1、理财规划师二级职业道德及理论知识真题 2010 年 5 月及答案解析(总分：125.00，做题时间：90 分钟)一、第一部分 职业道德(总题数：7，分数：8.00)1.关于道德与法律关系的说法中，正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.道德与法律相辅相成、共同发展B.道德依附于法律，衬托法律的权威C.道德始终滞后于法律的发展D.道德与法律在本质上具备相同的规范功能2.英美等国的从政职业法、荣誉法典，其类型属于（ ）。 （分数：1.00）A.行政许可法B.宪法C.职业道德法典D.劳动法3.我国社会主义职业道德的核心是（ ）。 （分数：1.00）A.荣辱观B.为人民服务C.爱岗敬业D.按照计划来开
2、展工作，不能随意地把问题往后拖延4.职业活动内在的道德准则-“勤勉“的本质要求是（ ）。 （分数：1.00）A.总是处于忙碌状态之中B.早来晚走，埋头苦干，任劳任怨C.即使心猿意马，也要干好本职工作D.诚实守信5.在 IBM 公司的员工雇佣标准中，居于先决地位的条件是（ ）。 （分数：1.00）A.逻辑分析能力B.适应环境的能力C.创新能力D.敬业精神6.在职业活动中，正确处理“诚“、“信“关系的要求是（ ）。 （分数：1.00）A.宁可“不诚“于己，也要“有信“于人B.承诺的事情要量力而为C.“信“是“诚“的基础D.“诚“、“信“均无前提，既已承诺，就要履行（请结合下列事例和所学职业道德知识
3、，回答第 78 题） 目前，随着电脑和网络等自动化办公条件的改进，员工利用网络千私活的现象既隐蔽又普遍，如处理私人信件、网上聊天、下裁音乐、玩在线游戏等.有调查显示，关于干私活的员工个人，在中国每周花费时间为 5.6 小时，比例达到 60%.；在印度，员工比例为 26%.；在巴西，员工比例为 6%.。美国等国家同样存在此类问题，但员工比例普遍较低.但是，由于利用网络干私活会给企业带来严重损失，为此，美国通过立法形成一项新法案，规定公司可以对员工进行监视，而员工则不能够要求公司停止对其监视。 （分数：2.00）(1).根据上述事例，可以判定（ ）。 （分数：1.00）A.中国员工的职业素质是世界
4、上展差的B.对中国员工来说，职业道德在无人监督的情况下几乎不起作用C.宽松的管理体现了以人为本的理念和成效D.加强中国员工公私分明的职业道德教育势在必行(2).根据上述事例，下列说法中正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.对员工来说，美国法律处于十分强势的地位B.“德“、“法“并用.能够取得更好的管理实效C.在网络时代，员工干私活的问题将无法根本解决D.公司对员工进行监视，侵犯了员工的人格及隐私权二、（二）多项选择题（第 9l6 题）(总题数：8，分数：8.00)7.下列说法中，属于我国传统职业道德精华的是（ ）。 （分数：1.00）A.公忠为国的社会责任感B.以礼待人、尊卑有序的和谐观念C
5、.自强不息、勇于革新的拼搏精神D.见利思义、以利显义的价值取向8.当代西方发达国家职业道德建设的主要经验和做法是（ ）。 （分数：1.00）A.加强道德立法B.注重信用档案体系的建立C.实行职业道德表现“一票否决“制D.进行严格的岗前和岗位培训9.公民道德建设实施纲要提出的从业人员应遵循的职业行为准则包括（ ） （分数：1.00）A.以人为本B.热爱科学C.服务群众D.奉献社会10.关于职业化标准，下列说法中正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.建立职业化标准是实施职业化管理的关键步骤B.确立职业化标准的基础主要依靠直觉、职业道德和制度变化C.在公司治理上，要采取战略规划和实施决策标准化D.
6、在企业价值观指导下，规章制度要进行法制化的标准体系的改造11.职业技能的特点包括（ ）。 （分数：1.00）A.时代性B.专业性C.层次性D.综合性12.要求员工严格执行操作规程的意义在于（ ） （分数：1.00）A.它是长期实践经验的科学总结B.它是培养员工习惯性反应能力的需要C.它是维护技术先进性的有效手段D.它是保证产品质量的重要措施13.下列说法中，符合世界 500 强企业关于优秀员工的核心标准的是（ ）。 （分数：1.00）A.良好的人际关系B.自动自发地工作C.善于反思，寻找借口D.注重执行，少提建议14.根据节约能源管理暂行条例，正确的说法是（ ）。 （分数：1.00）A.企业应
7、根据有关规定配备能源计量器具B.重点企业应实行综合能耗考核和单项消耗考核制度C.引进国外工艺和设备，节能效果好的优先引进D.节能机构的相关人员必须无条件地接受节能培训三、职业道德个人表现部分（第 1725 题）(总题数：9，分数：9.00)15.如果你在某次活动中认识了几个“新朋友“,你会（ ）。 （分数：1.00）A.因为没有利害冲突，觉得比过去的朋友更为亲切B.要把他们发展成为与自己的老朋友一样的朋友C.所谓“新朋友“只是一种交际上的说法而已，一般并不可靠D.随缘16.如果你在某个特殊环境下认识了一个人，这个人掌握着一种新技术，这种技术恰恰是你目前所在公司所梦寐以求的，你会（ ）。 （分数
8、：1.00）A.劝他“跳槽“，马上到你所在公司来B.马上把这一情况向公司领导进行汇报C.私下和对方商量一下，如何把他的技术变成经济效益D.研究如何把他的技术弄到自己的手里17.对于“蜗居“一族，你的感受是（ ）。 （分数：1.00）A.他们太可怜B.可以肯定，他们的父母不是大款C.“蜗居“现象都是房地产开发商造成的D.他们将来的生活会好起来的18.时代变化不断加快，各种新生事物层出不穷，对此，你的感受是（ ）。 （分数：1.00）A.新奇并乐于接受B.有时会烦躁不安C.制造新事物的那些人一定很闲暇D.没有特别的感受19.在你看来，除官方信息外，网络上所发布的信息（ ）。 （分数：1.00）A.
9、绝大部分是虚假的，自己从来不相信B.绝大部分是真实的，自己会相信C.上网只是为了娱乐，不关心信息真伪D.“真“、“假“同在，希望政府对信息发布进行监管20.假如你在某车站候车，见一乘客手里拎着沉重行李，举步维艰，四处张望，很是无助。这时，有陌生人走过来，表示要帮助乘客，但被拒绝了。你认为这位乘客的心理会是（ ）。 （分数：1.00）A.不信任陌生人B.半信半疑C.不信任眼前的这位陌生人D.不信任任何人21.日常工作中，领导要求你做一些简单而平凡的小事儿，你的看法是（ ）。 （分数：1.00）A.对小事儿不屑一顾，大材小用B.领导不重视自己C.既然是领导要求做的，那就做D.会尽心做好每一件小事儿
10、22.如果你的上司是一个喜欢下属听话的人，但你发现在“听话“和“干好工作“之间时不时地会出现矛盾。事实证明，凡听了上司的话，工作就会产生纰漏，为此，你的选择一般会倾向于（ ）。 （分数：1.00）A.听话B.把活计干好C.辞掉工作D.表面上听话，实际上干自己的23.对于公司目前的管理制度，你的看法是（ ）。 （分数：1.00）A.需要彻底修改B.申请调换岗位C.需要适当完善D.不关心四、第二部分 理论知识(总题数：60，分数：60.00)24.下列对理财的理解，表述不正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段B.理财应关注客户的生命周期，尽量
11、不要为客户制定短期规划C.理财是个性化的，客户不同，理财服务重点电不同D.理财规划通常由专业人士提供25.（ ）不属于意外现金储备的支付范围。 （分数：1.00）A.重大疾病B.意外灾难C.犯罪事件D.突然失业或失能26.某客户 61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款 l0 万元，下列（ ）是该客户适宜的投资产品。（分数：1.00）A.成长型基金B.保险C.国债D.平衡型基金27.我国企业的资产负债表和利润表是以（ ）为基础编制的，现金流量表则是以（ ） 为基础编制的。 （分数：1.00）A.权责发生制 权责发生制B.收付实现制 收付实现制C.权责发生制 收付实现制D.收付实现制 权责
12、发生制28.在会计原则中，（ ）无论是在企业会计中还是在个人理财中都十分重要。 （分数：1.00）A.相关性原则B.谨慎性原则C.重要性原则D.实质重于形式原则29.关于负债说法错误的是（ ）。 （分数：1.00）A.负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务B.或有负债在符合条件对应该确认C.负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿?或者借新债还旧债D.负债是企业现时经济利益的牺牲30.处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同，这体现了财务管理原则中的（ ）。 （分数：1.00）A.资金合理配置原则B.收支积极平衡原则C.成本效益原则D.风险收益均衡原则31.若要维
13、持正常的偿债能力，从长期看，已获利息倍数至少应当（ ）。 （分数：1.00）A.小于零B.大于零且小于 lC.大于零D.大于 l32.实际 GDP 偏离潜在 GDP 的百分比被称为 GDP 缺口。如果一国的实际 GDP 为 1.5 万亿元， GDP 缺口为-6%.，则潜在 GDP 为（ ）万亿元。 （分数：1.00）A.1.41B.1.60C.1.25D.1.8033.关于货币供给量的说法正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.货币供给量是流量概念B.货币供给量是一定时期的变量C.是一个国家流通中的货币总额D.货币供给量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产34.当总需求水平过低.经济衰退
14、时：政府应（ ）社会福利费用，（ ）转移性支出水平。 （分数：1.00）A.增加 降低B.减少 提高C.减少 降低D.增加 提高35.利率变动会对证券价格产生影响，下列（ ）不属于利率对证券价格的影响机制。 （分数：1.00）A.利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格B.利率上升，股票内在价值下降，从而导致价格下跌C.利率上升，导致公司融资成本上升.从而影响股票价格D.利率上开，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格36.下列经济指标中,属于滞后指标的是（ ）。 （分数：1.00）A.失业的平均期限B.货币供给量C.国内生产总值D.个人收入37.我国改革开放以来，以（ ）衡量的货币增长速
15、度如果超过经济增长速度与通货膨胀率之和，即发生流动性过剩。 （分数：1.00）A.M0B.M1C.M2D.M338.通货紧缩会导致币值（ ），实质债务（ ）。 （分数：1.00）A.上升：加重B.上升；减轻C.下降；加重D.下降；减轻39. 如果基础货币为 5 亿，活期存款准备金率为 10%，定期存款准备金率为 2%，定期存款比率为 30%，超额准备金率为 5%，通货比率为 20%，则货币存量为（ ）亿元。 （分数：1.00）A.9.23B.12.45C.16.21D.16.8540.我国一年期定期存款年利率为 2.25%，我国 2009 年官方公布的 CPI 为 1.2%，则我国 2009
16、年存款的实际年利率为（ ）。 （分数：1.00）A.1.02%B.1.04%C.1.06%D.1.08%41.下列金融工具中，不属于货币市场工具的是（ ）。 （分数：1.00）A.国库券B.商业票据C.回购协议D.股票42.下列关予超额累进税率优缺点的说法中，错误的是（ ）。 （分数：1.00）A.累进幅度比较缓和，税收负担较为合理B.计算方法比较简易C.边际税率和平均税率不一致D.税收负担的透明度较差43.在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次不得超过（ ）日或者多次累计不超过（ ）日的离境。 （分数：1.00）A.30；30B.30；60C.30；90D
17、.30； 12044.小王 2009 年平均每月收入 8000 元，年底获得年终奖金 l0 万元，则小王 2009 年需缴纳（ ） 元的个人所得税。 （分数：1.00）A.18625B.19625C.22015D.2952545.老张 2009 年与出版社就一本完成的小说签订了出版合同，获得稿酬收入 2000 元。小说上市后销售火爆。于 2009 年年底再版，老张又获得 3000 元的收入，则老张就小说出版获得的稿酬收入需缴纳（ ）元的个人所得税。 （分数：1.00）A.476B.520C.560D.58046.丁丁今年 12 岁，他所在的初中最近流行 PS3 游戏机，受同学的影响，丁丁也想购
18、买一个。于是丁丁用过年的压岁钱自己购买了一台。则下列说法中正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.本合同无效，因为丁丁无民事行为能力B.本合同无效，因为丁丁是背着父母购买的C.本合同有效，因为丁丁 l2 岁了D.本合同效力未定，需要追认47.张先生的公司向某钢厂采购一批螺纹钢，但因为对螺纹钢的型号不了解，在签订合同的时候搞错了产品型号，当产品发到公司后才发现不是所需要的产品。则（ ）。 （分数：1.00）A.合同已经生效，张先生自己承担损失B.张先生受欺骗签订的合同，合同无效C.张先生因为误解签订的合同，合同可以撤销D.张先生和钢厂各承担一半的损失48.接上题，如果张先生认为这个型号的钢材也不
19、错，就将货收下，则（ ）。 （分数：1.00）A.可以再退货，因为张先生是受欺骗签订的合同B.无法退货，因为张先生在得知型号错误后仍旧按合同提了货C.可以再退货，因为钢材型号不对D.无法退货，因为张先生是自愿签订的合同49.根据我国民法通则，延付或拒付租金的诉讼时效期间是（ ）年。 （分数：1.00）A.1B.2C.4D.2050.下列关于合伙企业设立条件的说法中，错误的是（ ）。 （分数：1.00）A.有不少于 1 人的合伙人.并且都是完全民事行为能力人B.有合伙协议C.有各合伙人实际缴付的出资D.有合伙企业的名称51. 2，3，4，9，10，这五个数的几何平均数是（ ）。 （分数：1.00
20、）A.3.81B.4.20C.4.64D.5.6052.有 A.B 两只股票，A 股票的预期收益率是 15%.，B 股票的预期收益率为 20%.，A 股票的标准差是0.04，?值是 l.2；B 股票的标准差是 0.06，?值是 l.8。如果大盘的标准差是 0. 030，则大盘与股票 A 的协方差是（ ）。 （分数：1.00）A.0.0008B.0.0011C.0.0016D.0.001753.接上题，大盘与股票 8 的相关系数是（ ）。 （分数：1.00）A.0.79B.0.89C.0.92D.1.0054.接上题，股票 A 与市场的相关系数相比股票 B 与市场的相关系数，（ ）。 （分数：1
21、.00）A.股票 A 的比较大B.股票 B 的比较大C.同样大D.无法比较55. （ ）是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值的收益率。也可 定义为使该投资的净现值为零的折现率。 （分数：1.00）A.预期收益率B.当期收益率C.到期收益率D.内部收益率56.在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是（ ）。 （分数：1.00）A.外汇B.保险C.珠宝D.信托57.关于理财目标的确定原则说法错误的是（ ）。 （分数：1.00）A.理财目标需要遵守客户意愿B.以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨C.理财目标必须具有现实性D.理财目标要具体明确58.理财方案建议书经过修改最终交付客
22、户后，需要客户签署声明书，一般来说，客户声明不包括（ ）。 （分数：1.00）A.已经完整阅读该方案B.信息真实准确，没有重大遗漏C.理财师就重要问题进行了必要解释D.完全接受该建议书的建议59.如果客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过（ ）方式解决。 （分数：1.00）A.协商B.调解C.诉讼D.仲裁60.财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保险有效期内始终存在，但根据国际惯例，在（ ）中不要求投保人在合同订立时具有可保利益。 （分数：1.00）A.责任保险B.工程保险C.运输工具保险D.海上保险61.在我国，为防止被保险人在重复保险下获得额外利
23、益，会采取（ ）方法在不同的保险人之间进行分摊。（分数：1.00）A.比例责任制B.责任限额颧C.顺序责任制D.责任分摊制62.生存者收入津贴是在参加养老金计划或团体寿险计划的被保险员工死亡时开始，按月给付的收入形式，下列（ ）不是它的特点。 （分数：1.00）A.保险只能按月给付B.被保障员工不必指定受益人C.只有在受益人生存时给付D.受益人死亡前不可停止给付63.在分红现金价值寿险中，我国分红保单中没有（ ）红利选择方式。 （分数：1.00）A.现金给付B.抵缴保费C.购买一年定期保险D.购买缴清增额保险64.保险合同解释原则中，不利于提出人的原则起源于保单（ ）的概念。 （分数：1.00
24、）A.附和合同B.射幸合同C.单方合同D.条件合同65.第一人死亡寿险的保费（ ）两份独立的普通个人终身寿险的保费总和。 （分数：1.00）A.高于B.低于C.等于D.不确定是否高于66.一般来讲，很难严格地将投资与投资规划分离开来。概括起来二者的区别可以体现在（ ）。 （分数：1.00）A.投资规划更强调创造收益B.投资更强调实现目标C.投资技术性更强D.投资规划只不过是工具67.优先股的特征不包括（ ）。 （分数：1.00）A.优先股通常预先定明股息收益率B.优先股可以优于普通股获得股息C.优先股的索偿权次于债权人D.优先股股东所担的风险最大68.交易所股票交易实行价格涨跌幅限制，其中 S
25、T 和*ST 股票价格涨跌幅比例为（ ）。 （分数：1.00）A.3%B.5%C.8%D.10%69.被动管理基金最常采用的策略是建立（ ）。 （分数：1.00）A.成长型基金B.指数型基金C.平衡型基金D.债券型基金70.（ ）是以预期收益和标准差为坐标轴的画面上，表示风险资产的最优组合与一种无风险资产再组合的组合线。 （分数：1.00）A.证券市场线B.无差异曲线C.资本市场线D.有效边界71.（ ）是在公司用于投资、营运资金和债务融资成本之后可以被股东利用的现金流，是公司支付所有营运费用、再投资支出、所得税和净债务支付后可分配给公司股东的剩余现金。 （分数：1.00）A.净现金流量B.公
26、司自由现金流C.经营现金流D.股权资本自由现金流72.（ ）是利用证券市场线进行基金业绩评价的指标，度量了单位系统风险所带来的超额回报。 （分数：1.00）A.夏普指数B.特雷纳指数C.詹森指数D.标准差73.小李 2010 年 1 月工资收入 8000 元，则小李的边际税率为（ ）。 （分数：1.00）A.10%B.15%C.20%D.0%74.接上题，小李的平均税率为（ ）。 （分数：1.00）A.10.31%B.12.45%C.13.75%D.15.12%75.接上题，小李的实际税率为（ ）。 （分数：1.00）A.10.31%B.12.45%C.13.75%D.15.12%76.我国企
27、业年金实行（ ），为确定缴费型。 （分数：1.00）A.完全积累B.部分积累C.现收现付式D.统筹与个人账户向结合的方式77.根据国务院 2005 年 12 月发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定,个体工商户和灵活就业人员的缴费比例比企业职工低（ ）。 （分数：1.00）A.5%B.8%C.10%D.20%78.下列各项中（ ）不一定属于夫妻共同债务。 （分数：1.00）A.婚后购置家用物品引发的债务B.婚后以一方名义所借的债务C.婚后建造房屋所借的债务D.婚后因治疗疾病所借的债务79.关于办理夫妻财产约定公证的注意事项，说法正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.夫妻财产约定可以规避债
28、务B.夫妻约定的财产无论形态如何变化，都按照约定办理C.法律未明确的重要事项可以在约定中进行明确D.夫妻财产约定对任何人都有效力80.（ ）是一种专门以离异配偶为受益人的信托。可以有效防止离异配偶发生财务纠纷并防止离异配偶再婚对财产的侵占。 （分数：1.00）A.子女保障信托B.财产保全信托C.遗产管理信托D.离婚赡养信托81.理财规划建议书的主要内容分为（ ）个部分。 （分数：1.00）A.四B.五C.六D.七82.关于专项理财规划建议书说法错误的是（ ）。 （分数：1.00）A.专项理财规划建议书涉及金额较小，基本都可以实现B.专项理财规划建议书只需要考虑特定因素，不要求全面分析C.专项理
29、财规划建议书的施行要有优先顺序D.专项理财规划建议书是独立执行的83. 在设计分项理财规划方案前（ ）不是预先设计的内容。 （分数：1.00）A.假设前提B.客户性格分析C.预期目标D.优先次序五、多项选择题（第 86115 题，每题 l 分，(总题数：30，分数：30.00)84.下列关于理财原则的说法中，（ ）体现了理财的整体规划原则。 （分数：1.00）A.整体规划原则是指规划思想的整体性B.为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备C.作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况D.只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划E.应将客户的消费与
30、投资结合进行分析85.某客户 50 岁，计划 60 岁退休，则他需要进行（ ）。 （分数：1.00）A.退休养老规划B.投资规划C.现金规划D.风险管理与保险规划E.财产传承规划86.以企业价值或股东财富或企业股价最大化作为财务管理目标，其优点包括（ ）。 （分数：1.00）A.考虑了资金的时间价值和投资的风险价值B.反映了对企业资产保值增值的要求C.有利于保持公司股价稳定D.有利于克服经营管理上的片面性和短期化行为E.有利于社会资源的合理配置，有利于实现社会效益最大化87.财务分析方法中的百分比分析法包括（ ）。 （分数：1.00）A.比较百分比分析法B.结构百分比分析法C.交动百分比分析法
31、D.趋势百分比分析法E.因素百分比分析法88.货币政策除了主要工具外，还有一些其他工具作为辅助性措施，这些措施包括（ ）。 （分数：1.00）A.道义劝告B.设定价格上限C.调整法定保证金限额D.发行公债E.规定抵押贷款利率的上限和下限89.从政策手段来看，产业组织政策基本分为（ ）。 （分数：1.00）A.市场资金配置政策B.市场结构控制政策C.市场行为调整政策D.直接改善不合理的资源配置E.直接加强新技术改造90.信息诱导属于产业政策手段中的间接干预手段.主要包括（ ）。 （分数：1.00）A.发展计划B.政府的重大经济活动C.产品博览信息发布D.政府组织的权威信息发布E.政府组织采购91
32、.本位货币的特点是（ ）。 （分数：1.00）A.易于保存B.价值稳定C.具有无限法偿性D.调整经济的主要工具E.一切交易行为最后的支付工具92.按通货膨胀的成因划分，通货膨胀可以分为（ ）。 （分数：1.00）A.需求拉动型通货膨胀B.传导型通货膨胀C.成本推动型通货膨胀D.输入型通货膨胀E.结构型通货膨胀93.属于二元制中央银行制度的国家有（ ）。 （分数：1.00）A.英国B.日本C.法国D.美国E.德国94.差别比例税率，指一种税设两个或两个以上的比例税率，主要包括（ ）。 （分数：1.00）A.金额差别比例税率B.产品差别比例税率C.行业差别比例税率D.地区差别比例税率E.幅度差别比
33、例税率95.下列属于暂免征收个人所得税的项目是（ ）。 （分数：1.00）A.外籍个人按合理标准取得的境内出差补贴B.保险营销员佣金中的劳务报酬部分C.个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金D.个人转让自用达 5 年以上并且是唯一的家庭居住用房所得E.拍卖文字作品手稿原件取得的收入96.营业税的纳税义务人为在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。其中，境内劳务包括（ ）。 （分数：1.00）A.所提供的劳务发生在境内B.在境内载运旅客或者货物出境C.在境内组织旅客出境旅游D.转让的无形资产在境内使用E.所销售的不动产在境内97.债的发生主要基于（ ）原因。 （分数
34、：1.00）A.表见代理B.合同C.侵权行为D.不当得利E.无因管理98. 为了研究随机现象，就需要对客观事物进行观察，观察的过程就称为随机试验。随机试验的特点是（ ）。 （分数：1.00）A.实验是可逆的B.在相同条件下可重复进行C.每次实验的结果具有多种可能性D.实验之前无法准确知道出现哪种结果E.实验结果具有共同性99.关于 b 系数的说法，正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.市场投资组合的 b 系数等于 0B.b 值越大，风险越大C.牛市时，应该选择 b 大的股票D.b 系数是用来衡量市场风险的E.熊市时，应该选择?小的股票100.荣氏模型将人的心理划分为（ ）。 （分数：1.00
35、）A.直觉型B.思想型C.冲动型D.内在感应型E.外在感应型101.净资产越大，说明个人拥有的财富越多。可以通过（ ）方式来提高家庭的净资产。 （分数：1.00）A.工资薪金增加B.提高投资收益率C.接受馈赠D.减税E.接受继承102.损失补偿原则是保险基本原则之一，但在保险实务中有一些例外的情况，这些例外会出现在（ ）中。（分数：1.00）A.定值保险B.重置成本保险C.施救费用的赔偿D.重复保险E.再保险103.责任保险是指经保险人与投保人约定，被保险人因承保范围内的致害行为而依法应当向第三人承担民事赔偿责任的保险。责任保险具有（ ）特征。 （分数：1.00）A.责任保险在性质上是第三人保
36、险B.责任保险法定宽限期为 90 日的C.开展责任保险业务的保险公司注册资本最低限额为五亿元D.责任保险在偿付上具有替代性E.在订立责任保险合同时，投保人和保险人所约定的保险金额是保险人承担赔偿责任最高限额104.护理费用保险包括（ ）。 （分数：1.00）A.补偿大病医疗保险B.专业护理费用保险C.家庭健康护理费用保险D.病危护理费用保险E.综合大病医疗保险105.无差异曲线的特征是（ ） （分数：1.00）A.无差异曲线向右上方倾斜B.无差异曲线向左上方倾斜C.无差异曲线随着风险水平的增加越来越陡D.无差异曲线随着风险水平的增加越来越平缓E.无差异曲线之间互不相交106.市盈率的主要决定因
37、素有（ ）。 （分数：1.00）A.预期股利派发率B.股票的必要回报率C.股利增长率D.净现值增长率E.总资本收益率107.债券的久期法则主要有（ ）。 （分数：1.00）A.零息债券的久期等于它的到期期限B.其他条件不变，当息票利率降低时，久期变短C.其他条件不变，到期时间越长，久期越长D.其他条件不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期较低E.无期限债券的久期为（1+y）y108.基本的税收筹划原理包括（ ）。 （分数：1.00）A.绝对节税原理B.相对节税原理C.风险节税原理D.平衡节税原理E.组合节税原理109.社会养老保险的基本原则包括（ ）。 （分数：1.00）A.社会养老保险的
38、目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障B.社会养老保险采取公平和效率相结合的原则C.在社会养老保险中权利与义务相对应D.社会养老保险金实行收益最大化原则E.社会养老保险的管理服务社会化110.企业年金投资管理人的具体职责是（ ）。 （分数：1.00）A.对企业年金基金进行投资B.及时与托管人核算企业年金基金的会计核算和估值结果C.建立企业年金基金的投资风险准备金D.定期向受托人和监管部门提交投资管理报告E.保存投资报告和会计记录至少 l5 年111.无效婚姻与可撤销婚姻的主要区别是（ ）。 （分数：1.00）A.形成原因不同B.请求权人不同C.法律结果不同D.请求权存续期间不同E.涉及
39、主体不同112.子女对父母的赡养义务包括（ ）。 （分数：1.00）A.赡养入应当履行对老年人经济上供养的义务B.赡养人应当履行对老人生活上照料和精神上慰藉的义务C.赡养入对患病老人应当提供医疗费用和护理D.赡养人应当妥善安排老年人住房E.赡养人有义务耕种老年人承包的田地113.综合理财规划建议书的特点包括（ ）。 （分数：1.00）A.内容全面性B.建议明确性C.操作专业化D.分析的量化性E.目标的指向性六、判断题（第 116125 题，每题 l 分，共(总题数：10，分数：10.00)114.对于个人及家庭的财务报表?虽然不需遵守严格的会计准则，但仍旧无法完全按照自己的需要来编制。（ ）
40、（分数：1.00）A.正确B.错误115.扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策会导致产量减少，但利率变化不确定。 （ ） （分数：1.00）A.正确B.错误116.一国国际收支出现逆差，一般会引起该国货币汇率下降，甚至引发通货紧缩。（ ） （分数：1.00）A.正确B.错误117.我国房产税的优惠政策中，营利性医疗机构自用的房产，免征房产税。 （ ） （分数：1.00）A.正确B.错误118.诉讼时效一经开始，便向着完成的方向进行。但是，由于法定事由的出现，诉讼时效可以暂时不计算、重新计算或延长。对此，法律没有诉讼时效中止、中断和延长的规定。 （ ） （分数：1.00）A.正确B.错误119.到
41、期收益率是使各个现金流的净现值等于 0 的贴现率。 （ ） （分数：1.00）A.正确B.错误120.在水平保费计划中，保单早期缴纳的水平保费比支付当期死亡保险金所要求的少，但在后期缴纳的水平保费则多于当期的死亡保险金。 （ ） （分数：1.00）A.正确B.错误121.发放现金股利的费用比发放股票股利的费用要大。 （ ） （分数：1.00）A.正确B.错误122. 新加坡是典型的实行强制储蓄养老保险模式，并取得成功的国家。 （ ） （分数：1.00）A.正确B.错误123.理财规划师在制定理财规划方案时，在通观全局的情况下，首先要形成总体的理财规划核心策略思想，而这种镱略安排是和家庭收入主导
42、者所处的生命周期紧密联系的。（ ） （分数：1.00）A.正确B.错误理财规划师二级职业道德及理论知识真题 2010 年 5 月答案解析(总分：125.00，做题时间：90 分钟)一、第一部分 职业道德(总题数：7，分数：8.00)1.关于道德与法律关系的说法中，正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.道德与法律相辅相成、共同发展 B.道德依附于法律，衬托法律的权威C.道德始终滞后于法律的发展D.道德与法律在本质上具备相同的规范功能解析：2.英美等国的从政职业法、荣誉法典，其类型属于（ ）。 （分数：1.00）A.行政许可法B.宪法C.职业道德法典 D.劳动法解析：3.我国社会主义职业道德的核
43、心是（ ）。 （分数：1.00）A.荣辱观B.为人民服务 C.爱岗敬业D.按照计划来开展工作，不能随意地把问题往后拖延解析：4.职业活动内在的道德准则-“勤勉“的本质要求是（ ）。 （分数：1.00）A.总是处于忙碌状态之中B.早来晚走，埋头苦干，任劳任怨C.即使心猿意马，也要干好本职工作D.诚实守信 解析：5.在 IBM 公司的员工雇佣标准中，居于先决地位的条件是（ ）。 （分数：1.00）A.逻辑分析能力B.适应环境的能力 C.创新能力D.敬业精神解析：6.在职业活动中，正确处理“诚“、“信“关系的要求是（ ）。 （分数：1.00）A.宁可“不诚“于己，也要“有信“于人B.承诺的事情要量力
44、而为 C.“信“是“诚“的基础D.“诚“、“信“均无前提，既已承诺，就要履行解析：（请结合下列事例和所学职业道德知识，回答第 78 题） 目前，随着电脑和网络等自动化办公条件的改进，员工利用网络千私活的现象既隐蔽又普遍，如处理私人信件、网上聊天、下裁音乐、玩在线游戏等.有调查显示，关于干私活的员工个人，在中国每周花费时间为 5.6 小时，比例达到 60%.；在印度，员工比例为 26%.；在巴西，员工比例为 6%.。美国等国家同样存在此类问题，但员工比例普遍较低.但是，由于利用网络干私活会给企业带来严重损失，为此，美国通过立法形成一项新法案，规定公司可以对员工进行监视，而员工则不能够要求公司停止
45、对其监视。 （分数：2.00）(1).根据上述事例，可以判定（ ）。 （分数：1.00）A.中国员工的职业素质是世界上展差的B.对中国员工来说，职业道德在无人监督的情况下几乎不起作用C.宽松的管理体现了以人为本的理念和成效D.加强中国员工公私分明的职业道德教育势在必行 解析：(2).根据上述事例，下列说法中正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.对员工来说，美国法律处于十分强势的地位B.“德“、“法“并用.能够取得更好的管理实效 C.在网络时代，员工干私活的问题将无法根本解决D.公司对员工进行监视，侵犯了员工的人格及隐私权解析：二、（二）多项选择题（第 9l6 题）(总题数：8，分数：8.00
46、)7.下列说法中，属于我国传统职业道德精华的是（ ）。 （分数：1.00）A.公忠为国的社会责任感 B.以礼待人、尊卑有序的和谐观念 C.自强不息、勇于革新的拼搏精神D.见利思义、以利显义的价值取向解析：8.当代西方发达国家职业道德建设的主要经验和做法是（ ）。 （分数：1.00）A.加强道德立法 B.注重信用档案体系的建立 C.实行职业道德表现“一票否决“制 D.进行严格的岗前和岗位培训 解析：9.公民道德建设实施纲要提出的从业人员应遵循的职业行为准则包括（ ） （分数：1.00）A.以人为本B.热爱科学C.服务群众 D.奉献社会 解析：10.关于职业化标准，下列说法中正确的是（ ）。 （分
47、数：1.00）A.建立职业化标准是实施职业化管理的关键步骤 B.确立职业化标准的基础主要依靠直觉、职业道德和制度变化C.在公司治理上，要采取战略规划和实施决策标准化 D.在企业价值观指导下，规章制度要进行法制化的标准体系的改造 解析：11.职业技能的特点包括（ ）。 （分数：1.00）A.时代性 B.专业性 C.层次性 D.综合性 解析：12.要求员工严格执行操作规程的意义在于（ ） （分数：1.00）A.它是长期实践经验的科学总结 B.它是培养员工习惯性反应能力的需要 C.它是维护技术先进性的有效手段D.它是保证产品质量的重要措施 解析：13.下列说法中，符合世界 500 强企业关于优秀员工
48、的核心标准的是（ ）。 （分数：1.00）A.良好的人际关系 B.自动自发地工作 C.善于反思，寻找借口D.注重执行，少提建议解析：14.根据节约能源管理暂行条例，正确的说法是（ ）。 （分数：1.00）A.企业应根据有关规定配备能源计量器具 B.重点企业应实行综合能耗考核和单项消耗考核制度 C.引进国外工艺和设备，节能效果好的优先引进 D.节能机构的相关人员必须无条件地接受节能培训解析：三、职业道德个人表现部分（第 1725 题）(总题数：9，分数：9.00)15.如果你在某次活动中认识了几个“新朋友“,你会（ ）。 （分数：1.00）A.因为没有利害冲突，觉得比过去的朋友更为亲切B.要把他
49、们发展成为与自己的老朋友一样的朋友C.所谓“新朋友“只是一种交际上的说法而已，一般并不可靠D.随缘 解析：16.如果你在某个特殊环境下认识了一个人，这个人掌握着一种新技术，这种技术恰恰是你目前所在公司所梦寐以求的，你会（ ）。 （分数：1.00）A.劝他“跳槽“，马上到你所在公司来B.马上把这一情况向公司领导进行汇报 C.私下和对方商量一下，如何把他的技术变成经济效益D.研究如何把他的技术弄到自己的手里解析：17.对于“蜗居“一族，你的感受是（ ）。 （分数：1.00）A.他们太可怜B.可以肯定，他们的父母不是大款C.“蜗居“现象都是房地产开发商造成的D.他们将来的生活会好起来的 解析：18.时代变化不断加快，各种新生事物层出不穷，对此，你的感受是（ ）。 （分数：1.00）A.新奇并乐于接受 B.有时会烦躁不安C.制造新事物的那些人一定很闲暇D.没有特别的感受解析：19.在你看来，除官方信息外，网络上所发布的信息（ ）。 （分数：1.00）A.绝大部分是虚假的，自己从来不相信B.绝大部分是真实的，自己会相信C.上网只是为了娱乐，不关心信息真伪D.“真“、“假“同在，希望政府对信息发布进行监管 解析：20.假如你在某车站候车，见一乘客手里拎着沉重行李，举
