1、理财规划师二级专业能力真题 2009 年 11 月及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：68，分数：70.00)1.在客户办理现金储蓄的时候( )方式比较适合有款项在一定时期内不需动用，只需定期支付利息以作生活零用的客户。该方式的起存金额为( )元。 A存本取息；50000 B存本取息；5000 C整存零取；5000 D整存零取；5000（分数：1.00）A.B.C.D.2.货币市场基金是有效的现金管理工具，它的投资收益按天计算，每日都有利息收入，投资者享受的是( )；同时，银行定期存款享受的是( )。 A复利；单利 B复利；复利 C单利；复利 D单利；
2、单利（分数：1.00）A.B.C.D.3.信用卡、准贷记卡、借记卡的一个共同特点是，持卡刷卡消费( )。 A不必支付手续费 B可在一定额度内免息透支 C需要支付手续费 D即形成对银行的负债并需支付利息（分数：1.00）A.B.C.D.4.按国际惯例，住房消费价格常常是用( )来衡量的。 A当地房屋均价 B租金价格 C当地居民平均收入 D月供金额（分数：1.00）A.B.C.D.5.如何帮助客户选择适宜居住且经济上能够承担的住房，是理财规划师必备的一项技能，在实际操作中，理财规划师应该把握的原则不包括( )。 A将房产作为必备的资产配置 B不必盲目求大 C无需一次到位 D量力而行（分数：1.00
3、）A.B.C.D.6.购房除了房贷本身之外，还需要缴纳契税、印花税、房屋买卖手续费、公证费、律师费等各种费用，按揭购房还需要承担按揭保险费等等。其中( )是贷款费中额度最大的一笔费用。 A契税 B房屋买卖手续费 C保险费 D公证费（分数：1.00）A.B.C.D.7.个人汽车消费贷款是银行向申请购买汽车的借款人发放的人民币担保贷款，其贷款期限最长不超过( )年。 A5 B4 C3 D2（分数：1.00）A.B.C.D.8.学生贷款和一般商业助学贷款的利息分别为( )。 A无息；无息 B法定贷款利率；无息 C法定贷款利率；法定贷款利率 D无息；法定贷款利率（分数：1.00）A.B.C.D.9.张
4、先生夫妇今年 42 岁，有一个儿子今年 9 岁。夫妇 2 人经营一家服装贸易公司，受金融危机影响，今年以来效益大幅度下滑。根据理财规划师的建议，他们认为有必要给儿子的教育做好规划，下列产品中，( )值得他们优先考虑。 A教育保险 B教育储蓄 C教育信托 D债券型基金（分数：1.00）A.B.C.D.10.李女士的女儿今年 9 月份进入大学读书，孩子入学之际，她一家为孩子积累了 15 万元的教育金，该基金的收益为 8%，女儿的计划是四年大学读完后继续去国外深造，大学每年的学费生活费 3 万元，到她毕业那年 9 月去国外读书，届时李女士打算给孩子准备 20 万元的留学费用，那么李女士还需要为女儿的
5、该教育基金每月存入( )元。 A2519 B2596 C3017 D3549（分数：1.00）A.B.C.D.11.根据劳动和社会保障部关于制止和纠正违反国家规定办理企业职业提前退休有关问题的通知(劳动部发1999 8 号)的相关规定，国家法定的企业员工退休年龄是男年满( )周岁，女工人年满( )周岁。 A60；55 B60；50 C55；45 D50；45（分数：1.00）A.B.C.D.12.社会养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一，其费用来源包括( )。 A个人和单位双方共同负担 B个人和国家双方共同负担 C个人、企业和国家三方共同负担 D个人和单位双方或个人
6、、企业和国家三方共同负担（分数：1.00）A.B.C.D.13.我国的社会养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。其中个人账户的存储额每年参考( )计算利息，这部分存储额只能用于职工养老，不得提前支取。 A活期存款利率 B一年期国债利率 C一年期定期存款利率 D银行同期存款利率（分数：1.00）A.B.C.D.14.国务院 2005 年发布的关于完善企业职工基本养老保险制度的决定明确要求，城镇个体户工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，交费基数统一为( )，缴费比例为( )。 A当地上年度在岗职工平均工资；8% B当地上年度在岗职工平均工资；20% C全国上年度在岗职工平均公司；8
7、% D全国上年度在岗职工平均公司；20%（分数：1.00）A.B.C.D.15.根据劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办法，建立企业年金的企业，应当确定企业年金受托人。确定受托人应当签订书面合同，合同一方为( )，另一方为受托人。 A企业 B企业年金理事会 C企业年金管理人 D企业工会主席（分数：1.00）A.B.C.D.16.今年，台风袭击台湾地区，印尼发生地震，一系列的自然灾害不断发生，深刻提醒着我们进行风险管理的重要性，其实风险可以用客观尺度来测量，可以根据( )来度量风险发生概率。 A微积分 B概率论 C线性代数 D统计学（分数：1.00）A.B.C.D.17.在台风来袭前，我们会采取
8、必要的措施减少损失的发生，这属于风险发生前的风险管理目标，其中包括( )。 A尽可能的减少直接损失 B尽可能的减少间接损失 C降低损失发生的可能性 D使其尽快恢复到损失前的状态（分数：1.00）A.B.C.D.18.作为一名风险管理者，老张深知风险衡量的重要性，其中人身风险的衡量不包括( )。 A生理死亡 B生存死亡 C退休死亡 D意外死亡（分数：1.00）A.B.C.D.19.小王向好友小张借了 10 万元，小张向保险公司购买了一份保险，此保险被称为( )。 A人身保险 B保证保险 C责任保险 D信用保险（分数：1.00）A.B.C.D.20.作为企业高管的王先生，外出办公、旅游从不坐飞机，
9、因为他认为乘坐飞机发生风险的损失较大，汪先生处理风险的方式属于( )。 A风险回避 B损失控制 C风险自留 D风险分散（分数：1.00）A.B.C.D.21.苏先生打算购买商业保险，于是咨询理财规划师，了解到投保人通过缴纳保险费，购买保险产品，将自身所面临的( )转嫁给保险人，保险人收取保费，形成保险基金。用于未来的( )赔付。 A风险；确定性 B风险损失；不确定性 C风险；不确定性 D风险损失；确定性（分数：1.00）A.B.C.D.22.随着社会主义制度的不断深入，我国的社会保险覆盖程度不断加大，关于社会保险说法不正确的是( )。 A社会保险是企业通过立法建立的一种商业保障制度 B社会保险
10、具有强制性、低水平、广覆盖的特点 C社会保险包括社会养老保险、失业保险和医疗保险 D社会保险是社会保障制度的重要组成部分（分数：1.00）A.B.C.D.23.小陈每月收入 5000 元，为自己向 2 家保险公司购买了 2 份人身保险，A 保险合同的保险金额为 10 万元，B 保险合同的保险金额为 50 万元，则小陈的行为属于( )。 A再保险 B原保险 C重复保险 D共同保险（分数：1.00）A.B.C.D.24.作为一名社会人，之所以需要购买保险，不仅仅体现的是风险管理的思想，还体现出自己的生命价值，从风险管理的角度来看，人的生命价值在于( )。 A其赚取的金钱数额 B其赚取的金钱收入满足
11、自己所需成本 C其赚取的金钱收入满足他人所需成本 D其赚取的金钱收入超过自己维持所需成本以后，对于其财务依赖者有金钱的价值（分数：1.00）A.B.C.D.25.对于很多情侣来说，2009 年 9 月 9 日是一个千载难逢的日子，寓意着长长久久，小凯打算为自己交往不久的女朋友买一份保险，于是找到了理财规划师咨询，理财规划师的解释正确的是( )。 A小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益 B小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则 C小凯可不以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲 D小凯可不以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友不具有保险利益（分数：1.00）A.B.C.
12、D.26.伴随着今年第二季度房价莫名其妙的上涨，出现了很多不理性的购房者，小周就是其中的一员。小周在北京五环附近购买了一套近百平方米的房屋后，又为房屋购买了一份 1 年期的房屋保险，4 个月后，将房屋转让给小吴，随后房屋发生合同规定的保险事故，虽然保单依然还是在有效期内，但保险公司根据( )，可以不予赔付。 A损失补偿原则 B可保利益原则 C近因原则 D最大诚信原则（分数：1.00）A.B.C.D.27.朱先生购买保险的时候，找到理财规划师咨询，了解到保险合同中。( )属于保护投保人的条款。 A延续条款 B转让条款 C复效条款 D自杀条款（分数：1.00）A.B.C.D.28.唐先生夫妇结婚许
13、多年，结婚初期就为对方购买了年金型的养老保险，并选择定期给付，这个时间一般不会超过( )。(可以终身) A15 年或 20 年 B20 年或 25 年 C25 年或 30 年 D30 年或 35 年（分数：1.00）A.B.C.D.29.随着生活水平、医疗水平的提高，我国人口的寿命逐年增加，保险公司在设计保险产品的时候需要充分考虑到未来死亡率的变化，一般来说( )。 A实际死亡率会高于定价使用的生命表 B实际死亡率会低于定价使用寿命表 C实际死亡率会等于定价使用的生命表 D实际死亡率会高于预期死亡率（分数：1.00）A.B.C.D.30.理财规划师在进行投资理财规划时，首先要做的是全面了解客户
14、的财务信息，对客户的基本情况有一个较为准确的把握，然后在此基础上进行投资相关信息的分析以及客户需求分析，其中对客户投资相关信息的分析不包括( )。 A分析客户未来投资收益 B分析宏观经济形势 C分析客户现有投资组合信息 D分析客户家庭预期收入信息（分数：1.00）A.B.C.D.31.投资目标是指客户通过投资规划所要实现的目标或者期望。客户的投资目标按照实现的时间进行分类，可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，其中 510 年的目标可以视为( )，对于该目标，理财规划师要从( )兼顾的角度来考虑投资侧率。 A中期目标；收益率和安全性 B中期目标；成长性和收益率 C长期目标；收益率和安全性 D
15、长期目标；成长性和收益率（分数：1.00）A.B.C.D.32.资产组合理论证明，证券组合的风险随着所包含的证券数量的增加而降低，资产问关联性( )的多元化证券组合可以有效地降低非系统风险。 A极低 B复杂 C极高 D不确定（分数：1.00）A.B.C.D.33.证券市场线(SML)为评估投资业绩提供一个基准，它是期望收益- 系数的几何表达，所以“公平定价”的资产一定在证券市场线( )。 A上方 B下方 C上 D之外（分数：1.00）A.B.C.D.34.在行为金融学理论的各种心理模式中，( )理论认为在许多背景下这都是一种“信息反应”机制。即：股票市场的价值本身是不明确的，人们不可能知道一种
16、股票指数的价值是多少，今天它是否真的“值”1000 元或者 800 元或者 1200 元，还没有一个理论能够很好的回答这个问题，那么在没有更好信息时，过去的价格(或其他可比较的价格)可能是今日价格的重要决定因素。 A心理账户 B前景 C分离效应 D锚定（分数：1.00）A.B.C.D.35.在投资规划的资产配置方面，股票类资产的行业配置中，我们会关注行业增长类、周期类、稳定类等类别，其中传媒行业和化工行业分别属于( )和( )。 A增长类；稳定类 B增长类；周期类 C周期类；稳定类 D周期类；增长类（分数：1.00）A.B.C.D.36.股票交易的 ST 制度规定对于财务状况及其他方面存在异常
17、情况，导致投资者难于判断其前景的公司，交易所将对公司股票交易实行特别处理，被特别处理的股票名称将改为原股票名前加“ST”。所谓“财务状况异常”不包括的条件是( )。 A连续三年亏损 B最近一年审计报告的每股净资产低于股票面值 C最近一年审计报告被出具否定意见书 D因重大事故而暂时停产，公司涉及可能赔付金额超过其净资产的诉讼（分数：1.00）A.B.C.D.37.不同的共同基金会在各自的招募说明书中明确规定自己的收益分配原则及方式，投资者应以其作为投资参考标准。但封闭式基金和开放式基金业分别有自己的共同原则，下列标准中属于封闭式基金收益分配原则是( )。 A收益分配后每基金单位净值不能低于面值
18、B收益分配每年至少 1 次，成立不满三个月，收益不分配 C收益以现金的形式分配，但投资人可选择现金红利或将现金红利按红利发放目的单位净值自动转为基金单位进行在投资 D收益分配比例不低于净收益的 90%（分数：1.00）A.B.C.D.38.老张 3 年前买入当年发行的某企业债券，期限 20 年，面值 1000 元，每半年付息一次，票面利率 6.22%。若该债券目前市价为 1585 元，则老张持有的该债券到期收益率为( )。 A2.11% B1.05% C3.32% D6.65%（分数：1.00）A.B.C.D.39.老李认购的国债面值 100 元，期限 10 年，票面利率 6%，每半年付息一次
19、，目前到期收益率为 4.75%；如果到期收益率上调 25 个基点，那么可以近似的认为在这个过程中，老李持有债券的久期为( )年。 A7.66 B7.54 C7.61 D7.47（分数：1.00）A.B.C.D.40.小孙最近买入的创业板某高科技公司股票，预期在接下来的 5 年内不支付股利，在第 6 年底预期以每股 0.5 元支付股利，并且在第 6 年以后，预期股利以每年 14%的速度增长，小孙希望的回报率是每年16%，则他可以为该股票支付的合理价格为( )元。 A28.50 B25.00 C11.90 D10.26（分数：1.00）A.B.C.D.41.高峰持有一只股票，该公司的股利支付率为
20、40%，必要回报率为每年 12%，每年的股利增长率是每年 2%，且预计该公司第二年的每股收益为 0.5 元，则高峰持有的该股票市盈率为( )倍，股票合理价格应该为( )元。 A4.00；2.00 B4.00；5.00 C10.00；2.00 D10.00；5.00（分数：1.00）A.B.C.D.42.叶女士持有的短期国债收益率为每年 4%，目前上证综合指数的预期收益率为每年 9%，她打算在权益资产方面也做适当配置，最近一直在观察某只股票，并刚刚开始建仓，该股票的年收益率预期为 10%，价格为 100 元，而该股票的 值为 0.8，那么他应该( )该股票。 A迅速卖出 B持仓不动 C继续买入
21、D无法判断（分数：1.00）A.B.C.D.43.预期某信托基金在今后的 25 年内的平均收益为每年 7.5%，某投资者投资 1000 元，25 年后赎回时需要一次性缴纳 20%的税收，投资者因此而损失的价值为( )元。 A6098 B5078 C4058 D1020（分数：1.00）A.B.C.D.44.吕女士为中国公民，2009 年每月取得工资收入 5000 元，在不考虑年终奖的情况下，则她全年应缴纳的个人所得税为( )元。 A325 B385 C3900 D4620（分数：1.00）A.B.C.D.45.境内某公司代其雇员(中国公民)缴纳个人所得税。2009 年 10 月支付给陈先生的不
22、含税工资为 4500 元人民币，则该公司为陈先生代扣代缴的个人所得税为( )元。 A250.00 B2794.12 C419.12 D294.12（分数：1.00）A.B.C.D.46.下列所得中，应该按“偶然所得”征收个人所得税的有( )。 A个人因参加企业的有奖销售活动而取得的奖品所得 B离退休人员从原任职单位取得的现金补贴 C个人处置打包债权取得的收入 D保险赔款（分数：1.00）A.B.C.D.47.某演员近期参加演唱会，一次获得表演收入 50000 元，通过当地民政单位向贫困地区捐赠 10000 元，该演员本次劳务收入应缴纳的个人所得税为( )元。 A4600 B6400 C5200
23、 D7000（分数：1.00）A.B.C.D.48.按照个人所得税减免优惠的有关规定，下列不免征个人所得税的是( )。 A取得个人生活困难补助费 B省级政府颁发的科技奖奖金 C离退休人员按规定领取退休工资以外从原任职单位取得的实物补贴 D举报偷税行为所获奖金（分数：1.00）A.B.C.D.粤华酒店系个体户经营，2008 年 12 月取得营业额 120000 元，购进菜、肉、蛋、面粉、大米等原料费为60000 元，缴纳电费、水费、房租、煤气费等 15000 元，缴纳其他税费合计 6600 元，当月支付 4 名雇员工资共 2000 元(当地税务机关确定雇员月计税工资标准 600 元，业主张挺个人
24、费用扣除 1600 元)。111月累计应纳税所得额为 55600 元，111 月累计已预缴个人所得税为 15000 元。根据资料回答下列问题。（分数：3.00）(1).张挺 2008 年 12 月份的应纳税所得额为( )元。（分数：1.00）A.34800B.36400C.38400D.45000(2).张挺 2008 年全年累计应纳税所得额为( )元。（分数：1.00）A.90400B.92000C.94000D.100600(3).张挺 2008 年 12 月应缴纳的个人所得税为( )元。（分数：1.00）A.10450B.9890C.13460D.1115049.赵俊本期购入债券 100
25、00 份，每份买入价 10 元，支付买入债券的税费共计 150 元。本期内将买入的债券一次卖出 600 份，每份卖出价格 12 元，支付卖出债券的税费共计 110 元。则赵俊售出债券应缴纳的个人所得税为( )元。 A0 B240 C200 D188（分数：1.00）A.B.C.D.50.某大学 5 位教师共同编写出版了一本教材，共取得稿酬收入 21000 元，其中主编一人获得主编费 1000元，其余稿酬 5 人平分，则该 5 人共需缴纳的个人所得税为( )元。 A2240 B2352 C2688 D3360（分数：1.00）A.B.C.D.51.小张与刘小姐二人相恋多年，计划于 2006 年
26、9 月登记结婚，但由于刘小姐现年 18 周岁，未达到法定结婚年龄无法领取结婚证，未能结婚，刘小姐用姐姐的身份证进行了结婚登记，婚后二人为家庭琐事经常吵架，于 2007 年 2 月向法院起诉离婚，则二人婚姻属于( )。 A无效婚姻 B可撤销婚姻 C有效婚姻 D不确定（分数：1.00）A.B.C.D.52.接上题，我国法定结婚年龄是女年满( )周岁。 A18 B20 C22 D24（分数：1.00）A.B.C.D.53.接上题，如果二人于 2009 年 9 月起诉离婚，则二人的婚姻属于( )。 A无效婚姻 B可撤销婚姻 C有效婚姻 D不确定（分数：1.00）A.B.C.D.54.2008 年何先生
27、与何女士登记结婚，婚后二人订立财产约定协议，约定婚后财产归各自所有，2009 年何先生和朋友合伙做生意，以个人名义向朋友借款 30 万元，没有说明财产约定情况。不久何先生生意失败，无力支付欠款，朋友将何先生夫妇告上法庭要求支付欠款，则该债务属于( )。 A何先生婚前债务 B何先生个人债务 C何女士个人债务 D夫妻共同债务（分数：1.00）A.B.C.D.55.刘先生和刘女士结婚后投资 100 万元与朋友成立一家合伙企业，他占有 50%的合伙份额，2009 年 6 月二人因感情不和起诉离婚，离婚时合伙企业资产约 500 万元，则刘女士可以分得( )元的合伙企业资产。 A0 B50 万 C125
28、万 D250 万（分数：1.00）A.B.C.D.56.接上题，如果刘先生的合伙人既不同意刘先生退伙或转让，也不行使优先购买权，则( )。 A刘女士无法分得合伙企业财产 B默认刘先生可以退伙 C默认刘先生可以出售合伙份额 D默认刘女士取得合伙人地位（分数：1.00）A.B.C.D.57.小秦的爷爷于 2009 年 4 月因病去世，在为爷爷办理丧葬事宜的时候，小秦的父亲也因意外去世，爷爷留有 150 万元的资产，小秦的奶奶已经去世，只有一个叔叔，小秦是独生子女，与母亲生活在一起，则小秦可以分得爷爷( )元遗产。 A0 B37.5 万 C75 万 D150 万（分数：1.00）A.B.C.D.58
29、.理财规划师为客户定制的理财方案建议书的作用不包括( )。 A认识当前财务状况 B明确现有问题 C体现理财专业程度 D改进不足之处（分数：1.00）A.B.C.D.59.理财规划师书写的综合理财建议书的特点不包括( )。 A操作的专业化 B分析的量化性 C目标的指向性 D书写的规范性（分数：1.00）A.B.C.D.60.客户义务与公司义务一般体现在理财规划方案书巾的( )部分。 A前言 B摘要 C正文 D结尾（分数：1.00）A.B.C.D.61.理财规划建议书的主要内容不包括( )。 A费用标准 B假设前提 C争议解决方案 D财务分析（分数：1.00）A.B.C.D.62.一般来说一份完整
30、的的理财规划综合建议书的正文包括( )部分。 A八 B六 C五 D四（分数：1.00）A.B.C.D.63.某客户是公务员，每月收入 5000 元，饮食、穿衣等日常花费每月 3000 元，为提高生活品质，每年旅游开支 12000 元，则该客户日常生活覆盖储备应为( )元较为合适。 A9000 B12000 C15000 D20000（分数：1.00）A.B.C.D.64.某客户每月税前收入 10000 元，扣除三险一金 10%，则该客户年现金流量表中工资薪金一栏为( )元。 A7975 B8975 C95700 D96700（分数：1.00）A.B.C.D.65.客户房产的租金收入属于( )。
31、 A工资薪金所得 B奖金 C佣金 D投资收入（分数：1.00）A.B.C.D.66.常用家庭现金储备不包括( )。 A日常生活储备 B意外现金储备 C投机动机储备 D家族支援现金储备（分数：1.00）A.B.C.D.67.在 1352 型投资法中的 1 是指( )。 A保障型商业保险 B固定收益类产品 C风险适中的产品 D高风险产品（分数：1.00）A.B.C.D.二、案例选择题(总题数：7，分数：30.00)小刘 2005 年参加工作，2008 年结婚，婚前和妻子小张于 2008 年 1 月共同买了一套两居室的房子，首付30 万元是二人之前的积蓄以及父母的资助。贷款 70 万元，期限 25
32、年，利率为 6.85%，购买当月开始还款，等额本息还款方式。目前小刘的月薪为 6000 元，小张为 4500 元，均为税前。小刘 2009 年的业绩表现优秀，预计 12 月底公司会发给他 10 万元的奖金(税后)，他和小张商量后决定将这 10 万元奖金用于提前归还房贷。根据案例回答下列问题。（分数：4.00）(1).目前小刘一家所负担的房贷月供款占其税前收入的比例( )。（分数：1.00）A.偏高B.合理C.偏低D.无法确定(2).在 2009 年 12 月小刘拿到的 10 万元奖金并去银行办理提前还贷后，他的房贷还有( )元的本金。（分数：1.00）A.573465B.673465C.577
33、310D.677310(3).假设提前还贷后，小刘仍然按照整体 25 年期限还贷，则其提前还贷而带来的利息节省金额为( )元。（分数：1.00）A.98887B.459002C.38250D.16574(4).如果小刘未将这 10 万元用于提前还贷，而是买入基金，假设该基金未来的年收益率都稳定在 8%水平，则相对于该笔资金用于提前还贷，则在其付清房贷之际，小刘可以获得的额外收益是( )元。（分数：1.00）A.130081B.233091C.160119D.388259两年前，韩先生为自己的爱妻投保了一份价值 80 万元的年金型人身保险，每年领取保险金，受益人为儿子小韩。根据案例回答下列问题。
34、（分数：4.00）(1).韩先生为爱妻购买的人身保险中，当事人包括( )。（分数：1.00）A.韩先生、韩先生的爱妻B.韩先生、保险公司C.韩先生的爱妻、儿子小韩D.韩先生的爱妻、保险公司(2).韩先生的爱妻尚在期间，保险的领取权利人是( )。（分数：1.00）A.韩先生B.儿子小韩C.韩先生的爱妻D.以上三分之一(3).如果韩先生与爱妻离婚，关于保险合同的说法正确的是( )。（分数：1.00）A.儿子归韩先生抚养，此保险合同继续有效B.儿子归韩先生爱妻抚养，此保险合同继续有效C.保费续交，此保险合同继续有效D.无论如何，此保险合同无效(4).假设今年韩先生未准时缴纳保险费( )此保险合同仍然
35、有效。（分数：1.00）A.30 天内B.60 天内C.1 个月内D.2 个月内老耿和妻子老谢今年都 50 岁了，两人在事业单位上班，每月税后工资老耿为 3000 元，老谢为 2000 元，目前家里有 40 万元的债券型基金，二人居住的房屋为三室一厅，当前市价为 60 万元。儿子小耿今年 9 月刚进入大学，计划本科毕业后继续考取研究生。目前大学学费为 1 万元每年，每年缴付研究生学费共 5 万元，入学即交清。另外大学期间平均每月生活费 1500 元；他们负责儿子大学和研究生读书的学费和大学期间的生活费(生活费按月划款)，每年通货膨胀 3%。老耿和老谢预计 60 岁退休，生活到 85 岁，他们退
36、休后每人每月可以领取 1000 元退休金，他们退休后，每月的生活费为 4000 元。假设债券型基金年收益率为 5%，老耿退休后他们将其全部转换为存款，年收益率为 3%。根据案例回答下列问题。（分数：5.00）(1).考虑小耿研究生时需要交纳的学费和这四年期间的学费生活费，老耿需要为小耿准备出来的教育金目前为( )元。（分数：1.00）A.65406B.102638C.106541D.146305(2).老耿退休时，他和老谢二人需要准备至少( )元的退休金才能满足他们的退休生活需要。(退休时花4000，缺 2000，今后随通胀调整，则需 60 万元)。（分数：1.00）A.840000B.600
37、000C.422807D.421735(3).由于小耿准备的学费和生活费具有刚性，在现在就留出该部分资金后，如果不考虑从现在开始到老耿退休时的储蓄，他们目前的基金投资还差( )元，才能满足他们的退休金储备的需求。（分数：1.00）A.186758B.422568C.121986D.361986(4).考虑到小耿将来读书后会独立生活，老耿夫妇目前居住的房子有些浪费，因此理财规划师建议他们更换住宅，将该房屋出售后，又在附近购买了一套 40 万元的两室一厅。不考虑房屋买卖的税收，出售大房子给他们带来的资金继续投入到上述债券型基金中，则他们退休后积累的退休金为( )元。（分数：1.00）A.73902
38、1B.803793C.810150D.870797(5).上述换房子的情况下，老耿夫妇退休后每月的生活费可以达到( )元。（分数：1.00）A.3156B.2477C.5516D.4463张岚作为理财规划师，打算为客户构建一个有股票和债券的投资组合，这两种资产的预期收益率分别是每年 10%和 5%，预期收益的标准分别是每年 20%和 15%，股票/债券收益之间的相关系数为：-0.5。根据案例回答下列问题。（分数：2.00）(1).如果投资组合有 60%的股票和 40%的债券所组成，则张岚构建的该投资组合的标准差为( )。（分数：1.00）A.12.18%B.10.39%C.17.80%D.21
39、.83%(2).张岚认为上述组合会让客户的资产更多地暴露在风险之下，因此她希望进一步调整资产组合，根据两种资产的相关性，该组合标准差最低可以降至( )。（分数：1.00）A.10.89%B.11.52%C.12.16%D.8.54%刘薇整理了 A、B、C 三只基金 2001 年以来的业绩情况，并将其与大盘指数和风险利率进行了对照，见下表：年度 A 基金 B 基金 C 基金 大盘指数 无风险利 率2001 21.10% 2.80% 4.10% 5.80% 6.80%2002 34.80% 27.80% 28.90% 17.10 7.102003 54.80% 22.10% 32.50% 30.8
40、0 7.502004 -6.90% 1.20% 7.20% -4.50 7.202005 39.30% 32.40% 23.25% 29.80 6.802006 -21.50% -16.80% -18.80% -17.00 6.202007 29.10% 18.10% 22.00% 24.30 6.002008 -40.00% -32.00% -29.00% -31.00 5.50平均收益率 13.71% 6.94% 8.77% 6.91 6.64标准差 32.98% 22.58% 23.56% 22.81 0.68 系数 1.19 0.90 1.03 1.00 -根据案例回答下列问题。（分数
41、：2.00）(1).根据上述数据，刘薇测算出来 A、B、C 三只基金的夏普指数分别为( )，其中( )能够提供风险调整后最好的守约。（分数：1.00）A.0.0133，0.2144，0.0904；B 基金B.0.0904，0.0133，0.2144；C 基金C.0.2144，0.0133，0.0904；A 基金D.0.0904，0.2144，0.0133；B 基金(2).根据上述数据，刘薇测算出来的 A、B、C 三只基金的特雷纳指数分别为( )，其中( )能够提供每单位系统风险最高的风险溢价。（分数：1.00）A.5.9412%，2.0680%，0.3333%；A 基金B.5.9412%，0.
42、3333%，2.0680%；A 基金C.0.3333%，5.9412%，2.0680%；B 基金D.0.3333%，2.0680%，5.9412%，C 基金杨女士 2001 年与吴先生结婚，生一子小吴，婚后二人购买了一套两居室的房屋居住，2003 年吴先生用家庭财产 20 万元与朋友合伙成立了一家股份公司，占 50%的股权，2007 年二人起诉离婚，离婚时公司价值200 万元，房产价值 150 万元，其他家庭资产 80 万元。2008 年杨女士带着 7 岁的小吴嫁给金先生，二人都是离婚，金先生带了一个 9 岁的女儿小金。婚后，二人感情很好，对子女视同己出。同年 12 月一直单身的吴先生因意外去
43、世，吴先生父母均已过世。2009 年 6 月金先生因病去世，二人家庭财产共计 300 万元。金先生婚前购买的房屋价值 200 万元。金先生父亲在世。根据案例回答下列问题。（分数：8.00）(1).杨女士与吴先生离婚后，可分得( )万元。（分数：1.00）A.115B.165C.210D.330(2).吴先生去世后杨女士可以继承( )万元的遗产。（分数：1.00）A.0B.82.5C.105D.165(3).吴先生去世后小吴可以继承( )万元遗产。（分数：1.00）A.0B.82.5C.105D.165(4).金先生的法定继承人是( )。（分数：1.00）A.父亲B.父亲、小金C.父亲、小金、杨
44、女士D.父亲、小金、杨女士、小吴(5).金先生去世后杨女士可以继承( )万元的遗产。（分数：1.00）A.62.5B.87.5C.125D.175(6).金先生去世后，杨女士的个人资产共计( )万元。（分数：1.00）A.237.5B.252.5C.375.5D.402.5(7).金先生去世后，小吴可以继承( )万元金先生的遗产。（分数：1.00）A.0B.87.5C.125D.175(8).小吴共可获得( )万元的遗产。（分数：1.00）A.87.5B.165C.252.5D.307.5郑先生及郑女士夫妇每月税后收入 8000 元，各种生活开支 4000 元。2008 年 3 月二人等额本息
45、法贷款购买了房屋一套，首付 10 万元，贷款 40 万元，利率 5.34%，贷款 20 年，购买当月开始还款，二人现有活期存款 5 万元，定期存款 10 万元，股票型基金 20 万元。根据案例回答下列问题。（分数：5.00）(1).郑先生 2008 年 12 月 31 日的资产负债表中的房屋贷款应为( )万元。（分数：1.00）A.39B.39.1C.39.5D.40(2).郑先生 2008 年现金流量表房贷支出应为( )元。（分数：1.00）A.2715.53B.27155.28C.32586.36D.33946.12(3).郑先生的年结余比率为( )。（分数：1.00）A.12.31%B.
46、15.85%C.16.06%D.21.71%(4).郑先生家庭的流动性比率为( )。（分数：1.00）A.22.34B.23.95C.25.18D.30.18(5).郑先生 2008 年的负债收入比率为( )。（分数：1.00）A.28.29%B.33.94%C.35.21D.36.12%理财规划师二级专业能力真题 2009 年 11 月答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：68，分数：70.00)1.在客户办理现金储蓄的时候( )方式比较适合有款项在一定时期内不需动用，只需定期支付利息以作生活零用的客户。该方式的起存金额为( )元。 A存本取息；5000
47、0 B存本取息；5000 C整存零取；5000 D整存零取；5000（分数：1.00）A.B. C.D.解析：2.货币市场基金是有效的现金管理工具，它的投资收益按天计算，每日都有利息收入，投资者享受的是( )；同时，银行定期存款享受的是( )。 A复利；单利 B复利；复利 C单利；复利 D单利；单利（分数：1.00）A. B.C.D.解析：3.信用卡、准贷记卡、借记卡的一个共同特点是，持卡刷卡消费( )。 A不必支付手续费 B可在一定额度内免息透支 C需要支付手续费 D即形成对银行的负债并需支付利息（分数：1.00）A. B.C.D.解析：4.按国际惯例，住房消费价格常常是用( )来衡量的。 A当地房屋均价 B租金价格 C当地居民平均收入 D月供金额（分数：1.00）A.B. C.D.解析：5.如何帮助客户选择适宜居住且经济上能够承担的住房，是理财规划师必备的一项技能，在实际操作中，理财规划师应该把握的原则不包括( )。 A将房产作为必备的资产配置 B不必盲目求大 C无需一次到位 D量力而行（分数：1.00）A. B.C.D.解析：6.购房除了房贷本身之外，还需要缴纳契税、印花税、房屋买卖手续费、公证费、律师费等各种费用，按揭购房还需要承担按揭保险费等等。其中( )是贷款费中额度最大的一笔费用。 A契税 B房屋买卖手续费 C保险费 D公证费（分数：1.00）A.B.C.
