1、经济师中级金融专业知识与实务-98 及答案解析(总分：116.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：38，分数：38.00)1.马克思的货币必要量规律的理论基础是( )。A货币数量论 B剩余价值论C货币金属论 D劳动价值论（分数：1.00）A.B.C.D.2.金融工具的流动性与收益性成( )。A正比 B反比C不相关 D有时候成正比，有时候成反比（分数：1.00）A.B.C.D.3.我国银行间外汇市场采用的外汇标价方法是( )。 A直接标价法 B间接标价法 C美元标价法 D通用标价法（分数：1.00）A.B.C.D.4.从整个社会考察，利息率的最高界限是( )。A通货膨胀率 B市场
2、利率C官定利率 D平均利润率（分数：1.00）A.B.C.D.5.2006年 9月 8日成立的我国首家金融衍生品交易所是( )。A上海期货交易所 B中国金融期货交易所C深圳证券交易素偶 D大连商品交易所（分数：1.00）A.B.C.D.6.如果当前的证券价格反映了历史价格信息和所有公开的价格信息，则该市场属于( )。 A弱式有效市场 B半弱式有效市场 C强式有效市场 D半强式有效市场（分数：1.00）A.B.C.D.7.证券回购市场上交易的证券主要是( )。A国债 B股票C存单 D票据（分数：1.00）A.B.C.D.8.根据融资的形态不同，融资可以分为( )。A直接融资与间接融资 B借贷性融
3、资与投资性融资C国内融资与国际融资 D货币性融资与实物性融资（分数：1.00）A.B.C.D.9.以下属于直接融资特征的是( )。A分散性 B相对集中性C全部具有可逆性 D信誉差异较小（分数：1.00）A.B.C.D.10.项目融资中的借款单位是( )。A担保单位 B项目公司C出口信贷机构 D项目管理公司（分数：1.00）A.B.C.D.11.直接融资中所指的消费信用主要是企业通过( )向个人消费者赊销房屋或高档耐用消费品。A存款形式 B贷款形式C发放国库券形式 D分期付款形式（分数：1.00）A.B.C.D.12.信用工具的票面收益与其市场价格的比率是( )。A名义收益率 B到期收益率C实际
4、收益率 D当期收益率（分数：1.00）A.B.C.D.13.证券监督管理委员会属于( )。A证券市场的实体 B中介机构C政府所属的监管机构 D自律性组织（分数：1.00）A.B.C.D.14.利息简单讲是借贷资本的( )。A收益 B现值 C损失 D成本（分数：1.00）A.B.C.D.15.如果其他情况不变，中央银行放宽了商业银行的再贴现条件，货币供应量将( )。A不变 B下降C上升 D上下波动（分数：1.00）A.B.C.D.16.我国国家控股商业银行设有分支机构，其分支机构( )。 A自负盈亏 B不是独立法人 C是独立法人 D应按行政区划设立（分数：1.00）A.B.C.D.17.马科维茨
5、的投资组合分析的假设条件不包括( )。A市场是有效的 B市场效率边界曲线只有一条C风险是可以规避的 D组合是在预期和风险基础上进行（分数：1.00）A.B.C.D.18.商业银行以( )为目标。A社会效益 B执行货币信贷政策C执行产业政策 D利润最大化（分数：1.00）A.B.C.D.19.现代商业银行财务管理的核心是( )。A基于利润最大化的管理B基于投入产出的最大化管理C基于价值的管理D基于核心资本的效率管理（分数：1.00）A.B.C.D.20.金融抑制的最主要表现是( )。A对资金的价格利率进行管制 B对货币的价格进行管制C市场准入放松 D资本流动性加强（分数：1.00）A.B.C.D
6、.21.下列不属于商业银行中间业务创新的是( )。A结算业务的创新 B信托业务的创新C存贷款业务的创新 D自动化服务的创新（分数：1.00）A.B.C.D.22.诺斯、戴维斯以及塞拉认为金融创新是( )。 A交易成本的降低 B利润最大化 C制度变革 D规避管制（分数：1.00）A.B.C.D.23.转账凭证传递的要求是( )。A先记账，后收款 B先收款，后记账C先借后贷，他行票据收妥抵用 D先贷后借，他行票据收妥抵用（分数：1.00）A.B.C.D.24.有价证券理论价格是一定市场利率和预期收益为基础计算得出的( )。A期值 B现值 C升值 D贬值（分数：1.00）A.B.C.D.25.速度对
7、称原理实际运用中，如果资产运用过度，则平均流动率( )。 A大于 1 B小于 1 C大于 0 D小于 0（分数：1.00）A.B.C.D.26.凯恩斯把货币供给量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象叫( )。A资产泡沫 B通货紧缩C流动性陷阱 D通货膨胀（分数：1.00）A.B.C.D.27.金融企业购买国家债券、国家重点建设债券、金融债券和企业债券都属于( )投资。A有价债权 B实业C无形资产 D权益性（分数：1.00）A.B.C.D.28.组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作的是( )。 A中国证监会 B中国保监会 C中国银监会 D中国人民银行（分数
8、：1.00）A.B.C.D.29.我国银行间外汇市场的调控者是( )。A国家外汇管理局 B中国人民银行C中国外汇交易中 D证监会（分数：1.00）A.B.C.D.30.如果其他情况不变，中央银行减少外汇储备，货币供应量将( )。A上升 B下降C不变 D上下波动（分数：1.00）A.B.C.D.31.若流通中货币必要量为 100亿，而银行券发行量达到了 200亿，则单位银行券所代表的货币金属价值为( )。A1 B2C1/2 D3/2（分数：1.00）A.B.C.D.32.在市场经济制度下，衡量货币是否均衡的主要标志是( )。 A货币流通速度与物价指数 B汇价变化率 C货币流通速度变化率 D物价变
9、动率（分数：1.00）A.B.C.D.33.属于紧缩性的财政政策的是( )。 A减少政府支 B增加政府支出 C降低税收 D鼓励投资（分数：1.00）A.B.C.D.34.我国建立存款准备金的初衷是( )。A作为货币政策工具 B作为平衡中央银行信贷收支的手段C加快市场化改革的进程 D降低商业银行经营风险（分数：1.00）A.B.C.D.35.中央银行作为( )，是指中央银行垄断货币发行，具有货币发行的特权、独占权，是一国唯一的货币发行机构。A政府的银行 B发行的银行C银行的银行 D管理的金融的银行（分数：1.00）A.B.C.D.36.中央银行作为( )，是指中央银行作为一国金融体系的核心、首脑
10、，致力于货币政策的制定实施，对整个银行业的运行进行调控监督。A发行的银行 B政府的银行C银行的银行 D管理金融的银行（分数：1.00）A.B.C.D.37.( )是从公共选择的角度来解释政府管制的，即政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制，都属于公共选择问题。A公共利益论 B特殊利益论C社会选择论 D经济监管论（分数：1.00）A.B.C.D.38.( )回购协议实质上是资金余缺双方的一种证券的借贷交易。A抵押 B买卖C借贷 D贴现（分数：1.00）A.B.C.D.二、多项选择题(总题数：20，分数：40.00)39.在证券回购市场上回购的品种有( )。（分数
11、：2.00）A.大额可转让定期存单B.商业票据C.国库券D.支票E.政府债券40.贷款业务的创新主要反映在( )。（分数：2.00）A.农业贷款B.消费者信贷C.住宅放款D.一次性偿还贷款E.科技贷款41.以下属于债券私募发行特点的有( )。（分数：2.00）A.多采用直接销售方式，可以节省承销费用B.因有确定的投资人，不必担心发行失败C.私募发行的债券可以自由转让D.不必向证券管理机关办理发行注册手续，可以节省发行时间和注册费用E.由于私募债券转让受限制，债券的发行条件由发行人和投资人直接商定42.在资金短缺的情况下，当利率放开后，可能会对宏观经济产生一定影响，导致( )。（分数：2.00）
12、A.投资规模下降B.投资规模过大C.通货膨胀D.通货紧缩E.外资流出43.在决定汇率变动的各项因素中，令本币贬值的因素有( )。（分数：2.00）A.高通货膨胀B.提高利率C.国际收支顺差D.总需求增长快于总供给E.从紧货币政策44.中国邮政储蓄银行于 2007年 3月成立，在此之前的中国邮政储蓄机构不能够 ( )。（分数：2.00）A.办理个人存贷款业务B.办理个人汇兑业务C.办理代理业务D.承销兑付政府债券E.不缴纳存款准备金45.中央银行的组织形式主要类型分( )。（分数：2.00）A.一元式中央银行制度B.二元式中央银行制度C.多元式中央银行制度D.跨国的中央银行制度E.准中央银行制度
13、46.金融创新的主要理论流派有( )。（分数：2.00）A.凯恩斯的流动性陷阱理论B.西尔伯的约束诱致假说C.凯思的“自由一管制”的博弈D.制度学派的金融创新理论E.金融创新的交易成本理论47.金融企业从外部筹集资金可通过( )渠道实现。（分数：2.00）A.贷款B.发行普通股C.发行优先股D.发行资本性债券E.同业拆借48.同业拆借市场的主要特征是( )。（分数：2.00）A.同业性B.长期性C.市场准人性D.大额交易49.巴塞尔协议的目的在于使国际银行业( )。（分数：2.00）A.资本内容统一B.减少经营风险C.经营稳健D.消除不平等竞争的根源E.资产风险权数统一50.我国现行的股票类型
14、按投资主体不同可分为( )。（分数：2.00）A.国家股B.法人股C.个人股D.外资股51.金融安全网的构建包括( )。（分数：2.00）A.市场竞争监管B.市场准入监管C.业务经营与市场退出监管D.存款保险制度E.最后贷款人制度52.操作风险的管理包括( )。（分数：2.00）A.机制管理B.流程管理C.制度管D.风险转移E.信息系统管理53.一般性金融债券主要分为( )。（分数：2.00）A.累进利息金融债券B.普通金融债券C.贴现金融债券D.资本性金融债券E.其他金融债券54.中国银监会在商业银行内部控制评价试行办法中，认为商业银行内部控制的五项要素是( )。（分数：2.00）A.内部控
15、制环境B.风险识别与评估C.行政干预D.监督评价与纠正E.信息交流与反馈55.巴塞尔新资本协议中认为市场风险的计量方法主要有( )。（分数：2.00）A.标准法B.骆驼评级法C.基本指标法D.内部测量法E.内部模型法56.下列属于一国国际储备的资产有( )。（分数：2.00）A.外汇储备B.黄金储备C.战略物资储备D.特别提款权E.在国际货币基金组织的储备头寸57.从银行的整体风险考虑，银行监管的方法包括( )。（分数：2.00）A.现场监督B.非现场监督C.并表监管D.抽查E.全面检查法58.国外商业银行员工的薪酬结构可分为( )。（分数：2.00）A.科学的工资和奖金制度B.各系统的福利计
16、划C.长期激励机制D.带薪休假制度E.免费培训三、案例分析题(总题数：4，分数：38.00)2009年 10月 31日 金额：59280.00 见票 90天后付至我方指定人：伍万玖仟贰佰捌拾美元整 根据加尔各答进口银行出具的信用证开出此汇票，编号：36319，2009 年 9月 30日 受票人：加尔各答进口银行 受益人：英国出口公司（分数：8.00）(1).该票据是( )。（分数：2.00）A.支票B.本票C.银行汇票D.商业汇票(2).该票据的主要关系人有( )。（分数：2.00）A.出票人B.付款人C.债权人D.债务人(3).有关商业汇票，下面说法正确的有( )。（分数：2.00）A.是一
17、种信用证券B.可由承兑申请人签发C.可由付款人签发D.只能在异地使用(4).若英国出口公司于 2009年 12月 1日向加尔各答进口银行作提示，加尔各答银行当即承 兑，英国出口公司进而要求当即贴现，当日的日贴现率为 0.2%。，则按复利贴现，该票 据贴现后可得金额( )美元。（分数：2.00）A.58223B.59213C.59280D.58924家具公司是 A银行的开户单位，某日，某某持家具公司开出的现金支票到 A银行取款。（分数：10.00）(1).A银行的该笔业务涉及的会计要素是( )。（分数：2.00）A.资产B.负债C.所有者权益D.利润(2).办理该笔业务时，A 银行可以( )登账
18、。（分数：2.00）A.填写现金付出传票B.填写现金收入传票C.填写进账单D.凭现金支票(3).该笔业务属于以下记账规则中的( )。（分数：2.00）A.资产与负债(权益)科目同增B.资产与负债(权益)科目同减C.资产类科目之间一增一减D.负债(权益)类科目之间一增一减(4).该笔业务会计处理所涉及的借方科目是( )。（分数：2.00）A.应解汇款B.活期存款C.现金D.存放中央银行款项(5).该笔业务在银行现金流量表中反映为( )。（分数：2.00）A.经营活动产生的现金流量增加B.经营活动产生的现金流量减少C.筹资活动产生的现金流量增加D.筹资活动产生的现金流量减少人民币汇率形成机制改革坚
19、持主动性、可控性、渐进性的原则，2005 年 7月 21日，人民币汇率形成机制改革启动，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。自汇率形成机制改革以来，人民币汇率弹性逐步扩大，并形成双向波动的格局，呈现稳中有升的态势。根据以上材料，回答下列问题：（分数：10.00）(1).汇率制度选择的“经济论”认为，一国汇率制度的选择主要受经济因素决定。这些经济因素包括( )。（分数：2.00）A.经济发展程度B.国家人口规模C.进出口贸易的商品结构和地域分布D.相对的通货膨胀率(2).( )是指一国单方面将本币与某一关键货币或一篮子货币挂钩，与之保持相对的固定汇率平价，而本
20、币对其他外币的汇率则随所盯住货币对其他外币汇率的波动而变动的汇率制度。（分数：2.00）A.固定汇率制B.浮动汇率制C.盯住汇率制D.有管理的浮动汇率制(3).( )是指经国家外汇管理局批准可以经营外汇业务的境内金融机构(包括银行、非银行金融机构和外资金融机构)之间通过中国外汇交易中心进行人民币与外币之间的交易市场。（分数：2.00）A.银行间外汇市场B.同业拆借市场C.票据市场D.债券市场(4).导致人民币升值的因素有( )。（分数：2.00）A.国际收支持续双顺差B.我国的通货膨胀率高于美国C.预期本国利率水平相对下跌D.外汇储备下降(5).根据国际货币基金的划分，目前我国香港地区实行的汇
21、率制度是( )。（分数：2.00）A.货币局制B.传统的盯住汇率制C.事先不公开汇率目标的管理浮动D.单独浮动下表为某商业银行 2009年 12月 31日的资本充足率情况表：序号 项目 期末余额1 实收资本 160002 资本公积 50003 盈余公积 30004 未分配利润 20005 贷款呆账准备 60006 投资风险准备 30007 本行发行的五年期以上的长期金 融债券 60008 在非银行的金融机构中的投资 10009 非核销呆账 400010 加权风险资产 600000根据以上材料，回答下列问题：（分数：10.00）(1).我国金融体系中的金融调控和金融监管机构是( )。（分数：2.
22、00）A.中国证监会B.中国保监会C.中国人民银行D.金融资产管理公司(2).该银行的核心资本( )亿元。（分数：2.00）A.24000B.26000C.32000D.41000(3).该银行的附属资本是( )亿元。（分数：2.00）A.5000B.15000C.20000D.26000(4).在市场经济条件下，金融机构必须以其( )来承担全部的风险和亏损。（分数：2.00）A.资本B.资产C.利润D.成本(5).银行的流动性不足通常源于( )。（分数：2.00）A.资产大于负债B.资产小于负债C.债务人的违约D.资产负债期限结构匹配不合理经济师中级金融专业知识与实务-98 答案解析(总分：
23、116.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：38，分数：38.00)1.马克思的货币必要量规律的理论基础是( )。A货币数量论 B剩余价值论C货币金属论 D劳动价值论（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：2.金融工具的流动性与收益性成( )。A正比 B反比C不相关 D有时候成正比，有时候成反比（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 金融工具的流动性与收益性成反比，即流动性越强的金融工具，越容易在金融市场上变现，所要求的风险溢价就越小，其收益水平往往也越低。3.我国银行间外汇市场采用的外汇标价方法是( )。 A直接标价法 B间接标价法 C美元标价法 D通用标价法（分数
24、：1.00）A. B.C.D.解析：解析 目前绝大多数国家(包括中国)都采用直接标价法。英国和美国都是采用间接标价法。4.从整个社会考察，利息率的最高界限是( )。A通货膨胀率 B市场利率C官定利率 D平均利润率（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：利率在零到平均利润率之间，其最高界限就是平均利润率。5.2006年 9月 8日成立的我国首家金融衍生品交易所是( )。A上海期货交易所 B中国金融期货交易所C深圳证券交易素偶 D大连商品交易所（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 2006 年 9月 8日，我国首家金融衍生品交易所，即中国金融期货交易所在上海挂牌成立。6.如果当前的证券
25、价格反映了历史价格信息和所有公开的价格信息，则该市场属于( )。 A弱式有效市场 B半弱式有效市场 C强式有效市场 D半强式有效市场（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 半强式有效市场假说是指当前的证券价格不仅反映了历史价格包含的所有信息，而且反映了所有有关证券的能公开获得的信息。7.证券回购市场上交易的证券主要是( )。A国债 B股票C存单 D票据（分数：1.00）A. B.C.D.解析：8.根据融资的形态不同，融资可以分为( )。A直接融资与间接融资 B借贷性融资与投资性融资C国内融资与国际融资 D货币性融资与实物性融资（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 根据融资的形
26、态不同，融资可以分为货币性融资与实物性融资。9.以下属于直接融资特征的是( )。A分散性 B相对集中性C全部具有可逆性 D信誉差异较小（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 分散性属于直接融资的特征；而相对集中性、全部具有可逆性、信誉差异较小属于间接融资的特征。10.项目融资中的借款单位是( )。A担保单位 B项目公司C出口信贷机构 D项目管理公司（分数：1.00）A.B. C.D.解析：在项目融资中，借款单位一般是指项目公司。11.直接融资中所指的消费信用主要是企业通过( )向个人消费者赊销房屋或高档耐用消费品。A存款形式 B贷款形式C发放国库券形式 D分期付款形式（分数：1.00）
27、A.B.C.D. 解析：解析 属于直接融资的消费信用主要是企业通过分期付款的形式向个人消费者赊销房屋或者高档耐用消费品。12.信用工具的票面收益与其市场价格的比率是( )。A名义收益率 B到期收益率C实际收益率 D当期收益率（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 当期收益率即信用工具的票面收益与其市场价格的比率。13.证券监督管理委员会属于( )。A证券市场的实体 B中介机构C政府所属的监管机构 D自律性组织（分数：1.00）A.B.C. D.解析：14.利息简单讲是借贷资本的( )。A收益 B现值 C损失 D成本（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 利息简单讲就是借贷资本的
28、收益。它是货币资本出让者在出让货币资本后获得超过货币资本原值的那部分价值。15.如果其他情况不变，中央银行放宽了商业银行的再贴现条件，货币供应量将( )。A不变 B下降C上升 D上下波动（分数：1.00）A.B.C. D.解析：16.我国国家控股商业银行设有分支机构，其分支机构( )。 A自负盈亏 B不是独立法人 C是独立法人 D应按行政区划设立（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 目前我国国家控股的四大商业银行，即中国建设银行、中国银行、中国工商银行、中国农业银行，采取的都是一级法人的总分行制，分支机构不是独立的法人。17.马科维茨的投资组合分析的假设条件不包括( )。A市场是有效
29、的 B市场效率边界曲线只有一条C风险是可以规避的 D组合是在预期和风险基础上进行（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 B 选项为资本资产定价理论的理论假设。18.商业银行以( )为目标。A社会效益 B执行货币信贷政策C执行产业政策 D利润最大化（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：商业银行要企业化运作，必须以利润最大化为目标。19.现代商业银行财务管理的核心是( )。A基于利润最大化的管理B基于投入产出的最大化管理C基于价值的管理D基于核心资本的效率管理（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 现代商业银行财务管理的核心是基于价值的管理。20.金融抑制的最主要表现是( )。
30、A对资金的价格利率进行管制 B对货币的价格进行管制C市场准入放松 D资本流动性加强（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 对资金的价格一利率进行管制是金融抑制的最主要表现之一。其结果是，它一方面使储蓄减少，另一方面又鼓励了对贷款的超额需求，因而从微观和宏观多个层次对正常的经济行为和经济增长进行干扰和损害。21.下列不属于商业银行中间业务创新的是( )。A结算业务的创新 B信托业务的创新C存贷款业务的创新 D自动化服务的创新（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 商业银行中间业务的创新主要有：(1) 结算业务的创新；(2) 信托业务的创新；(3) 现金管理业务的创新；(4) 信息
31、咨询方面的创新；(5) 自动化服务的创新。22.诺斯、戴维斯以及塞拉认为金融创新是( )。 A交易成本的降低 B利润最大化 C制度变革 D规避管制（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 诺斯、戴维斯以及塞拉是制度学派金融创新理论的代表人物，他们认为金融创新是一种与经济制度相互影响、相互因果的制度变革。23.转账凭证传递的要求是( )。A先记账，后收款 B先收款，后记账C先借后贷，他行票据收妥抵用 D先贷后借，他行票据收妥抵用（分数：1.00）A.B.C. D.解析：转账凭证的传递必须要先借后贷，他行票据收妥抵用。24.有价证券理论价格是一定市场利率和预期收益为基础计算得出的( )。A期
32、值 B现值 C升值 D贬值（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 有价证券的理论价格是以一定市场利率和预期收益为基础计算得出的现值。25.速度对称原理实际运用中，如果资产运用过度，则平均流动率( )。 A大于 1 B小于 1 C大于 0 D小于 0（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 平均流动率是资产的平均到期日和负债的平均到期日之比，如果平均流动率大于 1，表示资产运用过度，反之则表示资产运用不足。26.凯恩斯把货币供给量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象叫( )。A资产泡沫 B通货紧缩C流动性陷阱 D通货膨胀（分数：1.00）A.B.C. D.
33、解析：解析 凯恩斯把货币供应量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象叫“流动性陷阱”。27.金融企业购买国家债券、国家重点建设债券、金融债券和企业债券都属于( )投资。A有价债权 B实业C无形资产 D权益性（分数：1.00）A. B.C.D.解析：28.组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作的是( )。 A中国证监会 B中国保监会 C中国银监会 D中国人民银行（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 按照修改后的中国人民银行法规定，中国人民银行在人民币发行与流通、支付清算、反洗钱、存款准备金、外汇收支以及货币市场等方面，对于金融机构执行有关规定情况具有
34、监管职能。29.我国银行间外汇市场的调控者是( )。A国家外汇管理局 B中国人民银行C中国外汇交易中 D证监会（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 中国人民银行根据宏观经济政策目标，对外汇市场进行必要的干预，以调节市场供求，保持人民币汇率的稳定。30.如果其他情况不变，中央银行减少外汇储备，货币供应量将( )。A上升 B下降C不变 D上下波动（分数：1.00）A. B.C.D.解析：31.若流通中货币必要量为 100亿，而银行券发行量达到了 200亿，则单位银行券所代表的货币金属价值为( )。A1 B2C1/2 D3/2（分数：1.00）A.B.C. D.解析：32.在市场经济制度下
35、，衡量货币是否均衡的主要标志是( )。 A货币流通速度与物价指数 B汇价变化率 C货币流通速度变化率 D物价变动率（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 在市场经济制度下，物价变动率是衡量货币是否均衡的主要标志。33.属于紧缩性的财政政策的是( )。 A减少政府支 B增加政府支出 C降低税收 D鼓励投资（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 B、C、D 选项属于扩张性财政政策。34.我国建立存款准备金的初衷是( )。A作为货币政策工具 B作为平衡中央银行信贷收支的手段C加快市场化改革的进程 D降低商业银行经营风险（分数：1.00）A.B. C.D.解析：35.中央银行作为( )
36、，是指中央银行垄断货币发行，具有货币发行的特权、独占权，是一国唯一的货币发行机构。A政府的银行 B发行的银行C银行的银行 D管理的金融的银行（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 中央银行是发行的银行，是指中央银行垄断货币发行，具有货币发行的特权、独占权，是一国唯一的货币发行机构。36.中央银行作为( )，是指中央银行作为一国金融体系的核心、首脑，致力于货币政策的制定实施，对整个银行业的运行进行调控监督。A发行的银行 B政府的银行C银行的银行 D管理金融的银行（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 中央银行是管理金融的银行，是指中央银行作为一国金融体系的核心、首脑，致力于货币政
37、策的制定实施，对整个银行业的运行进行调控监督。37.( )是从公共选择的角度来解释政府管制的，即政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制，都属于公共选择问题。A公共利益论 B特殊利益论C社会选择论 D经济监管论（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 社会选择论是从公共选择的角度来解释政府管制妁，即政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制，都属于公共选择问题。38.( )回购协议实质上是资金余缺双方的一种证券的借贷交易。A抵押 B买卖C借贷 D贴现（分数：1.00）A. B.C.D.解析：二、多项选择题(总题数：20，分数：
38、40.00)39.在证券回购市场上回购的品种有( )。（分数：2.00）A.大额可转让定期存单 B.商业票据 C.国库券 D.支票E.政府债券 解析：解析 在证券回购协议中，作为标的物的主要是国库券等政府债券或其他有担保债券，也可以是商业票据、大额可转让定期存单等其他货币市场工具。40.贷款业务的创新主要反映在( )。（分数：2.00）A.农业贷款B.消费者信贷 C.住宅放款 D.一次性偿还贷款E.科技贷款解析：解析 商业银行的资产业务创新主要表现在贷款业务上。在消费贷款领域，消费信贷已经成为不少商业银行的主要资产项目，消费者在购买住宅、汽车、大型家电、留学、修缮房屋等方面，都可以向商业银行申
39、请一次性偿还或分期偿还的消费贷款。41.以下属于债券私募发行特点的有( )。（分数：2.00）A.多采用直接销售方式，可以节省承销费用 B.因有确定的投资人，不必担心发行失败 C.私募发行的债券可以自由转让D.不必向证券管理机关办理发行注册手续，可以节省发行时间和注册费用 E.由于私募债券转让受限制，债券的发行条件由发行人和投资人直接商定 解析：解析 私募发行方式具有如下特征：由于私募发行一般多采用直接销售方式，可以节省承销费用；不必向证券管理机关办理发行注册手续，可以节省发行时间和注册费用；因有确定的投资人，不必担心发行失败；私募发行的债券一般不允许转让；由于私募债券转让受限制，债券的发行条
40、件由发行人和投资人直接商定。42.在资金短缺的情况下，当利率放开后，可能会对宏观经济产生一定影响，导致( )。（分数：2.00）A.投资规模下降 B.投资规模过大C.通货膨胀 D.通货紧缩E.外资流出解析：解析 在资本短缺时，当利率放开后，必然会导致利率水平的大辐上升，从而隐含风险。这种风险主要表现为：社会筹资成本大幅提高，导致投资规模萎缩；吸引外资大量流入，易诱发通货膨胀，加重金融市场投机，从而可能造成宏观经济运行的极不稳定。43.在决定汇率变动的各项因素中，令本币贬值的因素有( )。（分数：2.00）A.高通货膨胀 B.提高利率C.国际收支顺差D.总需求增长快于总供给 E.从紧货币政策解析
41、：44.中国邮政储蓄银行于 2007年 3月成立，在此之前的中国邮政储蓄机构不能够 ( )。（分数：2.00）A.办理个人存贷款业务 B.办理个人汇兑业务C.办理代理业务D.承销兑付政府债券E.不缴纳存款准备金 解析：45.中央银行的组织形式主要类型分( )。（分数：2.00）A.一元式中央银行制度 B.二元式中央银行制度 C.多元式中央银行制度D.跨国的中央银行制度 E.准中央银行制度 解析：解析 中央银行的组织形式，即中央银行的存在形式或组织形式。中央银行的组织形式主要有四种类型：一元式中央银行制度、二元式中央银行制度、跨国的中央银行制度和准中央银行制度。46.金融创新的主要理论流派有(
42、)。（分数：2.00）A.凯恩斯的流动性陷阱理论B.西尔伯的约束诱致假说 C.凯思的“自由一管制”的博弈 D.制度学派的金融创新理论 E.金融创新的交易成本理论 解析：47.金融企业从外部筹集资金可通过( )渠道实现。（分数：2.00）A.贷款B.发行普通股 C.发行优先股 D.发行资本性债券 E.同业拆借解析：48.同业拆借市场的主要特征是( )。（分数：2.00）A.同业性 B.长期性C.市场准人性 D.大额交易 解析：49.巴塞尔协议的目的在于使国际银行业( )。（分数：2.00）A.资本内容统一B.减少经营风险 C.经营稳健 D.消除不平等竞争的根源 E.资产风险权数统一解析：50.我
43、国现行的股票类型按投资主体不同可分为( )。（分数：2.00）A.国家股 B.法人股 C.个人股 D.外资股 解析：51.金融安全网的构建包括( )。（分数：2.00）A.市场竞争监管B.市场准入监管 C.业务经营与市场退出监管 D.存款保险制度 E.最后贷款人制度 解析：解析 金融安全网的构建包括对金融机构的市场准入、业务经营和市场退出的管制、存款保险制度和最后贷款人制度。52.操作风险的管理包括( )。（分数：2.00）A.机制管理B.流程管理 C.制度管 D.风险转移 E.信息系统管理解析：解析 操作风险的管理包括：制度管理、信息系统管理、流程管理、职员管理、风险转移。故本题选 BCD。
44、53.一般性金融债券主要分为( )。（分数：2.00）A.累进利息金融债券 B.普通金融债券 C.贴现金融债券 D.资本性金融债券E.其他金融债券解析：54.中国银监会在商业银行内部控制评价试行办法中，认为商业银行内部控制的五项要素是( )。（分数：2.00）A.内部控制环境 B.风险识别与评估 C.行政干预D.监督评价与纠正 E.信息交流与反馈 解析：解析 中国银监会在商业银行内部控制评价试行办法中，认为商业银行内部控制的五项要素是：内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈。55.巴塞尔新资本协议中认为市场风险的计量方法主要有( )。（分数：2.00）A.标
45、准法 B.骆驼评级法C.基本指标法D.内部测量法E.内部模型法 解析：解析 巴塞尔新资本协议中对信用风险的计量提出了标准法和内部评级法；对市场风险的计量提出了标准法和内部模型法；对操作风险的计量提出了基本指标法、内部测量法和标准法。56.下列属于一国国际储备的资产有( )。（分数：2.00）A.外汇储备 B.黄金储备 C.战略物资储备D.特别提款权 E.在国际货币基金组织的储备头寸 解析：57.从银行的整体风险考虑，银行监管的方法包括( )。（分数：2.00）A.现场监督 B.非现场监督 C.并表监管 D.抽查E.全面检查法解析：解析 银行监管的方法包括现场监督、非现场监督和并表监管。58.国
46、外商业银行员工的薪酬结构可分为( )。（分数：2.00）A.科学的工资和奖金制度 B.各系统的福利计划 C.长期激励机制 D.带薪休假制度E.免费培训解析：三、案例分析题(总题数：4，分数：38.00)2009年 10月 31日 金额：59280.00 见票 90天后付至我方指定人：伍万玖仟贰佰捌拾美元整 根据加尔各答进口银行出具的信用证开出此汇票，编号：36319，2009 年 9月 30日 受票人：加尔各答进口银行 受益人：英国出口公司（分数：8.00）(1).该票据是( )。（分数：2.00）A.支票B.本票C.银行汇票D.商业汇票 解析：解析 商业汇票是出票人签发的委托付款人在指定日期
47、无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。(2).该票据的主要关系人有( )。（分数：2.00）A.出票人 B.付款人 C.债权人D.债务人解析：解析 汇票的主要关系人是出票人(签发票据人)、付款人(债务人)、收款人(持票人)、承兑人(承诺付款责任者)。(3).有关商业汇票，下面说法正确的有( )。（分数：2.00）A.是一种信用证券 B.可由承兑申请人签发 C.可由付款人签发 D.只能在异地使用解析：解析 汇票按出票人不同可分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是汇款人将款项交给银行，由银行签发给汇款人，持往异地由指定银行办理转账或向指定银行兑取款项的票据。商业汇票是收款人对付款人签发的，要求
48、付款人于一定时间内无条件支付一定金额给收款人或持票人的一种书面凭证。另根据我国现行规定，商业票据也可由付款人签发或承兑申请人签发，于到期日向收款人支付款项。(4).若英国出口公司于 2009年 12月 1日向加尔各答进口银行作提示，加尔各答银行当即承 兑，英国出口公司进而要求当即贴现，当日的日贴现率为 0.2%。，则按复利贴现，该票 据贴现后可得金额( )美元。（分数：2.00）A.58223 B.59213C.59280D.58924解析：解析 英国出口公司提前 90天贴现该票据，故可得金额为： *家具公司是 A银行的开户单位，某日，某某持家具公司开出的现金支票到 A银行取款。（分数：10.00）(1).A银行的该笔业务涉及的会计要素是( )。（分数：2.00）A.资产 B.负债 C.所有者权益D.利润解析：(2).办理该笔业务时，A 银行可以(
