.5B.7C.8D.104.上市公告书中有关“股本结构及大股东持股情况”中应说明公司前( )名股东的持股数量及比例。（分数：0.50）A.5B.10C.20D.30二、B多选题/B(总题数：12，分数：6.00)5.发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，包括( )。（分数：0.50）A.发行数量和价格B.发行方式C.募集资金总额及注册会
3、计师对资金到位的验证情况D.发行费用总额及项目、每股发行费用6.上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。相关表述正确的是( )。（分数：0.50）A.在中华人民共和国境内首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，在股票上市前，应按公司法、证券法、首次公开发行股票并上市管理办法以及核准其挂牌交易的证券交易场所上市规则和股票上市公告书内容与格式指引中的有关要求编制上市公告书，并经证券交易所审核同意后公告B.指引的规定是对发行人上市公告书信息披露的最低要求C.在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法，对各
4、相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复和保持文字简洁D.发行人在上市公告书中披露的所有信息应真实、准确、完整7.将招股说明书全文文本及备查文件置备于( )，以备查阅。（分数：0.50）A.有关证券经营机构住所及其营业网点B.发行人住所C.拟上市证券交易所住所D.主承销商和其他承销机构的住所8.在上市公告书中，发行人应披露上市前股权结构及各类股东的持股情况，主要包括( )。（分数：0.50）A.按发起人股、社会公众股等披露股权结构B.披露前 10 名股东的名称、持股数、持股比例C.披露持股超过 5%的股东的名称、持股数、持股比例D.披露高级管理人员的持股情况9.上市公告书至少应披露的发行人
5、的基本情况有( )。（分数：0.50）A.董事会秘书B.经营范围C.所属行业D.主营业务10.披露上市公告书的具体要求是( )。（分数：0.50）A.发行人应在其股票上市前，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上，并将上市公告书文本置备于发行人住所、拟上市的证券交易所住所、有关证券经营机构住所及其营业网点，以供公众查阅B.发行人可将上市公告书刊载于其他报刊和网站，但其披露时间不得早于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间C.上市公告书在披露前，任何当事人不得泄露有关信息，或利用这些信息牟取利益D.发行人应在披露上市公告书后 10 日内，将上市公告书文本一式五
6、份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所11.发行人应披露保荐人的有关情况，包括( )。（分数：0.50）A.名称B.法定代表人C.住所D.联系电话12.发行人应披露股票上市的相关信息，主要包括( )。（分数：0.50）A.上市地点、上市时间、股票简称、股票代码B.发行前股东所持股份流通限制及期限C.发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺D.上市保荐人13.上市公告书的一般要求包括( )。 A引用的数据应有充分、客观的依据，并注明资料来源。引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位 D发行人可根据有关规定或其他需求，编制上市公告书
7、外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告书分别以中、英(或日、法等)文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准” C上市公告书应采用质地良好的纸张印刷，幅面为 209 毫米295 毫米(相当于标准的 A4 纸规格)。上市公告书封面应载明发行人的名称、“上市公告书”的字样、公告日期等，可载有发行人的英文名称、徽章或其他标记、图案等 D上市公告书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句（分数：0.50）A.B.C.D.14.股票上市，发行人应披露( )。（分数：0.50）A.编制上市公告书的法律依据B
8、.股票发行的核准部门和文号C.股票上市的核准单位和文号D.上市保荐人15.股票上市公告书的内容主要包括( )。（分数：0.50）A.重要声明与提示B.股票上市情况C.发行人、股东和实际控制人情况D.其他重要事项16.发行人及其全体( )应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。（分数：0.50）A.董事B.监事C.高级管理人员D.核心技术人员三、B判断题/B(总题数：8，分数：4.00)17.发行人可在上市公告书中相互引证，对相关部分进行适当技术处理。( )（分数：0.50）A.正确B.错误18.上市公告书是发行人在股票
9、上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件，也可以同时刊登祝贺性的词句，但不包括广告性的词句。( )（分数：0.50）A.正确B.错误19.上市公告书是发行人在股票上市后向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。( )（分数：0.50）A.正确B.错误20.不论股票上市公告书内容与格式指引是否有明确规定，凡在招股说明书披露日至上市公告书刊登日期间所发生的对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应披露。( )（分数：0.50）A.正确B.错误21.某些信息确实不便在上市公告书中披露的，发行人可向中国证监会申请豁免。( )（分数：0.50）A.正确B.错误22.公司除在信息披露指定报刊上披
10、露信息外，还可以根据需要在其他报刊上披露信息，但必须保证：(1)指定报刊不早于非指定报刊披露信息；(2)在不同报刊上披露同一信息的内容一致。( )（分数：0.50）A.正确B.错误23.上市公告书在披露前，任何当事人不得泄露有关的信息，或利用这些信息谋取利益。( )（分数：0.50）A.正确B.错误24.上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者报告的，相关内容可以与保荐人、证券服务机构出具的文件内容不一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。( )（分数：0.50）A.正确B.错误股票上市公告书答案解析(总分：12.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：4，
11、分数：2.00)1.( )的公司应按公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 7 号股票上市公告书编制上市公告书。（分数：0.50）A.发行新股B.配股C.首次公开发行股票 D.增发解析：解析 在中华人民共和国境内首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，在股票上市前，应按公司法、证券法、首次公开发行股票并上市管理办法以及核准其挂牌交易的证券交易场所上市规则和股票上市公告书内容与格式指引中的有关要求编制上市公告书，并经证券交易所审核同意后公告。2.在中华人民共和国境内首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，在股票上市前，应按公司法、证券法、首
12、次公开发行股票并上市管理办法以及核准其挂牌交易的证券交易场所上市规则和( )中的有关要求编制上市公告书，并经证券交易所审核同意后公告。（分数：0.50）A.关于完善公开发行证券公司信息披露规范的意见B.关于完善公开发行证券交易所信息披露规范的意见C.企业会计准则D.股票上市公告书内容与格式指引 解析：3.发行人应在披露上市公告书后( )，g 内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。（分数：0.50）A.5B.7C.8D.10 解析：解析 公开发行证券公司的信息披露内容与格式准则第 7 号股票上市公告书第十三条规定，发行人应在披露上市公告书后 1
13、0 内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。4.上市公告书中有关“股本结构及大股东持股情况”中应说明公司前( )名股东的持股数量及比例。（分数：0.50）A.5B.10 C.20D.30解析：二、B多选题/B(总题数：12，分数：6.00)5.发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，包括( )。（分数：0.50）A.发行数量和价格 B.发行方式 C.募集资金总额及注册会计师对资金到位的验证情况 D.发行费用总额及项目、每股发行费用 解析：解析 发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括：发行数量；发行价格；发行方式；募
14、集资金总额及注册会计师对资金到位的验证情况；发行费用总额及项目、每股发行费用；募集资金净额；发行后每股净资产；发行后每股收益。6.上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。相关表述正确的是( )。（分数：0.50）A.在中华人民共和国境内首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，在股票上市前，应按公司法、证券法、首次公开发行股票并上市管理办法以及核准其挂牌交易的证券交易场所上市规则和股票上市公告书内容与格式指引中的有关要求编制上市公告书，并经证券交易所审核同意后公告 B.指引的规定是对发行人上市公告书信息披露的最低要求 C.在不影响信息披
15、露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复和保持文字简洁 D.发行人在上市公告书中披露的所有信息应真实、准确、完整 解析：7.将招股说明书全文文本及备查文件置备于( )，以备查阅。（分数：0.50）A.有关证券经营机构住所及其营业网点 B.发行人住所 C.拟上市证券交易所住所 D.主承销商和其他承销机构的住所解析：解析 发行人应在其股票上市前，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上，并将上市公告书文本置备于发行人住所、拟上市的证券交易所住所、有关证券经营机构住所及其营业网点，以供公众查
16、阅。8.在上市公告书中，发行人应披露上市前股权结构及各类股东的持股情况，主要包括( )。（分数：0.50）A.按发起人股、社会公众股等披露股权结构 B.披露前 10 名股东的名称、持股数、持股比例 C.披露持股超过 5%的股东的名称、持股数、持股比例D.披露高级管理人员的持股情况解析：9.上市公告书至少应披露的发行人的基本情况有( )。（分数：0.50）A.董事会秘书 B.经营范围 C.所属行业 D.主营业务 解析：解析 在上市公告书中，发行人应披露其基本情况，包括：中英文名称、注册资本、法定代表人、住所、经营范围、主营业务、所属行业、电话、传真、电子邮箱、董事会秘书，以及发行人董事、监事、高
17、级管理人员的姓名和持有发行人的股票、债券情况等。10.披露上市公告书的具体要求是( )。（分数：0.50）A.发行人应在其股票上市前，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上，并将上市公告书文本置备于发行人住所、拟上市的证券交易所住所、有关证券经营机构住所及其营业网点，以供公众查阅 B.发行人可将上市公告书刊载于其他报刊和网站，但其披露时间不得早于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间 C.上市公告书在披露前，任何当事人不得泄露有关信息，或利用这些信息牟取利益 D.发行人应在披露上市公告书后 10 日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会
18、派出机构、上市的证券交易所 解析：11.发行人应披露保荐人的有关情况，包括( )。（分数：0.50）A.名称 B.法定代表人 C.住所 D.联系电话 解析：解析 发行人应披露保荐人的有关情况，除 ABCD 四项外，还包括传真、联系人等。12.发行人应披露股票上市的相关信息，主要包括( )。（分数：0.50）A.上市地点、上市时间、股票简称、股票代码 B.发行前股东所持股份流通限制及期限 C.发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺 D.上市保荐人 解析：解析 除 ABCD 四项外，发行人应披露股票上市的相关信息还包括：总股本；首次公开发行股票增加的股份；本次上市股份的其他锁定安排；本次上市的无流通限
19、制及锁定安排的股份；股票登记机构。13.上市公告书的一般要求包括( )。 A引用的数据应有充分、客观的依据，并注明资料来源。引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位 D发行人可根据有关规定或其他需求，编制上市公告书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告书分别以中、英(或日、法等)文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准” C上市公告书应采用质地良好的纸张印刷，幅面为 209 毫米295 毫米(相当于标准的 A4 纸规格)。上市公告书封面应载明发行人的名称、“上市公告书”的字样、公告日期等，可载有发
20、行人的英文名称、徽章或其他标记、图案等 D上市公告书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句（分数：0.50）A. B. C. D. 解析：14.股票上市，发行人应披露( )。（分数：0.50）A.编制上市公告书的法律依据 B.股票发行的核准部门和文号 C.股票上市的核准单位和文号 D.上市保荐人解析：15.股票上市公告书的内容主要包括( )。（分数：0.50）A.重要声明与提示 B.股票上市情况 C.发行人、股东和实际控制人情况 D.其他重要事项 解析：解析 除 ABCD 四项外，股票上市公告书的内容还包括：股票发行情况、上市保荐人及其意
21、见。16.发行人及其全体( )应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。（分数：0.50）A.董事 B.监事 C.高级管理人员 D.核心技术人员解析：三、B判断题/B(总题数：8，分数：4.00)17.发行人可在上市公告书中相互引证，对相关部分进行适当技术处理。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：解析 在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复，保持文字简洁。18.上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的
22、信息披露文件，也可以同时刊登祝贺性的词句，但不包括广告性的词句。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 上市公告书不得刊登任何有祝贺性、恭维性或广告性的词句。19.上市公告书是发行人在股票上市后向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。20.不论股票上市公告书内容与格式指引是否有明确规定，凡在招股说明书披露日至上市公告书刊登日期间所发生的对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应披露。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：21.某些信息确实不
23、便在上市公告书中披露的，发行人可向中国证监会申请豁免。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：22.公司除在信息披露指定报刊上披露信息外，还可以根据需要在其他报刊上披露信息，但必须保证：(1)指定报刊不早于非指定报刊披露信息；(2)在不同报刊上披露同一信息的内容一致。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 发行人可将上市公告书刊载于其他报刊和网站，但其披露时间不得早于在中囱证监会指定报刊和网站的披露时间。但未有“在不同报刊上披露同一信息的内容一致”这一要求。23.上市公告书在披露前，任何当事人不得泄露有关的信息，或利用这些信息谋取利益。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：24.上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者报告的，相关内容可以与保荐人、证券服务机构出具的文件内容不一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容“一致”，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。
