1、理财规划师专业能力-2 及答案解析(总分：57.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：2，分数：33.00)某印刷厂 2000年投保了数十万元的财产保险综合险，2001 年夏天，由于电线短路，厂里发生了一起火灾，酿成了巨大的损失，烧毁了价值 8万元的厂房和材料。(根据上述材料回答以下各题)（分数：6.00）(1).一个月后，若该印刷厂向保险公司索赔，则保险公司应U /U。 A.拒赔，火灾损失不在承保范围内 B.赔偿 8万元 C.赔偿 10万元 D.拒赔，已过索赔时效（分数：1.00）A.B.C.D.(2).若火灾发生时，有小偷趁火打劫，偷走了价值 1万元的材料，则对于这 1
2、万元的损失，保险公司应该U /U。 A.赔偿 B.由法院裁决 C.不予赔偿 D.视情况而定（分数：1.00）A.B.C.D.(3).若印刷厂的损失较少，厂领导由于事务繁忙，当时忘记了向保险公司索赔。直到 2005年公司财务出现困境，厂长才向保险公司要求赔偿。则保险公司将会U /U。 A.拒赔，台风造成的损失不在承保范围内 B.赔偿 8万元 C.赔偿 10万元 D.拒赔，已过索赔时效（分数：1.00）A.B.C.D.(4).若该厂的损失是由台风造成的，则U /U。 A.拒赔，台风造成的损失不在承保范围内 B.赔偿 8万元 C.赔偿 10万元 D.拒赔，已过索赔时效（分数：1.00）A.B.C.D
3、.(5).2005年 1月 1日起，北京市 700多家公立医院的医护人员都将参加推行的医疗责任险。今后一旦发生医疗事故，患者不必自找医院“理论”，而是可直接从保险公司获得赔偿，最高赔偿额U /U万元。 A.5 B.10 C.20 D.40（分数：1.00）A.B.C.D.(6).而个人养老保险的缴费比例 1997年不得低于本人缴费工资的 4%，1998 年起每 2年提高 1个百分点，最终达到本人缴费工资的U /U。 (A) 11% (B) 10% (C) 8% (C) 9%（分数：1.00）A.B.C.D.如上题所述，现实生活中有关退休养老规划的需求繁多，下面的案例就是一种很常见的情景，阅读这
4、个案例，回答下列问题：客户张先生，年过 40，就职于一家国有大型企业，任销售经理。他对于养老保险方面的知识知之甚少，以前对于自己的养老保险也没有过多过问，但是随着年龄的增长，张先生开始越来越多地考虑自己退休以后的生活。虽然知道单位给自己缴纳了养老保险金，但是张先生并不知道自己的养老保险具体是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。因而，张先生就相关知识向理财规划师进行咨询。（分数：27.00）(1).对于养老保险，张先生最熟悉的就是常听人说单位给缴纳了保险金，并且每次发工资的时候还说已经扣除了包括养老保险在内的各种费用，他却弄不清楚，到底这个费用是谁缴纳的。理财规划师给他指出，实际上社会养
5、老保险的主要缴付人是( )。 A.政府民政 B.中央财政 C.企业和个人 D.企业（分数：1.00）A.B.C.D.(2).张先生知道目前世界各国都有养老保险制度，但是是不是所有国家的养老保险都是一回事?理财规划师解释道：由于世界各国的政治、经济和文化背景不同，养老保险模式有较大差异。从养老保险资金的征集渠道角度来讲，有的国家规定工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征收任何养老社会保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，或者说都纳入国家的财政预算，这种养老保险的模式就是常说的U /U。 A.国家统筹养老保险模式 B.强制储蓄养老保险
6、模式 C.投保资助养老保险模式 D.部分基金式（分数：1.00）A.B.C.D.(3).为了让张先生对养老保险的模式有一个直观了解，理财规划师给张先生讲到在 20世纪 50年代初，我国仿效当时苏联的模式建立的养老保险制度就是U /U。 A.国家统筹养老保险模式 B.强制储蓄养老保险模式 C.投保资助养老保险模式 D.部分基金式（分数：1.00）A.B.C.D.(4).但是我国的养老保险制度在不断地改革，自 20世纪 90年代以来我国对养老保险制度实行改革的基本目标就是向U /U发展。 A.国家统筹养老保险模式 B.强制储蓄养老保险模式 C.投保资助养老保险模式 D.部分基金式（分数：1.00）
7、A.B.C.D.(5).张先生说他了解的养老保险模式和理财规划师所讲到的好像不是一回事，他曾经听说目前世界上养老保险的模式是：当期的缴费收人全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金。理财规划师解释说，这是从筹资模式角度对养老保险模式进行的划分。张先生所说的这种养老保险模式称为U /U。 A.现收现付式 B.基金式 C.国家统筹养老保险模式 D.强制储蓄养老保险模式（分数：1.00）A.B.C.D.(6).理财规划师进一步解释，实际上从筹资模式的角度来讲，世界上还有其他模式的养老保险模式，例如有一种养老保险模式，当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标
8、应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要。这种养老保险模式是U /U。 A.完全基金式 B.部分基金式 C.国家统筹养老保险模式 D.强制储蓄养老保险模式（分数：1.00）A.B.C.D.(7).相应地，还存在另外一种养老保险模式，即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出，一部分用于为受保人建立养老储备基金，这种养老保险模式是U /U。 A.完全基金式 B.部分基金式 C.国家统筹养老保险模式 D.强制储蓄养老保险模式（分数：1.00）A.B.C.D.(8).张先生听了这些觉得一头雾水，既然世界各国所采用的养老保险模式大相径庭，保障程度不一，为什么还都冠以养老保险之名?理财规划师笑着解释
9、：养老保险是整个社会保险体系的核心。虽然世界各国的养老保险模式有较大差异，但各国养老保险所遵循的原则却大体是一致的，但是这些原则中不包括U /U。 A.投资增值 B.公平与效率相结合 C.权利与义务相对应 D.管理服务社会化（分数：1.00）A.B.C.D.(9).此时，张先生非常疑惑，既然世界上有这么多种类型的养老保险，是不是自己可以选择任何的模式呢?理财规划师解释：实际上，每个国家的养老保险模式是一定的，我国自U /U年开始在国有企业中进行退休费用社会统筹，建立固定的养老保险基金的试点。 A.1980 B.1990 C.1984 D.1994（分数：1.00）A.B.C.D.(10).目前
10、，我国已经建立起来的养老保险制度属于U /U。 A.完全基金式 B.部分基金式 C.国家统筹养老保险模式 D.强制储蓄养老保险模式（分数：1.00）A.B.C.D.(11).说到这里，张先生恍然大悟，经常听说什么基金式养老保险，原来所谓的基金式养老保险就是我国现行的养老保险模式啊。理财规划师说：实际上，基金式的养老保险，除了我国现行的模式以外，还有一种模式，被称为U /U。 A.完全基金式 B.部分基金式 C.完整基金式 D.非完整基金式（分数：1.00）A.B.C.D.(12).张先生非常关心自己养老基金费用如何缴纳，理财规划师解释：企业要按照本地区(省、自治区、直辖市)政府规定的企业缴费比
11、例向社会保险机构缴纳保险费，养老社会保险费用中的企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的U /U。 A.20% B.19% C.18% D.21%（分数：1.00）A.B.C.D.(13).理财规划师同时也指出了，这种比例并非一成不变，也有例外的时候，但是企业缴纳养老保险金额超过最高限额的，需经U /U批准。 A.政府财政 B.政府民政 C.政府社保 D.劳动部和财政部（分数：1.00）A.B.C.D.(14).张先生最关心的还是将来养老金的领取，他想知道是不是只要缴费了退休后就可以领取养老金?理财规划师解释：个人缴费年限需要满 15年才可以，如果不满 15年的，退休后不能享受基础养老金，其个
12、人账户中的存储额U /U。 A.归入国家财政收入 B.一次性地支付给本人 C.以年金的形式支付给本人 D.归人全国社会保障基金（分数：1.00）A.B.C.D.(15).张先生说自己听说过我国养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式，各地要按职工个人缴费工资的 11%为职工建立基本养老保险个人账户，个人缴费全部计入个人账户，其余部分从企业缴费中划入。但是最近听说有所变化，不知究竟变成了什么样子?理财规划师给他解释：2006 年 1月 1日起，基本养老保险个人账户的规模从统一由本人缴费工资的 11%调整为U /U，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户。 A.7% B.8% C.9%
13、 D.10%（分数：1.00）A.B.C.D.(16).张先生的太太从事个体服装销售，2005 年 12月国务院发布了关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，她的缴费比例为U /U。 A.20% B.28% C.29% D.19%（分数：1.00）A.B.C.D.(17).经过咨询，张先生对于自己的养老保险金的缴纳等有了一定的了解，但是自己将来如何领取养老金?理财规划师解释：我国现在基本养老金的计发办法采取“新人新制度、老人老办法、中人逐步过渡”的方式，其中在国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定(国发199726 号)实施后参加工作的参保人员属于U /U。 A.新人 B.老人 C
14、.中人 D.少人（分数：1.00）A.B.C.D.(18).经过询问，理财规划师得知，张先生已经工作了 18年，根据国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定(国发199726 号)，他应当属于U /U。 A.新人 B.老人 C.中人 D.少人（分数：1.00）A.B.C.D.(19).张先生的父亲张老先生，已经退休 10年，根据国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定 (国发199726 号)，张老先生属于U /U。 A.新人 B.老人 C.中人 D.少人（分数：1.00）A.B.C.D.(20).经过一番讲解，张先生终于知道了养老保险是怎么回事，可是，现在张先生却产生了一
15、种忧虑：企业和个人所缴纳的养老保险金是由谁负责管理的?会不会存在一些侵犯自己利益的现象?理财规划师给张先生解释：我国的养老保险基金由专门的机构负责管理和运作，为了确保养老基金的安全，养老基金的管理运作过程中涉及多个委托人：其中主要负责按照与基金法人签订的信托合同和规则的要求对养老保险进行管理的是U /U。 A.操作委托人 B.管理委托人 C.保管委托人 D.保险委托人（分数：1.00）A.B.C.D.(21).根据基金法人的指示具体负责管理养老保险基金的投资的人是U /U。 A.操作委托人 B.管理委托人 C.保管委托人 D.保险委托人（分数：1.00）A.B.C.D.(22).负责养老基金的
16、持有证券和划拨款项的是U /U。 A.操作委托人 B.管理委托人 C.保管委托人 D.保险委托人（分数：1.00）A.B.C.D.(23).按照养老保险资金的征集渠道不同，养老保险制度可以分为三种形式，这三种形式不包括：U /U。 A.现收现付式 B.投保资助养老保险模式 C.国家统筹养老保险模式 D.强制储蓄养老保险模式（分数：1.00）A.B.C.D.(24).经过理财规划师的解释，张先生对于我国的养老保险可以说是有了比较全面的认识，但是仍然存在不准确的地方，下列张先生对于养老保险的理解错误的是U /U。 A.从 2006年 1月 1日起，个人账户的规模统一由本人缴费工资的 8%调整为 1
17、1% B.基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成 C.投保资助养老保险模式是我国自 20世纪 90年代以来对养老保险制度实行改革的基本目标 D.在投保资助养老保险模式下，国家、企业和劳动者三方共同出资（分数：1.00）A.B.C.D.(25).理财规划师首先向张先生解释了一下养老保险的含义：所谓养老保险是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。它是以U /U为手段来达到保障的目的。 A.社会救济 B.财政拨款 C.社会福利 D.社会保险（分数：1.00）A.B.C.D
18、.(26).而少数亚非发展中国家实行另外一种社会保险制度：保险基金来自于企业和劳动者两个方面，国家不进行投保资助，仅给予一定的政策性优惠，新加坡是这种社会保险制度取得成功的典型国家。这种养老保险的模式被称为U /U。 A.国家统筹养老保险模式 B.强制储蓄养老保险模式 C.投保资助养老保险模式 D.部分基金式（分数：1.00）A.B.C.D.(27).但是目前世界上大多数国家实行的养老保险模式则是由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集资金，这种由社会共同负担、社会共享的养老保险模式就是众所周知的U /U。 A.国家统筹养老保险模式 B.强制储蓄养老保险模式 C.投保资助养老保险模式 D.部
19、分基金式（分数：1.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：1，分数：24.00)根据材料回答下列问题小李刚从股市上买了一手某公司的股票，成为了公司股东。他想知道他对公司拥有的权利和义务。试向他解释。（分数：24.00）(1).股票一经发行，小李即为发行股票的公司股东，有权( )。 A.参与公司的决策 B.参与公司的日常经营 C.分享公司的利益 D.分担公司的责任（分数：1.00）A.B.C.D.(2).小李的股票实际上是( )。 A.真实的资本 B.资本所有权的证书 C.虚拟资本 D.独立于实际资本之外（分数：1.00）A.B.C.D.(3).小李的股票的法律性质主要表现在( )
20、。 A.股票是证明收益权的法律凭证 B.股票是反映财产权的有价证券 C.股票是证明股东权的法律凭证 D.股票是投资行为的法律凭证（分数：1.00）A.B.C.D.(4).小李行使股票的财产请求权所获得的收益是一种( )收入。 A.相对稳定的 B.长期的 C.短期的 D.资本化的（分数：1.00）A.B.C.D.(5).小李的股东权有( )。 A.出席股东大会 B.投票表决 C.任免公司管理人员 D.分取股息红利（分数：1.00）A.B.C.D.(6).小李手中的股票是( )。 A.实际资本 B.进行股票投资的媒介 C.从事独立的价值运动 D.现实的财富（分数：1.00）A.B.C.D.(7).
21、关于自书遗嘱的说法正确的是：U /U。 A. 遗嘱人亲笔书写的遗嘱 B. 自书遗嘱不能由他人代笔 C. 遗嘱人在遗嘱上面签名，并注明年月日 D. 自书遗嘱可以打印（分数：1.00）A.B.C.D.(8).保险合同按不同的角度划分，可以有不同的分类。以保险标的的价值是否事先在保险合同中约定来划分，可以分为U /U。 A.定值保险合同 B.不定值保险合同 C.足额保险合同 D.超额保险合同 E.给付性合同（分数：1.00）A.B.C.D.(9).个人综合消费贷款的期限分为U /U几个档次。 A. 6个月 B. 1年 C. 2年 D. 3年（分数：1.00）A.B.C.D.(10).关于权证描述正确
22、的是( )。 A.对认购权证而言，所谓价内是指，标的股票市场价格高于认购权证的履约价格 B.对认购权证而言，若标的股票市场价格低于认购权证的履约价格，则称为价外 C.对认购权证而言，所谓价外是指标的股票市场价格高于认购权证的履约价格 D.对认购权证而言，若标的股票市场价格低于认购权证的履约价格，则称为价内（分数：1.00）A.B.C.D.(11).在保险实务中，一般将损失分为两种形态，即直接损失和间接损失。直接损失是指风险事故导致的( )，这类损失又可称为实质损失。 A.收入损失 B.财产本身损失 C.人身伤害 D.责任损失（分数：1.00）A.B.C.D.(12).理财规划师为客户选择适当的
23、现金管理工具，并且制定现金规划方案：U /U。 A. 客户的需求状况 B. 现金规划工具的特点 C. 现金及现金等价物的流动性 D. 持有现金及现金等价物的机会成本（分数：1.00）A.B.C.D.(13).按份共有中，如果几个共有人都想购买共有人之一欲转让的份额，下列说法不正确的是：U /U。 A. 由几个共有人均分 B. 出价高优先获得 C. 由转让份额的共有人决定 D. 在共有中份额较小的共有人获得（分数：1.00）A.B.C.D.(14).告知是保险双方的义务。对投保人来说，通常称为如实告知义务；对保险人来说，则称为说明义务。从理论上讲，在签订保险合同时投保方必须告知的内容包括( )。
24、 A.合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做如实回答 B.在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人 C.重复保险的投保人应将重复保险的有关情况告知保险人 D.事故发生后应及时通知保险人 E.保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保（分数：1.00）A.B.C.D.(15).上市公司分红的形式有( )。 A.拆股 B.配股 C.送现金红利 D.送红股（分数：1.00）A.B.C.D.(16).借款是一种程序相对简单的融资方式，因此被大多数企业所采纳。按借款的期限，银行借款可分为U /U。 A.信用借款 B.短期借款 C.中
25、期借款 D.长期借款 E.抵押借款（分数：1.00）A.B.C.D.(17).夫妻财产约定制的三种类型是：U /U。 A. 共同财产制 B. 部分财产制 C. 分别财产制 D. 部分共同制（分数：1.00）A.B.C.D.(18).订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。下列说法中正确的是( )。 A.投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同 B.投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的
26、保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费 C.投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费 D.投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费（分数：1.00）A.B.C.D.(19).信托行为是指以信托为目的的法律行为，信托行为的发生必须由委托人和受托人进行约定。以下U/U情况发生时，信托行为将中止。 A.受托人死亡 B.信托被撤销 C.目的已经实现或者不可能实现 D.文
27、件中规定的中止事件发生 E.信托的当事人同意解除行为（分数：1.00）A.B.C.D.(20).期货交易涉及( )。 A.保证金制度 B.逐日无负债结算制度 C.强行平仓制度 D.持仓限额制度（分数：1.00）A.B.C.D.(21).下列关于印花税的说法正确的是：U /U。 A. 个人从国家有关部门领取房屋产权证时，每件贴花 5元 B. 个人出售住房，签订产权转让书据，要按所载金额 0.5贴花 C. 个人出租房屋，签订房屋租赁合同，按租赁金额 1交纳，不足 1元，按 1元贴花 D. 个人出售住房，签订产权转让书据，要按所载金额 5贴花（分数：1.00）A.B.C.D.(22).个人申请商业住
28、房贷款时可采用抵押(质押)加保证贷款方式，其中，抵押(质押)加保证贷款方式又分为U /U。 A.房地产开发公司的全额、阶段性保证贷款方式 B.保险公司的全额全程保证贷款方式 C.担保公司的全额全程保证贷款方式 D.典押 E.以上四个选项都是（分数：1.00）A.B.C.D.(23).个人汽车消费贷款实行( )的原则。 A.部分自筹 B.有效担保 C.专款专用 D.按期偿还（分数：1.00）A.B.C.D.(24).指数型基金的优点有( )。 A.收益比市场高 B.业绩透明度比较高 C.流动性比一般集中持股的基金更好 D.成本一般较低（分数：1.00）A.B.C.D.理财规划师专业能力-2 答案
29、解析(总分：57.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：2，分数：33.00)某印刷厂 2000年投保了数十万元的财产保险综合险，2001 年夏天，由于电线短路，厂里发生了一起火灾，酿成了巨大的损失，烧毁了价值 8万元的厂房和材料。(根据上述材料回答以下各题)（分数：6.00）(1).一个月后，若该印刷厂向保险公司索赔，则保险公司应U /U。 A.拒赔，火灾损失不在承保范围内 B.赔偿 8万元 C.赔偿 10万元 D.拒赔，已过索赔时效（分数：1.00）A.B. C.D.解析：(2).若火灾发生时，有小偷趁火打劫，偷走了价值 1万元的材料，则对于这 1万元的损失，保险公司应
30、该U /U。 A.赔偿 B.由法院裁决 C.不予赔偿 D.视情况而定（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 根据近因原则，多种原因交替引发的事故，在因果关系链中，有一个新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该新介入的独立原因为近因。如果该近因属保险责任范围内的风险，则保险公司应对所致的损失予以赔付；反之，则不赔。(3).若印刷厂的损失较少，厂领导由于事务繁忙，当时忘记了向保险公司索赔。直到 2005年公司财务出现困境，厂长才向保险公司要求赔偿。则保险公司将会U /U。 A.拒赔，台风造成的损失不在承保范围内 B.赔偿 8万元 C.赔偿 10万元 D.拒赔，已过索赔时
31、效（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：(4).若该厂的损失是由台风造成的，则U /U。 A.拒赔，台风造成的损失不在承保范围内 B.赔偿 8万元 C.赔偿 10万元 D.拒赔，已过索赔时效（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 如果造成保险标的损失的原因只有一个，那么这一原因就是损失的近因，只要该原因属于承包风险，保险人就应付赔偿责任。(5).2005年 1月 1日起，北京市 700多家公立医院的医护人员都将参加推行的医疗责任险。今后一旦发生医疗事故，患者不必自找医院“理论”，而是可直接从保险公司获得赔偿，最高赔偿额U /U万元。 A.5 B.10 C.20 D.40（分数：1.
32、00）A.B.C. D.解析：(6).而个人养老保险的缴费比例 1997年不得低于本人缴费工资的 4%，1998 年起每 2年提高 1个百分点，最终达到本人缴费工资的U /U。 (A) 11% (B) 10% (C) 8% (C) 9%（分数：1.00）A. B.C.D.解析：如上题所述，现实生活中有关退休养老规划的需求繁多，下面的案例就是一种很常见的情景，阅读这个案例，回答下列问题：客户张先生，年过 40，就职于一家国有大型企业，任销售经理。他对于养老保险方面的知识知之甚少，以前对于自己的养老保险也没有过多过问，但是随着年龄的增长，张先生开始越来越多地考虑自己退休以后的生活。虽然知道单位给自
33、己缴纳了养老保险金，但是张先生并不知道自己的养老保险具体是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。因而，张先生就相关知识向理财规划师进行咨询。（分数：27.00）(1).对于养老保险，张先生最熟悉的就是常听人说单位给缴纳了保险金，并且每次发工资的时候还说已经扣除了包括养老保险在内的各种费用，他却弄不清楚，到底这个费用是谁缴纳的。理财规划师给他指出，实际上社会养老保险的主要缴付人是( )。 A.政府民政 B.中央财政 C.企业和个人 D.企业（分数：1.00）A.B.C. D.解析：(2).张先生知道目前世界各国都有养老保险制度，但是是不是所有国家的养老保险都是一回事?理财规划师解释道：由于
34、世界各国的政治、经济和文化背景不同，养老保险模式有较大差异。从养老保险资金的征集渠道角度来讲，有的国家规定工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征收任何养老社会保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，或者说都纳入国家的财政预算，这种养老保险的模式就是常说的U /U。 A.国家统筹养老保险模式 B.强制储蓄养老保险模式 C.投保资助养老保险模式 D.部分基金式（分数：1.00）A. B.C.D.解析：(3).为了让张先生对养老保险的模式有一个直观了解，理财规划师给张先生讲到在 20世纪 50年代初，我国仿效当时苏联的模式建立的养老保险制
35、度就是U /U。 A.国家统筹养老保险模式 B.强制储蓄养老保险模式 C.投保资助养老保险模式 D.部分基金式（分数：1.00）A. B.C.D.解析：(4).但是我国的养老保险制度在不断地改革，自 20世纪 90年代以来我国对养老保险制度实行改革的基本目标就是向U /U发展。 A.国家统筹养老保险模式 B.强制储蓄养老保险模式 C.投保资助养老保险模式 D.部分基金式（分数：1.00）A.B.C. D.解析：(5).张先生说他了解的养老保险模式和理财规划师所讲到的好像不是一回事，他曾经听说目前世界上养老保险的模式是：当期的缴费收人全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金。理财规
36、划师解释说，这是从筹资模式角度对养老保险模式进行的划分。张先生所说的这种养老保险模式称为U /U。 A.现收现付式 B.基金式 C.国家统筹养老保险模式 D.强制储蓄养老保险模式（分数：1.00）A. B.C.D.解析：(6).理财规划师进一步解释，实际上从筹资模式的角度来讲，世界上还有其他模式的养老保险模式，例如有一种养老保险模式，当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要。这种养老保险模式是U /U。 A.完全基金式 B.部分基金式 C.国家统筹养老保险模式 D.强制储蓄养老保险模式（分数：1.00）A. B.C.D
37、.解析：(7).相应地，还存在另外一种养老保险模式，即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出，一部分用于为受保人建立养老储备基金，这种养老保险模式是U /U。 A.完全基金式 B.部分基金式 C.国家统筹养老保险模式 D.强制储蓄养老保险模式（分数：1.00）A.B. C.D.解析：(8).张先生听了这些觉得一头雾水，既然世界各国所采用的养老保险模式大相径庭，保障程度不一，为什么还都冠以养老保险之名?理财规划师笑着解释：养老保险是整个社会保险体系的核心。虽然世界各国的养老保险模式有较大差异，但各国养老保险所遵循的原则却大体是一致的，但是这些原则中不包括U /U。 A.投资增值 B.公平与效率相
38、结合 C.权利与义务相对应 D.管理服务社会化（分数：1.00）A. B.C.D.解析：(9).此时，张先生非常疑惑，既然世界上有这么多种类型的养老保险，是不是自己可以选择任何的模式呢?理财规划师解释：实际上，每个国家的养老保险模式是一定的，我国自U /U年开始在国有企业中进行退休费用社会统筹，建立固定的养老保险基金的试点。 A.1980 B.1990 C.1984 D.1994（分数：1.00）A.B.C. D.解析：(10).目前，我国已经建立起来的养老保险制度属于U /U。 A.完全基金式 B.部分基金式 C.国家统筹养老保险模式 D.强制储蓄养老保险模式（分数：1.00）A.B. C.
39、D.解析：(11).说到这里，张先生恍然大悟，经常听说什么基金式养老保险，原来所谓的基金式养老保险就是我国现行的养老保险模式啊。理财规划师说：实际上，基金式的养老保险，除了我国现行的模式以外，还有一种模式，被称为U /U。 A.完全基金式 B.部分基金式 C.完整基金式 D.非完整基金式（分数：1.00）A. B.C.D.解析：(12).张先生非常关心自己养老基金费用如何缴纳，理财规划师解释：企业要按照本地区(省、自治区、直辖市)政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费，养老社会保险费用中的企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的U /U。 A.20% B.19% C.18% D.21%
40、（分数：1.00）A. B.C.D.解析：(13).理财规划师同时也指出了，这种比例并非一成不变，也有例外的时候，但是企业缴纳养老保险金额超过最高限额的，需经U /U批准。 A.政府财政 B.政府民政 C.政府社保 D.劳动部和财政部（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：(14).张先生最关心的还是将来养老金的领取，他想知道是不是只要缴费了退休后就可以领取养老金?理财规划师解释：个人缴费年限需要满 15年才可以，如果不满 15年的，退休后不能享受基础养老金，其个人账户中的存储额U /U。 A.归入国家财政收入 B.一次性地支付给本人 C.以年金的形式支付给本人 D.归人全国社会保障基金（分
41、数：1.00）A.B. C.D.解析：(15).张先生说自己听说过我国养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式，各地要按职工个人缴费工资的 11%为职工建立基本养老保险个人账户，个人缴费全部计入个人账户，其余部分从企业缴费中划入。但是最近听说有所变化，不知究竟变成了什么样子?理财规划师给他解释：2006 年 1月 1日起，基本养老保险个人账户的规模从统一由本人缴费工资的 11%调整为U /U，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户。 A.7% B.8% C.9% D.10%（分数：1.00）A.B. C.D.解析：(16).张先生的太太从事个体服装销售，2005 年 12月国务院发
42、布了关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，她的缴费比例为U /U。 A.20% B.28% C.29% D.19%（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 根据国务院 2005年 12月发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险；缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为20%；城镇个体工商户和灵活就业人员退休后按企业职工基本养老金计发办法计发待遇。(17).经过咨询，张先生对于自己的养老保险金的缴纳等有了一定的了解，但是自己将来如何领取养老金?理财规划师解释：我国现在基本养老金的计发办法采取“新人新制度、老人老办法、中人逐步过
43、渡”的方式，其中在国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定(国发199726 号)实施后参加工作的参保人员属于U /U。 A.新人 B.老人 C.中人 D.少人（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定(国发199726 号)实施后参加工作的参保人员属于“新人”；国发199726 号文件实施前参加工作、本决定实施后退休的参保人员属于“中人”；本决定实施前已经离退休的参保人员属于“老人”。(18).经过询问，理财规划师得知，张先生已经工作了 18年，根据国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定(国发199726 号)，他
44、应当属于U /U。 A.新人 B.老人 C.中人 D.少人（分数：1.00）A.B.C. D.解析：(19).张先生的父亲张老先生，已经退休 10年，根据国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定 (国发199726 号)，张老先生属于U /U。 A.新人 B.老人 C.中人 D.少人（分数：1.00）A.B. C.D.解析：(20).经过一番讲解，张先生终于知道了养老保险是怎么回事，可是，现在张先生却产生了一种忧虑：企业和个人所缴纳的养老保险金是由谁负责管理的?会不会存在一些侵犯自己利益的现象?理财规划师给张先生解释：我国的养老保险基金由专门的机构负责管理和运作，为了确保养老基金的安
45、全，养老基金的管理运作过程中涉及多个委托人：其中主要负责按照与基金法人签订的信托合同和规则的要求对养老保险进行管理的是U /U。 A.操作委托人 B.管理委托人 C.保管委托人 D.保险委托人（分数：1.00）A.B. C.D.解析：(21).根据基金法人的指示具体负责管理养老保险基金的投资的人是U /U。 A.操作委托人 B.管理委托人 C.保管委托人 D.保险委托人（分数：1.00）A. B.C.D.解析：(22).负责养老基金的持有证券和划拨款项的是U /U。 A.操作委托人 B.管理委托人 C.保管委托人 D.保险委托人（分数：1.00）A.B.C. D.解析：(23).按照养老保险资金的征集渠道不同，养老保险制度可以分为三种形式，这三种形式不包括：U /U。 A.现收现付式 B.投保资助养老保险模式 C.国家统筹养老保险模式 D.强制储蓄养老保险模式（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 现收现付式是按照养老保险基金筹资模式对它进行的划分。(24).经过理财规划师的解释，张先生
