1、理财规划师二级专业能力真题 2007年 5月及答案解析(总分：100.00，做题时间：120 分钟)一、专 业 能 力(总题数：65，分数：70.00)1.作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此（ ）不能作为现金等价物。 （分数：1.00）A.活期储蓄B.货币市场基金C.各类银行存款D.股票2.货币市场基金 2003 年底在我国诞生，但是在国外确有很长的历史。根据我国货币市场基金的相关规定，（ ）是货币市场基金可以投资的对象 （分数：1.00）A.一年以内含一年的银行定期存款、大额存单B.股票C.剩余期限超过三百九十七天的债券D.信用等级在 AAA 级以下的企业债券3.流动性比率是在
2、现金规划中用于反映客户支出能力强弱的指标，流动性比率的公式是（ ） （分数：1.00）A.流动性比率=流动性资产/每月支出B.流动性比率=净资产/总资产C.流动性比率=结余/税后收入D.流动性比率=投资资产/资产资料：冯先生有一个 12 岁的独生子目前刚读初中。但考虑到高等教育费用较高，他们一家想现在就开始为儿子准备大学及出国留学的费用。为了及早准备教育费用，冯先生向现财规划师咨询相关问题。 根据资料回答 4-6 题。 （分数：3.00）(1).理财规划师建议冯先生筹集教育资金首先考虑的是（ ） （分数：1.00）A.获得高收益B.利率变动的风险C.投资的安全性D.人民币升值问题(2).冯先生
3、向现财规划师询问教育储蓄的相关问题，得知教育储蓄每月最低起存额为（ ） （分数：1.00）A.50元B.100元C.200元D.500元(3).冯先生准备以现有资金作为启动资金，为儿子的教育费用进行投资，以下投资组合中最为合理的是（ ） （分数：1.00）A.80%股票，20%债券型基金B.60%股票，30%股票型基金 10%国债C.100%货币型基金D.30%股票型基金，30%分红险，40%债券型基金4.房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，较适宜的区间一般为（） （分数：1.00）A.20%-30%B.25%-30%C.30%-38%D.33%-38%5.李先生计划贷款买房，在办理按揭手续
4、过程中，需要缴纳（ ）。 （分数：1.00）A.印花税B.营业税C.教育费附加D.契税6.某客户采用等额本金方式向银行申请 20年期 50万元贷款，贷款利率为 6.12%，那么他第一个月的还款额为（ ）（计算过程保留小数点后四位） （分数：1.00）A.4,633.33元B.3,517.35元C.3,616.86元D.3,824.68元7.关于住房公积金贷款的说法错误的是（ ）。 （分数：1.00）A.住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低B.对贷款对象有特殊要求，即要求贷款人是当地公积金系统公积金缴存人C.贷款需提供借款人夫妻双方稳定的经济收入证明D.贷款额度小于商业银行个人住房贷款额度
5、8.某面值为 100元，10 年期票面利率为 10%的债券，每年付息一次，假设必要报酬率为 13%，该债券的价格应为（ ）（计算过程保留小数点后四位）。 （分数：1.00）A.83.72元B.118.43元C.108.26元D.123.45元9.某客户购买了一套总价款为 120万元的新房，首付 20%，贷款利率为 6%，期限为 20年，若采用等额本息还款法按月还款，在还款 5年后还有（ ）本金未偿还（计算过程保留小数点后四位）。 （分数：1.00）A.81.50万元B.82.50万元C.82.61万元D.83.15万元10.某客户现年 35岁，计划 50岁退休，他想在今年年内贷款买房。那么他的
6、还款期限不应超过（ ）。 （分数：1.00）A.10年B.15年C.20年D.30年11.某客户信用卡的对账单日为每月 10日，指定还款日为每月 28日，若该客户在本月 5日消费 2,000元，则他（ ）。 （分数：1.00）A.不论任何时候还款，均可享受免息期B.没有免息期C.若在本月 28日前还款，可以享受免息期D.若在本月 28日后还款，也可以享受免息期12.2002年 1月王先生购入某债券，在随后的一年中，市场利率持续大幅上升。2003 年 1月，王先生因急需现金将持有的债券以市场价格出售，则王先生为此将（ ）。 （分数：1.00）A.获得收益B.蒙受损失C.无收益也无损失D.无法确定
7、13.张先生认购某面值为 100元的 5年期附息债券，若债券的票面利率与到期收益率均为 10%，则债券现在的价格为（ ）（计算过程保留小数点后两位） （分数：1.00）A.100.0元B.95.6元C.110.0元D.121.0元14.李先生投资的一只股票预计一年后发放股利 1.00元，并且以后股利每年以 5%的速度增长，若李先生要求的回报率为 15%，则股票现在的价值应为（ ）。 （分数：1.00）A.12元B.10元C.15元D.17元15.某零息债券约定在到期日支付面额 100元，期限 10年，如果投资者要求的年收益率为 12%，则其价格应为（ ）（计算过程保留小数点后四位）。 （分数：
8、1.00）A.45.71元B.32.20元C.79.42元D.100.00元16.如果李凌面临一个投资项目，有 70%的概率在一年内让自己的投资金额翻倍，30%的概率让自己的投资金额减半。则该项投资收益率的标准差是（ ）（计算过程保留小数点后四位）。 （分数：1.00）A.55.00%B.47.25%C.68.74%D.85.91%17.某面值 100元的 5年期一次性还本付息债券的票面利率为 9%，1997 年 1月 1日发行，1999 年 1月 1日买进，假设此时该债券的必要收益率为 7%，则买卖的价格应为（ ）（计算过程保留小数点后四位）。 （分数：1.00）A.125.60元B.100
9、.00元C.89.52元D.153.86元18.沪市新股申购代码前三位为（ ）。 （分数：1.00）A.000B.600C.701D.73019.詹森指数大于 0，表明基金的业绩表现（ ）市场基准组合。 （分数：1.00）A.劣于B.等于C.优于D.不确定20.周剑持有的某零息债券在到期日的价值为 1,000元，偿还期为 25年，如果该债券的年收益率为 15%，则其久期为（ ）（计算过程保留小数点后两位）。 （分数：1.00）A.19.3年B.16.7年C.23.9年D.25.0年21.萨冰持有的某股票贝塔值为 1.2，无风险收益率为 5%，市场收益率为 12%。如果该股票的期望收益率为 15
10、%，那么该股票价格（ ）。 （分数：1.00）A.高估B.低估C.合理D.无法判断22.澳大利亚某外汇市场的外汇报价为 1澳大利亚元=0.6019 美元，这属于（ ）。 （分数：1.00）A.直接标价法B.间接标价法C.买入标价法D.卖出标价法23.某客户在 3,000点卖出一份股指期货合约，在 2,800点平仓，每一指数点代表的固定价值金额为 100元，交易保证金为 10%，则该客户平仓后的利润为（ ）。 （分数：1.00）A.2,000元B.3,000元C.20,000元D.30,000元24.某客户了解到（ ）是指期权合约买方在合约到期日才能决定其是否执行权力的一种期权。 （分数：1.0
11、0）A.看涨期权B.看跌期权C.美式期权D.欧式期权25.某客户购买的权益型房地产投资信托（REITs）中，其资产组合中房地产实质资产投资应超过（ ）。 （分数：1.00）A.50%B.70%C.75%D.80%26.（ ）是一种在交易所买卖的有价证券，代表一揽子股票的所有权，可以连续发售和用一揽子股票赎回。（分数：1.00）A.LOFB.ETFsC.开放式D.封闭式资料：2000 年 5月 1日，23 岁的刘女士与 27岁的周先生按当地风俗习惯举行了盛大的结婚典礼，但双方并没有到民政部门进行结婚登记。2001 年，周先生的父母因病先后去世，留下了两居室的楼房。2002 年3月 8日，刘女士和
12、周先生到当地民政部门办理结婚登记。2005 年 3月 8日，两人因感情不和协议离婚，但在分割财产时对周先生父母所留遗产归属问题二人产生纠纷。 根据资料回答 3032 题。（分数：3.00）(1).从法律角度看，影响财产分配规划的因素可能不包括（ ）。 （分数：1.00）A.婚姻的有效性B.财产的数额C.家庭债务D.子女的扶养教育费用(2).在制定财产分配规划时，理财规划师不需要（ ）。 （分数：1.00）A.了解客户的职业背景B.确定客户的财产分配目标C.选择适当的财产分配工具D.分析客户的财产状况(3).关于周先生父母的房屋，（ ）说法正确。 （分数：1.00）A.因为是周先生父母的房子，应
13、当属于周先生的个人财产B.因为取得房屋在办理结婚登记之前，应当是周先生的个人财产C.因为是刘女士和周先生未婚同居期间获得的，因此刘女士可以分割房产D.该房屋属于刘女士和周先生的夫妻共有财产资料：假设 X公司的股利保持每年 5%的稳定增长率，如果今年的年初分红是每股 8元，每股预期盈利为12元，市场必要的回报率为 10%。 根据资料回答 3334 题。（分数：2.00）(1).X公司当前的合理股价应为（ ）。 （分数：1.00）A.160元B.240元C.168元D.252元(2).X公司的股权回报率是（ ）（计算过程保留小数点后两位）。 （分数：1.00）A.7.5%B.15.0%C.22.5
14、%D.30.0%27.某客户持有一份九月份小麦看涨期权，期权费为 200元，则该客户的利润区间为（ ）。 （分数：1.00）A.-200+B.0+C.200+D.-20028.理财规划师要注意比较人身保险产品和财产保险产品的异同，以下关于人身保险和财产保险产品不同之处的说明正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.财产保险中不存在重复保险问题B.人身保险中存在代位求偿的问题C.人身保险中不会发生超额保险的问题D.财产保险的保险费不得用诉讼的方式请求支付29.2005年张小姐存入一年期定期存款 5，000 元，则 1年之后张小姐可收到税后本利和（ ）（注：一年期整存整取的年利率为 2.52%）。
15、（分数：1.00）A.5,126元B.5,101元C.5,025元D.5,226元30.个人购房后与他人进行房屋交换，则（ ）。 （分数：1.00）A.免征契税B.若价格相同，免征契税C.暂免征收契税D.不管价格是否相同，均需交纳契税31.为进一步抑制投机和投资性购房需求，从 2006年 6月 1日起，个人购买普通住房超过 5年（含 5年）转手交易的，销售时（ ）。 （分数：1.00）A.全额征收营业税B.减半征收营业税C.免征营业税D.按转让的净所得额征收营业税32.张某自行研发出一项技术，并为此申请了国家专利。2006 年张某将这项专利权转让给某公司，获特许使用费 15万元，则其就这笔特许
16、权使用费需要缴纳个人所得税（ ）。 （分数：1.00）A.14,500元B.16,800元C.24,000元D.26,000元33.王某出版的历史题材小说广受百姓欢迎，2006 年某报社将这部小说在报纸上予以连载，王某为此获得的稿酬税前所得 80,000元，则王某稿酬收入需要缴纳的所得税为（ ）。 （分数：1.00）A.8,960元B.12,800元C.24,000元D.26,000元34.李某出版的诗集销量很好，2005 年上半年销售数量达 3万多册，获得稿酬 6万元，下半年因添加印数而又取得追加稿酬 5万元。上述李某所获稿酬应缴纳的个人所得税为（ ）。 （分数：1.00）A.2,816元B
17、.12,320元C.14,000元D.17,600元35.根据税法的相关规定，对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过（ ）的暂时免征收个人所得税。 （分数：1.00）A.10,000元B.20,000元C.50,000元D.100,000元36.名义税率、平均税率和实际税率都是用来衡量纳税人税负的指标，2007 年 1月张某取得工资收入7,000元。则这笔收入的平均税率为（ ）（注：题目中的收入为税前收入）（计算过程保留小数点后四位）。 （分数：1.00）A.13.06%B.10.07%C.15.00%D.20.00%37.居民甲与居民乙交换住房，居民甲的住房
18、经评估为 30万元，居民乙的住房经评估为 50万元。居民甲向居民乙支付差价 20万元。则居民乙应缴纳的契税税额为（ ）（假定当地契税的税率为 3%）。 （分数：1.00）A.0B.6,000元C.9,000元D.15,000元38.从 2005年 1月 24日起，对买卖、继承、赠与所书立的 A股、B 股股权转让书据，由立据双方当事人分别按（ ）的税率缴纳证券（股票）交易印花税。 （分数：1.00）A.1B.2C.3D.439.（ ）不属于个人所得税的免税项目。 （分数：1.00）A.超过规定比例缴付的“三险一金”B.保险赔款C.国家发行的金融债券利息D.抚恤金40.2005年 12月，国务院发
19、布的关于完善企业职工基本养老保险制度的决定要求，城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险。其中，个体工商户和灵活就业人员的缴费比例统一规定为（ ）。 （分数：1.00）A.20%B.28%C.29%D.19%41.劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办法规定，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（ ）。 （分数：1.00）A.1/11B.1/12C.1/13D.1/1442.劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办法规定，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的（ ）。 （分数：1.00）A.1/5B.1/6C.1/7D.1/843.我国的企业
20、年金基金实行（ ）。 （分数：1.00）A.完全积累制B.部分积累制C.现收现付制D.统筹制44.从各国实际情况看，企业实施补充年金计划可以采取的做法不包括（ ）。 （分数：1.00）A.直接承付B.对外投保C.建立养老基金D.强制储蓄45.关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.我国的企业年金原被称为企业补充养老保险B.职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金C.职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金D.每个企业都必须建立企业年金账户46.沈先生们夫妇现有的 15万元资金准备用于退休养老，若以每年 5
21、%的速度复利增长，这笔资金 20年后增长为（ ）。 （分数：1.00）A.311,839元B.322,839元C.313,839元D.397,995元47.下列是退休养老规划的几个步骤， a.测算退休基金的缺口 b.“定期定投”弥补退休基金缺口 c.测算退休后所需基金的数量 d.调整退休养老规划方案 e.设定退休目标（包括退休年龄和退休后的生活质量） 则制定退休养老规划的正确顺序是（ ）。 （分数：1.00）A.ceabdB.ecbadC.ecabdD.ecadb48.郑先生夫妇预计退休后会生存 25年，考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出 80,000元用于一年的生活支
22、出。若不考虑退休后的收入情况，将这些资金折算到退休的时候，为满足退休后的生活需要，应该准备退休基金（ ）（注：假设退休基金的年投资收益率为 4%，计算过程保留小数点后两位，结果保留到整数位）。 （分数：1.00）A.1,078,690元B.1,113,724元C.1,299,757元D.1,374,683元49.王先生夫妇估计需要在 55岁二人共同退休时准备退休基金 150万元。王先生夫妇还有 20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式。另外，假设退休基金的投资收益率为 5%，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金（ ）。 （分数：1.00）A.54,364元B.45,346
23、元C.45,634元D.45,364元50.人寿保险的需求分析是理财规划师为客户进行风险管理和保险规划的重要工作环节，一般人寿保险需求的分析程序包括三个步骤，以下排序正确的是（ ）。 （分数：1.00）A.收集信息、建立目标、信息分析B.收集信息、信息分析、建立目标C.建立目标、收集信息、信息分析D.以上排序均不正确51.比较来看，定期寿险对以下（ ）人群是最必要和合适的保险产品。 （分数：1.00）A.收入较高、保险需求较高B.收入较高、保险需求较低C.收入较低、保险需求较高D.收入较低、保险需求较低52.以下关于终身寿险的说法错误的是（ ）。 （分数：1.00）A.终身寿险的本质特征是无论
24、被保险人何时死亡，保险公司都将支付死亡保险金B.所有终身寿险保单都必须拥有现金价值，而且所累积的现金价值应最终低于保额C.在整个保险期限内，非分红终身寿险的保险金额通常是不变的；但在分红保险中，死亡给付则可能随着红利不断增加D.终身寿险可以分为普通寿险、限期缴费的终身寿险、当期假定终身寿险、变额寿险和多生命寿险53.理财规划在实际工作中总结出购买健康保险应遵循的原则，关于这些原则（ ）的描述是不恰当的。 （分数：1.00）A.根据家庭经济条件选择适合的健康保险产品B.购买健康保险宜早不宜迟C.购买健康保险宜选择补偿型不宜选择给付型D.选择期缴保险费的方式54.各保险公司通常会对目标客户群进行细
25、分，每家公司在经营特定保险产品方面的优势是不一样的，针对这一市场特点，理财规划师为客户选择保险公司时应该考虑（ ）因素。 （分数：1.00）A.保险公司的偿付能力B.保险公司的服务质量C.保险公司的机构网络D.保险公司的经营特长55.某公司就某项价值 1,000万元的财产向甲保险公司投保 1,000万元，此后针对同一危险、同一保险利益又向乙保险公司投保 500万元，如果该财产发生保险责任范围内的事故损失 600万元，则（ ）。 （分数：1.00）A.甲保险公司赔偿 1,000万元，乙保险公司赔偿 500万元B.甲保险公司赔偿 600万元，乙保险公司赔偿 300万元C.甲保险公司赔偿 400万元
26、，乙保险公司赔偿 200万元D.甲保险公司赔偿 240万元，乙保险公司赔偿 120万元56.理财规划师在实践工作中总结出确定一个人保险金额的“72 原则”，其具体含义是（ ）。 （分数：1.00）A.保险提供的保障应该至少足够在没有工作的情况下支撑 72年B.保险提供的保障应该至少足够在没有工作的情况下支撑 6年C.保险提供的保障应该至多足够在没有工作的情况下支撑 72年D.保险提供的保障应该至多足够在没有工作的情况下支撑 6年57.理财规划师要帮助客户作为委托人完成保障信托的设立，其步骤不包括（ ）。 （分数：1.00）A.委托人要根据预算准备一笔风险保障金B.受托人以受益人名义设立信托账户
27、C.签订保障信托合同D.受托人按照约定的方式将信托账户的资金定期或者一次性交付受益人58.沈某是一名运输司机，就其营运的汽车投保了机动车辆险，汽车发生了保险责任范围内的事故造成沈某直接经济损失 20万元，间接经济损失 5万元，则（ ）。 （分数：1.00）A.保险公司不予赔偿B.保险公司赔偿沈某 20万元C.保险公司赔偿沈某 5万元D.保险公司赔偿沈某 25万元59.风险管理和保险规划的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理财规划师需要根据客户的实际情况调整方案，以下说法错误的是（ ）。 （分数：1.00）A.随着生命周期的变化，客户面临的风险和风险随能力也会发生变化，这时就要调整客户的保险解
28、决方案B.理财规划师一般不需要花费很多的时间重订风险管理计划，而是在前期工作的基础上适当调整C.客户结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财规划师要调整客户的风险管理和保险规划D.客户没有发生结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等变化时，就不需要重新审查和调整风险管理和保险规划60.对于风险管理和保险规划的定性最为恰当的是（ ）。 （分数：1.00）A.属于进攻性，创造更多家庭财富的规划B.属于防御性，保证家庭财务状况稳定的规划C.属于积极避免所有风险发生可能的规划D.属于通过减少家庭支出从而增加家庭净资产总值的规划61.某企业投保财产保险 200万元，在一次
29、火灾事故中实际遭受损失 195万元，火灾发生时为保护和抢救财产支出费用 6万元。则保险公司应向企业赔付（ ）。 （分数：1.00）A.201万元B.200万元C.195万元D.194万元62.理财规划师在客户出险后要注意提醒客户不同保险的索赔失效期，其中人寿保险、财产保险、意外伤害保险的索赔失效期分别为（ ）年。 （分数：1.00）A.3、2、1B.5、2、1C.5、2、2D.5、1、1_二、案例选择题（71100 题，每题 1分，共(总题数：5，分数：30.00)案例一：上官夫妇目前均刚过 35岁，打算 20年后即 55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为 8万元（退休后每年初从退休
30、基金中取出当年的生活费用）。考虑到通化膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年 4%的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存 25年，现在拟用 20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为 6%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为 4%。 根据案例一回答 7179 题（计算结果保留到整数位）（分数：9.00）(1).本例中上官夫妇的退休资金需求折现至退休时约为（ ）。 （分数：1.00）A.225万元B.234万元C.200万元D.216万元(2).目前，上官夫妇手中的 20万元资金若以 6
31、%的速度增长，20 年后即夫妇 55岁初的时候会增长为（ ）。（分数：1.00）A.55,439元B.54,234元C.644,427元D.641,427元(3).可以进一步分析，要满足退休后的生活目标，同时考虑到目前 20万元资金的增长，上官夫妇还约需准备（ ）的资金，才能满足退休后的生活需要（注：忽略退休后的收入部分）。 （分数：1.00）A.1,422,986元B.1,158,573元C.1,358,573元D.1,229,268元(4).为弥补退休基金缺口，上官夫妇采取每年年末“定期定投”的方法，则每年年末约需投入（ ）。 （分数：1.00）A.54,247元B.36,932元C.52
32、,474元D.64,932元(5).接 74题，若上官夫妇每年的节余没有这么多，二人决定将退休年龄推迟 5年，原 80,000元的年生活费用按照年 4%的上涨率上涨，这笔资金 5年后会增长为（ ）。 （分数：1.00）A.104,555元B.84,353元C.97,332元D.79,754元(6).接 75题，由于推迟了退休年龄，上官夫妇退休基金共需约（ ）。 （分数：1.00）A.2,087,600元B.2,068,700元C.1,946,640元D.2,806,700元(7).上官夫妇 35岁初的 20万元资金到 60岁初约增值为（ ）（注：投资 25年，投资收益率 6%）。 （分数：1.
33、00）A.492,187元B.578,678元C.858,374元D.689,905元(8).根据 76、77 题目计算结果，上官夫妇退休后的基金缺口约为（ ）（不考虑退休后的收入情况）。 （分数：1.00）A.724,889元B.865,433元C.954,634元D.1,088,266元(9).如果采取退休前每年末“定期定投”的方法，期限 25年，投资收益率为 6%，为弥补退休基金缺口，每年年末还约需投入（ ）。 （分数：1.00）A.13,011元B.22,121元C.15,896元D.19,836元案例二：王先生购买自用普通住房一套，150 平方米，房款共 70万元。由于王先生目前积蓄
34、不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额本息方式还款，20 年还清（假设贷款年利率为 6%）。 根据案例二回答 8085 题（计算结果保留到整数位）。（分数：6.00）(1).按照国家规定，王先生取得房屋产权需要缴纳契税，计税依据为房屋的成交价格。当地契税税率为 3%，对于自用普通住宅减半征收，则王先生需要缴纳契税（ ）。 （分数：1.00）A.10,500元B.24,000元C.16,800元D.8,400元(2).按照国家规定，购房者与房地产开发商签订商品房买卖合同时，按照购销金额的一定比例贴花。则就买卖合同王先生需要缴纳印花税（ ）。 （分数：1.00）A.120元B.84元C.16
35、8元D.210元(3).按照国家规定，王先生与商业银行签订个人购房贷款合同时需就贷款合同缴纳印花税（ ）。 （分数：1.00）A.24.5元B.84元C.168元D.240元(4).王先生每月的还款额为（ ）。 （分数：1.00）A.3,511元B.5,311元C.5,713元D.7,531元(5).王先生听说采取等额本息法第一年所还款项主要是利息，而本金较少，则王先生第一年所还利息为（ ）。 （分数：1.00）A.47,691元B.21,358元C.13,082元D.29,044元(6).王先生第一年所还本金为（ ）。 （分数：1.00）A.47,691元B.21,358元C.13,082元
36、D.29,044元案例三：2006 年 5月赵文光死亡，对所遗财产无遗嘱。赵文光的老伴早亡，赵文光的弟弟赵文利 10岁起就跟承他生活，和他相依为命，成家后也经常回来探望照顾他。赵文光有二子一女，长子赵益（1990 年死亡），其子赵明（1993 年死亡）有一个女儿赵贝贝；次子赵尔（1995 年死亡）有一个儿子赵亮；女儿赵珊（2004 年死亡）收养一子刘志。现赵贝贝、赵亮、刘志为继承发生争执。 根据案例三回答 8692题。（分数：7.00）(1).遗嘱生效条件不包括（ ）。 （分数：1.00）A.遗嘱人必须有遗嘱能力B.遗嘱是遗嘱人的意思表示C.遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产D.遗嘱不能违
37、反社会公共利益和社会公德(2).（ ）对父母不一定具有继承权。 （分数：1.00）A.婚生子女B.非婚生子女C.养女子D.继子女(3).（ ）不是影响遗产变化的常见因素。 （分数：1.00）A.遗产中的债务B.出售房产C.子女就业D.子女职业变化(4).赵珊和刘志之间是（ ）关系。 （分数：1.00）A.自然血亲B.旁系血亲C.拟制血亲D.拟制旁系血亲(5).（ ）不属于法律规定的赵文光的第一顺序继承人。 （分数：1.00）A.赵文利B.赵益C.赵尔D.赵珊(6).在本案例中，（ ）不正确。 （分数：1.00）A.赵贝贝可以继承遗产B.赵亮可以继承遗产C.刘志可以继承遗产D.赵文利可以获得遗产
38、(7).如果仅从法律规定的角度分析，下列对赵文光和赵贝贝关系的说法（ ）不正确。 （分数：1.00）A.赵文光对赵贝贝的遗产享有继承权B.赵文光和赵贝贝是直系血亲C.赵贝贝可以代位继承赵文光的遗产D.赵贝贝在某种情况下可以作为赵文光的第一顺序继承人案例四：刘先生与李女士因感情不和而离婚，双方对其它财产的分割均无异议，但对以下财产的分割发生纠纷；刘先生婚前首付 30万元，贷款 70万元购买的房屋一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋贷款已还清。刘先生婚后与他人合资开办了一家有限责任公司，刘先生出资 80万元，占 40%的股份，离婚时，刘先生的股份已增值至 200万元，对于李女士是否出任
39、公司股东的问题，过半数股东持否定意见。根据案例四回答 9396 题。（分数：4.00）(1).对房屋进行分割，李女士可分得（ ）。 （分数：1.00）A.35万元B.50万元C.60万元D.75万元(2).该房屋属于（ ）。 （分数：1.00）A.夫妻共同财产B.刘先生婚前个人财产C.李女士婚前个人财产D.30万属于婚前个人财产，70 万属于夫妻共同财产(3).对有限责任公司的股权进行分割，李女士可分得（ ）。 （分数：1.00）A.80万元B.40万元C.200万元D.100万元(4).关于有限责任公司的股权分割，（ ）的说法是错误的。 （分数：1.00）A.李女士不可能成为公司的股东B.其
40、他股东拥有优先购买权C.其他股东在规定时间内不行使优先购买权，则李女士可以成为股东D.能够用来证明“过半数股东”不同意的证据，可以是股东会的决议，也可以是当事人其他合法途径取得的股东书面声明材料案例五：夏某夫妇计划于明年生育一个宝宝，请理财规划师为其调整家庭的风险管理和保险规划。 根据案例五回答 97100 题。（分数：4.00）(1).目前，夏先生有很好的社会保障，但夏太太没有社会保障，只有一份卡式的人身意外伤害保险。考虑到即将发生的怀孕分娩相关费用和可能出现的一些对夏太太健康状况不利的意外情形，理财规划师需要立即为该家庭增加的保险产品为（ ）。 （分数：1.00）A.夏先生的人寿保险B.夏
41、先生的意外伤害保险C.夏太太的健康保险D.夏太太的责任保险(2).夏某夫妇的孩子平安出生后，在活泼好动的中小学阶段，理财规划师需要为家庭增加的保险产品为（ ）。 （分数：1.00）A.孩子的意外伤害保险B.孩子的人寿保险C.夏先生的意外伤害保险D.夏太太的人寿保险(3).夏某夫妇非常关心孩子的教育问题，尤其是高等教育。如果考虑从保险的角度解决夏先生夫妇的子女教育规划问题，理财规划师需要为家庭增加的保险产品为（ ）。 （分数：1.00）A.孩子的意外伤害保险B.孩子的教育储蓄保险C.孩子的人寿保险（死亡保险）D.孩子的健康保险(4).夏太太的朋友计划届时为自己的孩子购买和夏太太孩子相同的保险，由
42、于夏太太的朋友工作繁忙，约定请夏太太在购买自己孩子保险的同时，也以投保人的身份为夏太太朋友的小孩购买保险产品，夏太太的朋友提前支付保险费用给夏太太，对于这一约定，理财规划师的建议是（ ）。 （分数：1.00）A.没有问题，可以实行B.可以实行，但要以合同的方式约定保险费用的给付C.不可以实行，该约定违反保险的最大诚信原则D.不可以实行，该约定违反保险的可保利益原则_理财规划师二级专业能力真题 2007年 5月答案解析(总分：100.00，做题时间：120 分钟)一、专 业 能 力(总题数：65，分数：70.00)1.作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此（ ）不能作为现金等价物。 （
43、分数：1.00）A.活期储蓄B.货币市场基金C.各类银行存款D.股票 解析：2.货币市场基金 2003 年底在我国诞生，但是在国外确有很长的历史。根据我国货币市场基金的相关规定，（ ）是货币市场基金可以投资的对象 （分数：1.00）A.一年以内含一年的银行定期存款、大额存单 B.股票C.剩余期限超过三百九十七天的债券D.信用等级在 AAA 级以下的企业债券解析：3.流动性比率是在现金规划中用于反映客户支出能力强弱的指标，流动性比率的公式是（ ） （分数：1.00）A.流动性比率=流动性资产/每月支出 B.流动性比率=净资产/总资产C.流动性比率=结余/税后收入D.流动性比率=投资资产/资产解析
44、：资料：冯先生有一个 12 岁的独生子目前刚读初中。但考虑到高等教育费用较高，他们一家想现在就开始为儿子准备大学及出国留学的费用。为了及早准备教育费用，冯先生向现财规划师咨询相关问题。 根据资料回答 4-6 题。 （分数：3.00）(1).理财规划师建议冯先生筹集教育资金首先考虑的是（ ） （分数：1.00）A.获得高收益 B.利率变动的风险C.投资的安全性D.人民币升值问题解析：(2).冯先生向现财规划师询问教育储蓄的相关问题，得知教育储蓄每月最低起存额为（ ） （分数：1.00）A.50元 B.100元C.200元D.500元解析：(3).冯先生准备以现有资金作为启动资金，为儿子的教育费用
45、进行投资，以下投资组合中最为合理的是（ ） （分数：1.00）A.80%股票，20%债券型基金B.60%股票，30%股票型基金 10%国债C.100%货币型基金D.30%股票型基金，30%分红险，40%债券型基金 解析：4.房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，较适宜的区间一般为（） （分数：1.00）A.20%-30%B.25%-30% C.30%-38%D.33%-38%解析：5.李先生计划贷款买房，在办理按揭手续过程中，需要缴纳（ ）。 （分数：1.00）A.印花税 B.营业税C.教育费附加D.契税解析：6.某客户采用等额本金方式向银行申请 20年期 50万元贷款，贷款利率为 6.12%
46、，那么他第一个月的还款额为（ ）（计算过程保留小数点后四位） （分数：1.00）A.4,633.33元 B.3,517.35元C.3,616.86元D.3,824.68元解析：7.关于住房公积金贷款的说法错误的是（ ）。 （分数：1.00）A.住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低B.对贷款对象有特殊要求，即要求贷款人是当地公积金系统公积金缴存人C.贷款需提供借款人夫妻双方稳定的经济收入证明 D.贷款额度小于商业银行个人住房贷款额度解析：8.某面值为 100元，10 年期票面利率为 10%的债券，每年付息一次，假设必要报酬率为 13%，该债券的价格应为（ ）（计算过程保留小数点后四位）。
47、（分数：1.00）A.83.72元 B.118.43元C.108.26元D.123.45元解析：9.某客户购买了一套总价款为 120万元的新房，首付 20%，贷款利率为 6%，期限为 20年，若采用等额本息还款法按月还款，在还款 5年后还有（ ）本金未偿还（计算过程保留小数点后四位）。 （分数：1.00）A.81.50万元 B.82.50万元C.82.61万元D.83.15万元解析：10.某客户现年 35岁，计划 50岁退休，他想在今年年内贷款买房。那么他的还款期限不应超过（ ）。 （分数：1.00）A.10年B.15年 C.20年D.30年解析：11.某客户信用卡的对账单日为每月 10日，指
48、定还款日为每月 28日，若该客户在本月 5日消费 2,000元，则他（ ）。 （分数：1.00）A.不论任何时候还款，均可享受免息期B.没有免息期C.若在本月 28日前还款，可以享受免息期 D.若在本月 28日后还款，也可以享受免息期解析：12.2002年 1月王先生购入某债券，在随后的一年中，市场利率持续大幅上升。2003 年 1月，王先生因急需现金将持有的债券以市场价格出售，则王先生为此将（ ）。 （分数：1.00）A.获得收益B.蒙受损失 C.无收益也无损失D.无法确定解析：13.张先生认购某面值为 100元的 5年期附息债券，若债券的票面利率与到期收益率均为 10%，则债券现在的价格为（ ）（计算过程保留小数点后两位）
