1、经济师中级金融专业知识与实务-49 及答案解析(总分：140.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：60.00)1.国库券是各国政府筹集短期资金的常用工具，由于计算利率不便，国库券一般是采用( )发行的方式。 A溢价 B平价 C折价 D按票面价（分数：1.00）A.B.C.D.2.一国可以通过选择一组金融政策，如存贷款利率管制、市场准入管制、限制竞争等，为金融部门和生产部门创造租金以提供必要的激励，促进其在追逐租金的过程中把私人部门信息并入到配置决策中。这是( )的观点。 A金融约束论 B金融抑制论 C金融自由化论 D金融管制论（分数：1.00）A.B.C.D.3.金
2、融机构主要分为( )两大类。 A银行与非银行金融机构 B银行与证券机构 C银行与保险机构 D中央银行与商业银行（分数：1.00）A.B.C.D.4.金融机构的准备金存款按季结息，每季度末月的 20 日为结息日，按( )的利率计算。 A活期储蓄存款 B定期储蓄存款 C结息日 D存入日（分数：1.00）A.B.C.D.5.我国加入世界贸易组织后，逐步取消外资银行经开人民币业务的地域限制，( )后，取消所有地域限制。 A3 年 B4 年 C5 年 D6 年（分数：1.00）A.B.C.D.6.从整个社会考察，利息率的最高界限是( )。 A通货膨胀率 B市场利率 C官定利率 D平均利润率（分数：1.0
3、0）A.B.C.D.7.如下选项中可引起商业银行头寸增加的因素是( )。 A本行客户交存它行支票 B本行客户签发支票支付它行客户债务 C支付同业往来利息 D调增法定存款准备金（分数：1.00）A.B.C.D.8.最早进入我国开办现代银行业的资本主义国家是( )。 A英国 B法国 C德国 D荷兰（分数：1.00）A.B.C.D.9.资产证券化融资中成立的 SPV 指的是( )双重身份的一种租赁形式。 A特别项目公司 B特别目的公司 C特殊项目公司 D特殊融资公司（分数：1.00）A.B.C.D.10.交易双方依据预先约定的规则，在未来的一段时期内，彼此对调一系列现金流量 (本金、利息、价差等)的
4、交易行为，称之为( )。 A金融期货 B金融期权 C远期合约 D换（分数：1.00）A.B.C.D.11.直接融资方式下的信用工具是( )。 A贷款契约 B贴现票据 C有价证券 D贷款证（分数：1.00）A.B.C.D.12.某储户要求存 3 年期积零成整储蓄，到期支取本息 20000 元，如果月利率为 6，则每月应存( )。 A360 元 B500 元 C438 元 D555 元（分数：1.00）A.B.C.D.13.下列不属于我国存款货币银行的是( )。 A商业银行 B城乡信用社 C财务公司 D政策性银行（分数：1.00）A.B.C.D.14.中央银行与商业银行行长联席会议是我国中央银行对
5、商业银行进行( )的特殊形式。 A道义劝告 B窗口指导 C直接控制 D间接控制（分数：1.00）A.B.C.D.15.采用向中央银行借款或透支方式弥补财政赤字对货币供应量的影响是( )。 A货币供应量数倍减少 B货币供应量数倍增加 C货币供应量不变 D二者之间没有关系（分数：1.00）A.B.C.D.16.如果其他因素不考虑，当存款乘数 K4，法定存款准备率 r10%，则现金漏损率 h 为( )。 A10% B15% C20% D25%（分数：1.00）A.B.C.D.17.我国中央银行的萌芽出现于( )。 A20 世纪初 B19 世纪末 C20 世纪，80 年代 D20 世纪 40 年代（分
6、数：1.00）A.B.C.D.18.金融市场的完善程度主要以( )来判断。 A透明度 B开放度 C效率 D利率（分数：1.00）A.B.C.D.19.( )是种有助于规避风险，获取收益的理想工具。 A期货 B期权 C互换 D远期合约（分数：1.00）A.B.C.D.20.凯恩斯主义认为，( )构成对投资品的需求。 A交易动机 B预防动机 C投资动机 D投机动机（分数：1.00）A.B.C.D.21.经济学家认为，金融创新是一个( )。 A社会范畴 B经济范畴 C政治范畴 D历史范畴（分数：1.00）A.B.C.D.22.外汇市场是进行跨国界货币支付和货币兑换的场所，包括金融机构之间相互进行的同
7、业外汇市场和( )之间进行的外汇交易市场。 A金融机构与客户 B银行与银行 C中央银行与金融机构 D客户与客户（分数：1.00）A.B.C.D.23.银行机构的流动性应保持在( )。 A最高水平 B最低水平 C规定水平 D适度水平（分数：1.00）A.B.C.D.24.国际货币基金协定第八条规定的货币可兑换义务主要是指( )。 A对内可兑换 B经常项目可兑换 C资本项目可兑换 D完全可兑换（分数：1.00）A.B.C.D.25.专职处置从国有独资商业银行收购不良资产的金融机构是( )。 A信托投资公司 B财务公司 C租赁公司 D金融资产管理公司（分数：1.00）A.B.C.D.26.按低于票面
8、额的价格发行，到期按票面额清偿，发行价格与票面额的差价是投资人的收益，这种债券称为( )。 A固定利率债券 B浮动利率债券 C零息债券 D可转换债券（分数：1.00）A.B.C.D.27.证券买卖双方成交后，在规定的时间内收付应收应付款项和证券的过程称为 ( )。 A委托 B清算 C交割 D过户（分数：1.00）A.B.C.D.28.20 世纪 70 年代金融发展理论的两位代表人物麦金农和肖将发展中国家金融抑制的原因直接归结为( )。 A外部客观环境不具备 B经济不发达 C金融管制 D信息不对称（分数：1.00）A.B.C.D.29.项目融资中的借款单位是( )。 A担保单位 B项目公司 C出
9、口信贷机构 D项目管理公司（分数：1.00）A.B.C.D.30.浮动汇率制度是指没有汇率平价的制约，市场汇率随着( )变动而变动的汇率制度。 A国际收支状况 B物价水平 C利率 D外汇供求状况（分数：1.00）A.B.C.D.31.设某商业银行营业部当日库存现金低于限额 200 万元，为补足现金库存，从中央银行调入现金 200 万元，这时该营业部现金头寸( )。 A增加 200 万元 B增加 100 万元 C不变 D减少 200 万元（分数：1.00）A.B.C.D.32.商业银行资产经营中的核心部分是( )。 A贷款业务 B现金业务 C投资业务 D贴现业务（分数：1.00）A.B.C.D.
10、33.货币主义认为，( )是医治通货膨胀的唯一药方。 A抑制社会总需求 B增加社会总供给 C减少货币供应量 D增加货币供应量（分数：1.00）A.B.C.D.34.我国货币政策最主要的中介目标是( )。 A信贷规模 B信用总量 C同业拆借利率 D货币供应量（分数：1.00）A.B.C.D.35.人民币由商业银行和其他金融机构现金业务库通过不同渠道进入流通领域称为 ( )。 A现金发行 B现金归行 C现金投入 D现金回笼（分数：1.00）A.B.C.D.36.凯恩斯主义认为，货币政策的传导变量是( )。 A基础货币 B存款准备金 C利率 D货币供应量（分数：1.00）A.B.C.D.37.商业银
11、行和其他金融机构将超过其业务库存限额的现金再送缴人民银行发行库的过程称为( )。 A现金发行 B现金归行 C现金投放 D现金回笼（分数：1.00）A.B.C.D.38.我国国家开发银行的资金来源中( )占 90%左右。 A资本家 B财政贴息资金 C发行金融债券 D境外筹资（分数：1.00）A.B.C.D.39.反映商业银行在一定时期内资产负债和所有者权益各项目增减变化情况的报表是 ( )。 A资产负债表 B损益表 C财务状况变动表 D现金流量表（分数：1.00）A.B.C.D.40.实施分散监管模式的代表国家是( )。 A英国 B日本 C美国 D意大利（分数：1.00）A.B.C.D.41.在
12、借贷期间可定期调整的利息率是( )。 A优惠利率 B基准利率 C浮动利率 D实际利率（分数：1.00）A.B.C.D.42.证券发行的注册制度足指向有关机关申请( )的一种制度。 A备案登记 B立案登记 C查案登记 D审案登记（分数：1.00）A.B.C.D.43.金融创新最重要的控制原则是( )。 A风险控制原则 B鼓励有效竞争原则 C满足市场需要原则 D效率改善原则（分数：1.00）A.B.C.D.44.对已发行的证券进行买卖、转让的市场称为( )。 A证券发行市场 B证券流通市场 C初级市场 D一级市场（分数：1.00）A.B.C.D.45.西尔伯的约束诱致假说认为金融创新就是为了( )
13、。 A规避管制 B寻求利润的最大化 C制度变革 D降低交易成本（分数：1.00）A.B.C.D.46.监测银行机构对单个借款人或者单个相关借款人集团的资产集中程度，又称为 ( )。 A一般风险暴露 B个别风险暴露 C大额风险暴露 D小额风险暴露（分数：1.00）A.B.C.D.47.实际利率是由名义利率扣除( )后的利率。 A利息所得税率 B商品变动率 C物价变动率 D平均利润率（分数：1.00）A.B.C.D.48.证券发行的核准制度是指向有关机关申请( )的一种制度。 A批准登记 B批准许可 C批准上市 D批准交易（分数：1.00）A.B.C.D.49.根据蒙代尔弗莱明模型，在固定汇率制度
14、下，不影响国民收入的政策是( )。 A资本完全不流动时的货币政策 B资本完全不流动时的财政政策 C资本完全流动时的货币政策 D资本完全流动时的财政政策（分数：1.00）A.B.C.D.50.贷款按贷款保全方式，可分为( )。 A信用贷款和担保贷款 B抵押贷款和质押贷款 C信用贷款和保证贷款 D自营贷款和委托贷款（分数：1.00）A.B.C.D.51.如果其他情况不变，中央银行减少其黄金储备，货币供应量将( )。 A下降 B不变 C上升 D上下波动（分数：1.00）A.B.C.D.52.资产管理理论认为，商业银行经营管理的重点是( )。 A负债业务 B资产业务 C中间业务 D负债业务和资产业务（
15、分数：1.00）A.B.C.D.53.通货膨胀实际上是一种加征的( )。 A利息 B费用 C税收 D收入（分数：1.00）A.B.C.D.54.若市场利率低于债券收益率时，债券为( )发行。 A打折 B溢价 C平价 D时价（分数：1.00）A.B.C.D.55.有价证券交易价格主要依据货币的时间价值，即( )确定。 A前期收益的现值 B前期收益的期值 C未来收益的现值 D未来收益的期值（分数：1.00）A.B.C.D.56.项目融资是以( )作为决定投资人是否提供贷款的首要考虑因素。 A借款人的信用等级 B借款人的财务状况 C融资项目本身的经济强度 D融资项目发起人的信用等级（分数：1.00）
16、A.B.C.D.57.根据我国现行规定，下列不得向商业银行申请贴现的票据是( )。 A商业汇票 B银行汇票 C承兑汇票 D远期汇票（分数：1.00）A.B.C.D.58.( )是商业银行不直接承担或形成债权债务，不动用自己的资金，替客户办理支付及其他委托事宜而从中收取手续费的经营方式。 A中间业务 B信用业务 C货币业务 D表外业务（分数：1.00）A.B.C.D.59.在风险评价办法中，研究在采取某种措施的情况下，需要付出的代价和可以取得的效益的分析方法是( )。 A成本效益分析法 B风险效益分析法 C权衡风险方法 D综合分析方法（分数：1.00）A.B.C.D.60.法定准备率越高，存款扩
17、张倍数( )。 A越小 B越大 C不变 D为零（分数：1.00）A.B.C.D.二、多项选择题(总题数：20，分数：40.00)61.在一般的经济生活中，利率是由( )所决定的。（分数：2.00）A.国家经济政策B.社会平均利润率C.资金供求状况D.国际政治经济关系E.一般物价水平62.商业银行营销组合的要素有( )。（分数：2.00）A.决策B.卢品C.定价D.促销E.分销63.下列属于西方商业银行现金管理服务内容的有( )。（分数：2.00）A.余额报告B.存款汇总C.定期存款D.锁箱服务E.账户调节64.黄金储备对货币供应量的影响表现在( )。（分数：2.00）A.成色好坏B.收购量的多
18、少C.储备量的增减D.销售量的多少E.价格升降65.因素分析法最常用的方法有( )。（分数：2.00）A.连环替代法B.差额计算法C.趋势比率法D.差异数法E.差异率法66.根据蒙代尔的财政货币政策搭配，当一国出现通货膨胀和国际收支顺差时，应采取 ( )。（分数：2.00）A.紧缩性货币政策B.紧缩性财政政策C.扩张性货币政策D.扩张性财政政策E.紧缩性财政、货币政策67.欧洲货币市场也称( )。（分数：2.00）A.欧洲美元市场B.离岸金融市场C.境外金融市场D.国际货币市场E.国际资本市场68.对于项目主办者来说，BOT 方式的吸引力包括( )。（分数：2.00）A.独特的定位优势和资源优
19、势B.独占的市场竞争地位C.带动投资方产品出口，开拓产品市场D.丰厚的投资回报E.提供持续性服务，继续取得服务收入，继续扩大技术设备山口69.浮动汇率制度下，影响汇率变动的主要因素有 )。（分数：2.00）A.国际收支状况B.通货膨胀C.利率差距D.消费E.市场心理预期70.目前国际结算的主要方式有( )。（分数：2.00）A.托收承付B.汇款C.托收D.保函E.跟单信用证71.直接证券一般是由( )发行的。（分数：2.00）A.政府B.企业C.个人D.银行E.非银行金融机构72.可能引起货币供应量减少的因素有( )。（分数：2.00）A.黄金销售量大于收购量B.国际收支逆差C.财政收支节余D
20、.国际收支顺差E.财政有赤字73.汇款业务的当事人一般有( )。（分数：2.00）A.委托人B.汇款人C.收款人D.汇出行E.汇入行74.在 BOT 项目融资中，项目的发起人一般是( )。（分数：2.00）A.项目所在国政府B.政府机构C.政府指定的集团公司D.纯粹商业机构E.投资银行75.间接融资的特征有( )。（分数：2.00）A.间接性B.分散性C.信誉的差异性较小D.全部具有可逆性E.主动权主要掌握在金融中介手中76.作为企业有股东，金融资产管理公司可以( )。（分数：2.00）A.对企业进行全面管理B.派员参加企业董事会C.按规定派员任企业经理D.派员参加企业监事会E.参加分红但无股
21、东权力77.金融高级管理人员任职资格主要标准是( )。（分数：2.00）A.熟悉有关经济金融法规B.具有相应的学历和经历C.具有领导工作经历D.有相应的知识和能力78.中国人民银行负债业务主要包括( )。（分数：2.00）A.国债发行业务B.清算业务C.货币发行业务D.准备金存款业务E.经理国库业务79.股票的增资扩股发行分为( )。（分数：2.00）A.发起设立B.募集设立C.有偿增资发行D.无偿增资发行E.混合增资发行80.金融监管的主要方式是( )。（分数：2.00）A.现场检查B.专项检查C.非现场检查D.定期抽查三、案例分析题(总题数：0，分数：0.00)四、（一）资料(总题数：1，
22、分数：10.00)当前我国商业银行全面推行资产负债比例管理，并根据国际惯例和我国实际情况制定了资产负债比例管理指标体系，资本充足率是其中的主要指标，现假设我国某商业银行的有关数据如下：资本总额为 3000 万元，核心资本为 2000 万元，法定盈余公积金为 600 万元，附属资本为 1000 万元，对其他企业投资 400 万元，加权风险资产总额为 40000 万元。（分数：10.00）(1).为了确保资产负债管理制度的实施，从立法规定的角度，我国颁布了( )。（分数：2.00）A.担保法B.公司法C.中国人民银行法D.商业银行法E.票据法(2).该银行资本充足率为( )。（分数：2.00）A.
23、2.5%B.5%C.6.5%D.8%(3).该银行资本充足率指标与指标值的关系是( )。（分数：2.00）A.资本充足率指标大于规定指标值B.资本充足率指标小于规定指标值C.资本充足率指标等于规定指标值D.资本充足率指标远远大于规定指标值(4).该银行核心资本充足率为( )。（分数：2.00）A.1.5%B.2.5%C.4%D.5%(5).该银行核心资本充足率指标与规定指标值的关系是( )。（分数：2.00）A.核心资本充足率指标大于规定指标值B.核心资本充足率指标小于规定指标值C.核心资本充足率指标等于规定指标值D.核心资本充足率指标远远小于规定指标值五、（二）资料(总题数：1，分数：10.
24、00)国外某银行向其客户发放贷款，贷款金额为 5000 万元，利率为 10%，期限为 1 年，贷款发放为贴现率法。根据上述资料回答下列问题。（分数：10.00）(1).该客户实际得到的资金为( )万元。（分数：2.00）A.4500B.4600C.4800D.5000(2).该客户的有效贷款利率为( )。（分数：2.00）A.9.9%B.10%C.11.11%D.12%(3).国外银行贷款经营的主要内容除选择贷款客户外，还包括( )。（分数：2.00）A.账户凋节B.合理安排贷款结构C.发展与培养客户D.创造贷款新客户(4).银行信贷人员要完成对客户及其项目了解的步骤有( )。（分数：2.00
25、）A.贷款面谈B.财务分析C.信用调查D.客户的现金管理(5).银行可以在贷款经营中交叉销售其他产品，主要包括( )。（分数：2.00）A.通过贷款可能导致新客户的贷款需求B.金融期货C.由贷款发放本身引起的相关服务D.货币互换六、（三）资料(总题数：1，分数：20.00)我国货币当局概览基本构成如下表，根据资料回答问题资 产 负 债国外资产(净)政府债券和财政借款、透支非金融部门贷款流通中现金金融机构储备财政存款非金融部门存款其他项目(净)（分数：20.00）(1).储备货币包括上表中的( )。（分数：2.00）A.流通中现金B.金融机构储备C.财政存款D.非金融部门存款E.政府债券(2).
26、上表中金融机构储备包括( )。（分数：2.00）A.法定准备金存款B.通货C.备付金存款D.银行现金库存E.银行存放同业存款(3).非金融部门存款主要是指( )。（分数：2.00）A.机关团体存款B.企业存款C.个人存款D.邮政储蓄存款(4).对金融机构贷款主要有( )。（分数：2.00）A.年度性贷款B.季节性贷款C.季度性贷款D.月度性贷款E.日拆性贷款(5).根据中国人民银行法规定，表中( )的数额将逐步减少或者不存在。（分数：2.00）A.国外资产B.财政透支C.对非金融部门存款D.对非金融部门贷款E.财政存款(6).上表中，国外资产包括( )。（分数：2.00）A.金银占款B.外汇占
27、款C.政府债券D.财政借款E.国外资产抵掉对外负债后的净额(7).上表中负债和资产的关系是( )。（分数：2.00）A.负债决定资产B.资产创造负债C.负债和资产相互独立D.负债和资产此增彼减(8).商业银行负债和资产的关系是( )。（分数：2.00）A.负债决定资产B.资产创造负债C.负债和资产相互独立D.负债和资产此增彼减(9).中央银行购进国债将引起下列项目变动( )。（分数：2.00）A.资产方政府债券增加B.资产方政府债券减少C.负债方金融机构储备增加D.负债方金融机构储备减少E.负债方财政存款增加(10).中央银行下调再贴现率将引起下列项目变动( )。（分数：2.00）A.资产方再
28、贴现增加B.资产方再贴现减少C.负债方金融机构储备增加D.负债方金融机构储备减少E.负债方流通中现金增加经济师中级金融专业知识与实务-49 答案解析(总分：140.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：60.00)1.国库券是各国政府筹集短期资金的常用工具，由于计算利率不便，国库券一般是采用( )发行的方式。 A溢价 B平价 C折价 D按票面价（分数：1.00）A.B.C. D.解析：在大部分国家，国库券作为一种政府的短期融资工具一般是采取折价发行，或者说是贴现发行。2.一国可以通过选择一组金融政策，如存贷款利率管制、市场准入管制、限制竞争等，为金融部门和生产部门创造
29、租金以提供必要的激励，促进其在追逐租金的过程中把私人部门信息并入到配置决策中。这是( )的观点。 A金融约束论 B金融抑制论 C金融自由化论 D金融管制论（分数：1.00）A. B.C.D.解析：3.金融机构主要分为( )两大类。 A银行与非银行金融机构 B银行与证券机构 C银行与保险机构 D中央银行与商业银行（分数：1.00）A. B.C.D.解析：通过对比，只有选项 A 能够全面概括反映金融机构的全貌。4.金融机构的准备金存款按季结息，每季度末月的 20 日为结息日，按( )的利率计算。 A活期储蓄存款 B定期储蓄存款 C结息日 D存入日（分数：1.00）A.B.C. D.解析：5.我国加
30、入世界贸易组织后，逐步取消外资银行经开人民币业务的地域限制，( )后，取消所有地域限制。 A3 年 B4 年 C5 年 D6 年（分数：1.00）A.B.C. D.解析：6.从整个社会考察，利息率的最高界限是( )。 A通货膨胀率 B市场利率 C官定利率 D平均利润率（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：利率在零到平均利润率之间，其最高界限就是平均利润率。7.如下选项中可引起商业银行头寸增加的因素是( )。 A本行客户交存它行支票 B本行客户签发支票支付它行客户债务 C支付同业往来利息 D调增法定存款准备金（分数：1.00）A. B.C.D.解析：8.最早进入我国开办现代银行业的资本主义国
31、家是( )。 A英国 B法国 C德国 D荷兰（分数：1.00）A. B.C.D.解析：9.资产证券化融资中成立的 SPV 指的是( )双重身份的一种租赁形式。 A特别项目公司 B特别目的公司 C特殊项目公司 D特殊融资公司（分数：1.00）A.B. C.D.解析：10.交易双方依据预先约定的规则，在未来的一段时期内，彼此对调一系列现金流量 (本金、利息、价差等)的交易行为，称之为( )。 A金融期货 B金融期权 C远期合约 D换（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：11.直接融资方式下的信用工具是( )。 A贷款契约 B贴现票据 C有价证券 D贷款证（分数：1.00）A.B.C. D.解析
32、：在四个选项中，只有有价证券是直接融资下的信用工具，其余的都是间接融资工具。12.某储户要求存 3 年期积零成整储蓄，到期支取本息 20000 元，如果月利率为 6，则每月应存( )。 A360 元 B500 元 C438 元 D555 元（分数：1.00）A.B. C.D.解析：13.下列不属于我国存款货币银行的是( )。 A商业银行 B城乡信用社 C财务公司 D政策性银行（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：14.中央银行与商业银行行长联席会议是我国中央银行对商业银行进行( )的特殊形式。 A道义劝告 B窗口指导 C直接控制 D间接控制（分数：1.00）A. B.C.D.解析：15.采
33、用向中央银行借款或透支方式弥补财政赤字对货币供应量的影响是( )。 A货币供应量数倍减少 B货币供应量数倍增加 C货币供应量不变 D二者之间没有关系（分数：1.00）A.B. C.D.解析：在财政可以向中央银行借款或者透支的情况下，一般都会导致货币供应量的数倍增加，容易引起通货膨胀。16.如果其他因素不考虑，当存款乘数 K4，法定存款准备率 r10%，则现金漏损率 h 为( )。 A10% B15% C20% D25%（分数：1.00）A.B. C.D.解析：17.我国中央银行的萌芽出现于( )。 A20 世纪初 B19 世纪末 C20 世纪，80 年代 D20 世纪 40 年代（分数：1.00）A. B.C.D.解析：18.金融市场的完善程度主要以( )来判断。 A透明度 B开放度 C效率 D利率（分数：1.00）A.B.C. D.解析：19.( )是种有助于规避风险，获取收益的理想工具。 A期货 B期权 C互换 D远期合约（分数：1.00）A.B. C.D.
