1、理财规划师二级理论知识（理财规划基础）历年真题试卷汇编 1 及答案解析(总分：60.00，做题时间：90 分钟)一、理论知识(总题数：14，分数：28.00)1.理论知识单项选择题（分数：2.00）_2.家庭与事业形成期的理财优先顺序是( )。2015 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.消费支出规划、现金规划、风险管理规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划B.风险管理规划、现金规划、消费支出规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划C.现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划、风险管理规划、子女教育规划D.子女教育规划、风险管理规划、现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划3.理财规划
2、师对客户现行财务状况的分析不包括( )。2015 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.财务比率分析B.客户家庭利润表分析C.客户家庭资产负债表分析D.客户家庭现金流量表分析4.个人理财规划要解决的首要问题是( )。2014 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.财务预算B.收支相抵C.财务安全D.财务自由5.为了应对客户家庭主要经济收入创造者失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，而进行的现金保障是( )。2010 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.家庭支援储备B.日常生活消费储备C.意外现金储备D.投资资金储备6.某客户 61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款 10 万元
3、，下列( )是该客户适宜的投资产品。2010 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.成长型基金B.保险C.国债D.平衡型基金7.一般来讲，很难严格地将投资与投资规划分离开来。概括起来二者的区别可以体现在 ( )。2010 年 5月二级真题（分数：2.00）A.投资规划更强调创造收益B.投资更强调实现目标C.投资技术性更强D.投资规划只不过是工具8.考虑到家族观念对于中国人一直有着或多或少的影响，在理财中，( )的现金保障也包含了应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。2009 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.日常生活覆盖储备B.家庭生活覆盖储备C.意
4、外现金储备D.医疗现金储备9.在生命周期理论中，( )时期的家庭成员不再增加，整个家庭成员年龄都在增长，经济收人增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。2009 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.家庭与事业形成期B.家庭与事业成长期C.单身期D.退休期10.理财规划师职业操守的核心原则是( )。2009 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.个人诚信B.知识丰富C.专业尽责D.谦虚谨慎11.在整个理财规划中，( )规划居于十分重要的地位，该规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。因此，做好该规划是理财规划的必备基础。2009 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.投资规划B.
5、养老保障C.教育保障D.现金保障12.在家庭综合理财规划方案中，专项理财规划中的建立家庭现金储备不包括( )。2009 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.日常生活储备B.意外现金储备C.投资现金储备D.家庭支援现金储备13.根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指( )。2008 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.婴儿、童年、少年B.童年、少年、青年C.少年、青年、中年D.青年、中年、老年14.李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件准备了 50000 元资金存入银行，则李先
6、生准备的这50000 元属于( )。2007 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.日常生活储备B.意外现金储备C.家庭支援现金储备D.追加投资储备15.多项选择题（分数：2.00）_16.某客户 50 岁，计划 60 岁退休，则他需要进行( )。2015 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.退休养老规划B.投资规划C.现金规划D.风险管理与保险规划E.财产传承规划17.理财规划的定义强调( )。2010 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.理财规划是全方位的综合性服务B.理财规划最终在于金融产品的配置C.理财规划强调个性化D.理财规划是一生的规划E.理财规划通常由专业人士提供18
7、.单身期的理财规划侧重于( )。2009 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.现金规划B.消费支出规划C.教育规划D.财产分配规划E.投资规划19.理财规划师执业纪律规范主要包括( )。2009 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为B.理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户C.理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产D.理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益E.理财规划师应维护行业整体形象，禁止任何形式的不正当竞争20.处于退休期阶段的老年家庭，理财规划师应该为其重点关注的理财规划包括( )。2009 年
8、5 月二级真题（分数：2.00）A.风险管理规划B.现金规划C.投资规划D.财产传承规划E.消费支出规划21.只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实，为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循( )的原则。2009 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.准确性B.可操作性C.长期性D.有效性E.及时性22.以下选项中属于理财规划内容的是( )。2008 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.现金规划、风险管理规划B.家庭消费支出规划C.税收规划、投资规划D.退休养老规划、财产分配与传承规划E.教育规划23.保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说，衡量一个人或家庭
9、的财务安全包括以下内容( )。2008 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.是否有稳定、充足的收入B.个人是否有发展的潜力C.是否有适当、收益稳定的投资D.是否有额外的养老保障计划E.是否购买了适当的财产和人身保险24.个人客户体现在理财规划建议书中的理财目标主要包括( )。2008 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.个人财富的增加，生活期望的满足B.退休和身后资产的积累C.个人财务的安全D.消费支出的合理E.为社会做贡献25.判断题（分数：2.00）_26.黄金投资一般指实物黄金投资。( )2013 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.正确B.错误27.理财规划首先应该考虑的
10、因素是收益，其次是将风险控制在一定的水平之下。( )2010 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.正确B.错误28.理财规划师在制定理财规划方案时，在通观全局的情况下，首先要形成总体的理财规划核心策略思想，而这种策略安排是和家庭收入主导者所处的生命周期紧密联系的。( )2010 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.正确B.错误29.对于投资回报率等财务指标方面，如果可以基本确定，理财规划师可以给出确定的承诺。( )2008 年5 月二级真题（分数：2.00）A.正确B.错误30.理财规划师应随时向客户披露存在或可能发生的利益冲突。( )2007 年 5 月二级真题（分数：2.00）A
11、.正确B.错误理财规划师二级理论知识（理财规划基础）历年真题试卷汇编 1 答案解析(总分：60.00，做题时间：90 分钟)一、理论知识(总题数：14，分数：28.00)1.理论知识单项选择题（分数：2.00）_解析：2.家庭与事业形成期的理财优先顺序是( )。2015 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.消费支出规划、现金规划、风险管理规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划 B.风险管理规划、现金规划、消费支出规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划C.现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划、风险管理规划、子女教育规划D.子女教育规划、风险管理规划、现金规划、税收筹划、消费支出规划、
12、投资规划解析：解析：理财规划必须和不同的生命周期、不同的家庭模型相结合才能产生最佳的实践效果。其中，家庭与事业形成期的理财优先顺序是：消费支出规划、现金规划、风险管理规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划、退休养老规划。3.理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括( )。2015 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.财务比率分析B.客户家庭利润表分析 C.客户家庭资产负债表分析D.客户家庭现金流量表分析解析：解析：理财规划师对客户现行财务状况的分析主要包括三项：客户家庭资产负债表分析，主要是分析客户家庭资产和负债在某一时点上的基本情况；客户家庭现金流量表分析，是指理财规划师可以对客户在某一
13、时期的收入和支出进行归纳汇总，为进一步的财务现状分析与理财目标设计提供基础资料；财务比率分析，需要分析的基本的财务比率包括结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、财务负担比率和流动性比率等。4.个人理财规划要解决的首要问题是( )。2014 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.财务预算B.收支相抵C.财务安全 D.财务自由解析：解析：理财规划的目标可以归结为两个层次：实现财务安全；追求财务自由。其中，保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，只有实现财务安全，才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。5.为了应对客户家庭主要经济收入创造者失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，而进行的
14、现金保障是( )。2010 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.家庭支援储备B.日常生活消费储备 C.意外现金储备D.投资资金储备解析：解析：现金储备包括：日常生活消费储备是为了应对家庭主要经济收入创造者因为失业或者其他原因失去劳动能力，或失去收入来源，对整个家庭生活质量造成的严重影响而作的准备；意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击。6.某客户 61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款 10 万元，下列( )是该客户适宜的投资产品。2010 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.
15、成长型基金B.保险C.国债 D.平衡型基金解析：解析：C 项，国债风险低，收益稳定，适合已经退休的客户投资。退休后，客户的收支情况为收入减少，而休闲、医疗费用增加，其他费用减少。此时，客户的风险承受能力降低，应该投资于低风险的项目。ACD 三项中，国债投资风险最小；B 项，保险是用于防范风险的，保险事故没有发生时，得不到理赔，客户不能随意对资金进行支配。7.一般来讲，很难严格地将投资与投资规划分离开来。概括起来二者的区别可以体现在 ( )。2010 年 5月二级真题（分数：2.00）A.投资规划更强调创造收益B.投资更强调实现目标C.投资技术性更强 D.投资规划只不过是工具解析：解析：投资规划
16、是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助客户实现理财目标的过程。投资是投资规划的一部分，和其相比，投资更注重技术性操作，投资规划更注重整体布局。8.考虑到家族观念对于中国人一直有着或多或少的影响，在理财中，( )的现金保障也包含了应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。2009 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.日常生活覆盖储备B.家庭生活覆盖储备C.意外现金储备 D.医疗现金储备解析：解析：一般来说，家庭建立现金储备要包括：日常生活消费储备；意外现金储备。其中，意外现金储备是指为了应对客户家庭因为重大疾病、
17、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，某些情况下也包含了应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。9.在生命周期理论中，( )时期的家庭成员不再增加，整个家庭成员年龄都在增长，经济收人增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。2009 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.家庭与事业形成期B.家庭与事业成长期 C.单身期D.退休期解析：解析：根据生命周期理论，可以将理财规划的重要时期分为五个时期：单身期；家庭与事业形成期；家庭与事业成长期；退休前期；退休期。其中，家庭与事业成长期的家庭成员不再增加，家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随
18、之增加，生活已经基本稳定。10.理财规划师职业操守的核心原则是( )。2009 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.个人诚信 B.知识丰富C.专业尽责D.谦虚谨慎解析：解析：理财规划师应当以正直和诚实信用的精神提供理财规划专业服务。因此，理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。正直诚信原则要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益。11.在整个理财规划中，( )规划居于十分重要的地位，该规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。因此，做好该规划是理财规划的必备基础。2009 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.投资规划B.养老保障C.教育保障D.现金保障 解析：解析：
19、根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下，也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，这也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。只有建立了完备的现金保障，才能考虑将客户家庭的其他资产进行专项安排。12.在家庭综合理财规划方案中，专项理财规划中的建立家庭现金储备不包括( )。2009 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.日常生活储备B.意外现金储备C.投资现金储备 D.家庭支援现金储备解析：解析：一般来说，家庭建立现金储备要包括日常生活消费储备和意外现金储备。D 项，家庭支援现金储备是指客户家族的亲友出现生产、生活、教育、
20、疾病等重大事件需要紧急支援的准备，它属于意外现金储备的范围。13.根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指( )。2008 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.婴儿、童年、少年B.童年、少年、青年C.少年、青年、中年D.青年、中年、老年 解析：解析：个人理财规划基于人的生命周期，是一个长期的过程，一个努力达到终生(身)的财务安全、自主、自由和自在的过程，由于婴儿期、童年期、少年期没有独立的经济来源，通常也不必承担经济责任，因此这三个时期并不是理财规划的重要时期。而青年期、中年期和老年期
21、则是进行理财规划的三个重要时期。14.李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件准备了 50000 元资金存入银行，则李先生准备的这50000 元属于( )。2007 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.日常生活储备B.意外现金储备 C.家庭支援现金储备D.追加投资储备解析：解析：意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击，比如车祸或重大疾病需临时垫资。15.多项选择题（分数：2.00）_解析：16.某客户 50 岁，计划 60 岁退休，则他需要进行( )。2015 年 5 月二级真题（分数：2
22、.00）A.退休养老规划 B.投资规划 C.现金规划 D.风险管理与保险规划E.财产传承规划 解析：解析：该客户目前 50 岁，属于退休前期。应当进行的理财规划有退休养老规划、投资规划、税收筹划、现金规划和财产传承规划。17.理财规划的定义强调( )。2010 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.理财规划是全方位的综合性服务 B.理财规划最终在于金融产品的配置C.理财规划强调个性化 D.理财规划是一生的规划 E.理财规划通常由专业人士提供 解析：解析：理财规划是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。理财规划的
23、定义强调：理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售；理财规划强调个性化；尽管规划经常以短期规划方案的形式表现，但就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划；理财规划通常由专业人士提供。18.单身期的理财规划侧重于( )。2009 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.现金规划 B.消费支出规划 C.教育规划D.财产分配规划E.投资规划 解析：解析：单身期个人的人生目标应该是积极寻找高薪职位并努力工作，此外，也要广开财源，尽量每月能有部分结余，进行小额投资，一方面尽可能多地获得财富，另一方面也为今后的理财积累经验。单身期的理财规划侧重于现金
24、规划、消费支出规划和投资规划。19.理财规划师执业纪律规范主要包括( )。2009 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为 B.理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户 C.理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产 D.理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益 E.理财规划师应维护行业整体形象，禁止任何形式的不正当竞争 解析：解析：执业纪律规范是具体的行为规则，是理财规划师办理具体业务时所应体现的道德和专业负责精神。理财规划师执业纪律规范在语言上不同于职业道德准则，很多方面体现的是“积极要求”或“禁止性”的内容，而非倡
25、议性。ABCDE 五项均为理财规划师的执业纪律规范。20.处于退休期阶段的老年家庭，理财规划师应该为其重点关注的理财规划包括( )。2009 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.风险管理规划B.现金规划 C.投资规划 D.财产传承规划 E.消费支出规划解析：解析：进入退休期，客户肩负的家庭责任减轻，锻炼身体、休闲娱乐是生活的主要内容，收支情况表现为收入减少，而休闲、医疗费用增加，其他费用降低。理财规划师应该为处于退休期阶段的老年家庭重点关注的理财规划包括财产传承规划、现金规划和投资规划。21.只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实，为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循(
26、)的原则。2009 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.准确性 B.可操作性C.长期性D.有效性 E.及时性 解析：解析：一份书面的理财计划本身是没有意义的，只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实。为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循三个原则：准确性；有效性；及时性。22.以下选项中属于理财规划内容的是( )。2008 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.现金规划、风险管理规划 B.家庭消费支出规划 C.税收规划、投资规划 D.退休养老规划、财产分配与传承规划 E.教育规划 解析：解析：个人理财规划的具体内容包括八个方面：现金规划；消费支出规划；教育规划；风险管理与
27、保险规划；税收筹划；投资规划；退休养老规划；财产分配与传承规划。23.保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全包括以下内容( )。2008 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.是否有稳定、充足的收入 B.个人是否有发展的潜力 C.是否有适当、收益稳定的投资 D.是否有额外的养老保障计划 E.是否购买了适当的财产和人身保险 解析：解析：一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全，主要有以下内容：是否有稳定、充足的收入；个人是否有发展的潜力；是否有充足的现金准备；是否有适当的住房；是否购买了适当的财产和人身保险；是否有适当、收益稳定的投资；是否享受社会保障；是
28、否有额外的养老保障计划。24.个人客户体现在理财规划建议书中的理财目标主要包括( )。2008 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.个人财富的增加，生活期望的满足 B.退休和身后资产的积累 C.个人财务的安全 D.消费支出的合理 E.为社会做贡献解析：解析：在理财规划实际工作中，财务安全和财务自由目标集中表现为以下八个方面：必要的资产流动性；合理的消费支出；实现教育期望；完备的风险保障；积累财富；合理的纳税安排；安享晚年；有效的财产分配与传承。25.判断题（分数：2.00）_解析：26.黄金投资一般指实物黄金投资。( )2013 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.正确B.错误 解析
29、：解析：黄金投资一般分为实物黄金投资和纸黄金投资。27.理财规划首先应该考虑的因素是收益，其次是将风险控制在一定的水平之下。( )2010 年 11 月二级真题（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。理财规划师必须评估可能出现的各种风险，合理利用理财规划工具规避风险，并采取措施应对这些风险，追求收益最大化应基于风险管理基础之上。28.理财规划师在制定理财规划方案时，在通观全局的情况下，首先要形成总体的理财规划核心策略思想，而这种策略安排是和家庭收入主导者所处的生命周期紧密联系的。( )2010 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.正确 B
30、.错误解析：解析：理财规划必须和不同的生命周期、不同的家庭模型相结合才能产生最佳的实践效果。家庭模型是根据家庭收人主导者的生命周期而定的。29.对于投资回报率等财务指标方面，如果可以基本确定，理财规划师可以给出确定的承诺。( )2008 年5 月二级真题（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：理财规划师作为专业人士，在与客户交谈时要尽量使用专业化的语言。而在涉及投资回报率等财务指标方面，则不应该给出过于确定的承诺，避免因达不到目标而承担不必要的法律责任。30.理财规划师应随时向客户披露存在或可能发生的利益冲突。( )2007 年 5 月二级真题（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。
