1、基金的信息披露(三)及答案解析(总分：25.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：18，分数：9.00)1.基金份额发售的U /U日前，招募说明书、基金合同摘要应登载在指定报刊和管理人网站上。 A.1 B.2 C.3 D.5（分数：0.50）A.B.C.D.2.当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时， U /U应在知悉后立即对该消息进行公开澄清。 A.基金托管人 B.监管机构 C.基金管理人 D.证券交易所（分数：0.50）A.B.C.D.3.在基金合同生效的U /U在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。 A.当日 B.次日 C.第三日
2、D.第四日（分数：0.50）A.B.C.D.4.基金年度报告、半年度报告和季度报告统称为U /U。 A.基金临时报告 B.基金定期报告 C.基金报告 D.基金合同（分数：0.50）A.B.C.D.5.下列报告中，必须每季度定期公布的是U /U。 A.基金投资组合公告 B.基金公开说明书 C.内部监察报告 D.基金净值公告（分数：0.50）A.B.C.D.6.以下属于基金运作披露的信息是U /U。 A.招募说明书 B.基金合同 C.上市交易公告书 D.基金份额发售公告（分数：0.50）A.B.C.D.7.基金份额净值计价错误达基金份额净值的U /U时，属于基金的重大事件，需要在临时公告中予以披露
3、。 A.0.25% B.0.5% C.0.75% D.1%（分数：0.50）A.B.C.D.8.U /U要求用精确的语言披露信息，在内容和表达方式上不使人误解，不得使用模棱两可的语言。 A.真实性原则 B.准确性原则 C.完整性原则 D.规范性原则（分数：0.50）A.B.C.D.9.对于开放式基金，在放开申购、赎回前，资产净值公告的时间频率是U /U。 A.每交易日公告 1 次 B.至少每周公告 1 次 C.至少每周公告 2 次 D.至少每月公告 2 次（分数：0.50）A.B.C.D.10.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值U /U时，基金管理人需要在基金股票投资组合重大变
4、动事项中披露股票明细。 A.1% B.2% C.3% D.5%（分数：0.50）A.B.C.D.11.U /U年中国证监会发布实施证券投资基金信息披露 XBRL 标引规范(Taxonomy)。 A.2006 B.2007 C.2008 D.2009（分数：0.50）A.B.C.D.12.作为基金份额持有人，其信息披露义务主要体现在与U /U相关的披露义务。 A.基金份额持有人大会 B.基金股东大会 C.基金托管人协会 D.基金公司经营业绩（分数：0.50）A.B.C.D.13.目前较为合理的评价基金业绩表现的指标是U /U。 A.本期已实现收益 B.期末可供分配基金份额利润 C.期末基金份额净
5、值 D.基金份额净值增长指标（分数：0.50）A.B.C.D.14.基金合同中载明，但在招募说明书中投有披露的信息是U /U。 A.基金估值 B.运作费用 C.基金运作方式 D.基金份额持有人的权利（分数：0.50）A.B.C.D.15.在临时报告中披露偏离度信息。当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过U /U时，基金管理人应当在事件发生之日起 2 日内就此事项进行临时报告，至少披露发生日期、偏离度、原因及处理方法。 A.0.2% B.0.4% C.0.3% D.0.5%（分数：0.50）A.B.C.D.16.基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起U /U日内编
6、制并披露临时报告书。 A.2 B.3 C.5 D.7（分数：0.50）A.B.C.D.17.关于 QDII 基金信息披露，下列说法错误的是U /U。 A.可同时采用中、英文，并以英文为准 B.当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性 C.QDII 基金投资金融衍生品的，应当在基金合同、招募说明书中详细说明拟投资的衍生品种及其基本特性、拟采取的组合避险、有效管理策略及采取的方式、频率基金 D.QDII 基金投资境外基金的，应当披露基金与境外基金之间的费率安排（分数：0.50）A.B.C.D.18.当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事项时，应在U /U日内编制并披露
7、临时报告书。 A.2 B.3 C.4 D.5（分数：0.50）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：17，分数：8.50)19.基金信息披露编报规则包括U /U。 A.主要财务指标的计算及披露 B.基金净值表现的编制及披露 C.会计报表附注的编制及披露 D.基金投资组合报告的编制及披露（分数：0.50）A.B.C.D.20.基金份额发售前至基金合同生效期间进行的信息披露内容有U /U。 A.招募说明书 B.基金合同 C.份额净值公告 D.基金份额发售公告（分数：0.50）A.B.C.D.21.披露上市交易公告书的基金品种主要有U /U。 A.所有的开放式基金 B.封闭式基金 C.上市开放式
8、基金(LOF) D.交易型开放式指数基金(ETF)（分数：0.50）A.B.C.D.22.以下属于基金运作信息披露文件的有U /U。 A.基金份额上市交易公告书 B.基金资产净值和份额净值公告 C.重大事项公告 D.基金定期报告（分数：0.50）A.B.C.D.23.基金合同中特别约定的事项有U /U。 A.基金份额持有人的权利 B.基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则 C.基金合同终止的事由、程序 D.基金财产的清算方式（分数：0.50）A.B.C.D.24.为满足不同类型投资者的信息需求，提高基金信息的使用效率，目前基金年报采用在 U /U披露的方式。 A.证券业协会网站 B.管理
9、人网站 C.指定电视 D.指定报刊（分数：0.50）A.B.C.D.25.证券投资基金的定期报告包括 )。 A.基金年度报告 B.基金半年度报告 C.基金季度报告 D.基金份额上市交易公告书（分数：0.50）A.B.C.D.26.当 QDII 基金发生U /U等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募书中予以说明。 A.变更境外托管人 B.变更投资顾问 C.投资顾问主要负责人变动 D.境外涉及诉讼（分数：0.50）A.B.C.D.27.通过强制性信息披露，迫使隐藏的信息得以及时和充分的公开，可以消除U /U。 A.逆向选择 B.道德风险 C.基金投资风险 D.基金价格波动性（
10、分数：0.50）A.B.C.D.28.招募说明书摘要主要包括U /U等内容。 A.基金投资基本要素 B.投资组合报告 C.基金业绩和费用概览 D.招募说明书更新说明（分数：0.50）A.B.C.D.29.以下属于基金信息披露自律性规则的有U /U。 A.基金信息披露管理办法 B.上市开放式基金业务规则 C.基金净值表现的编制及披露 D.交易型开放式指数基金业务实施细则（分数：0.50）A.B.C.D.30.基金股票投资组合重大变动的披露内容包括U /U。 A.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值 2%的股票明细 B.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值 3%的股票明
11、细 C.对累计买入、累计卖出价值前 20 名的股票价值低于 3%的，应披露至少前 20 名的股票明细 D.整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额（分数：0.50）A.B.C.D.31.与基金年度报告相比，基金半年度报告的披露特点包括：U /U。 A.半年度报告不要求进行审计 B.半年度报告只需披露当期的数据和指标 C.半年度报告无须披露近 3 年每年的净值增长率，也无需披露近 3 年每年的基金收益分配情况 D.重大事件揭示中，半年度报告只报告期内改聘会计师事务所的情况，无需披露支付给聘任会计师事务所的报酬及事务所已提供审计服务的年限（分数：0.50）A.B.C.D.32.货币市场基
12、金投资组合报告主要披露项目包括U /U。 A.报告期末的基金资产组合 B.报告期债券回购融资情况 C.投资组合平均剩余期限 D.期末债券投资组合（分数：0.50）A.B.C.D.33.基金信息披露的主要义务人有U /U。 A.基金管理人 B.证券交易所 C.基金托管人 D.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人（分数：0.50）A.B.C.D.34.基金信息披露的作用主要体现在以下方面：U /U。 A.有利于投资者的价值判断 B.有利于防止利益冲突与利益输送 C.有利于提高证券市场的效率 D.有效防止信息滥用（分数：0.50）A.B.C.D.35.基金管理人应向中国证监会提交U /U等募集申请
13、材料。 A.基金合同草案 B.基金成立合同 C.托管协议草案 D.招募说明书草案（分数：0.50）A.B.C.D.三、B判断题/B(总题数：15，分数：7.50)36.基金管理人应当在上半年结束后 45 日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误37.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值 2%股票明细，需要在基金股票投资组合重大变动中予以披露。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误38.半年度报告无须披露近 3 年每年的基金净值增长率。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误39.为了进一步保障基金信息
14、质量，法规规定基金年度报告应经 1/2 以上独立董事签字同意，并由董事长签发；如个别董事对年度报告内容的真实、准确、完整无法保证或存在异议，应当单独陈述理由和发表意见；未参会董事应当单独列示其姓名。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误40.在充分竞争的基金市场上，对基金投资运作的历史业绩和风险状况、投资方向与资产配置等信息进行充分披露，有利于投资者的价值判断。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误41.基金销售时，基金管理人可以对基金产品的未来收益率进行预测，以帮助投资人的正确选择。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误42.与年度报告相比，半年度报告的披露要求要低一些。半年度报
15、告可以不披露基金托管人报告，其财务报告也无须经过审计。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误43.开放式基金发生巨额赎回时无须向中国证监会报告，但必须及时公告。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误44.基金年度报告、半年度报告和季度报告统称为基金临时报告。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误45.基金运作信息披露主要指在基金合同生效后至基金合同终止前，基金信息披露义务人依法定期披露基金的上市交易、投资运作及经营业绩等信息。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误46.基金托管人要编制基金资产净值、份额净值、申购赎回价格，对管理人的基金定期报告和定期更新的招募说明书等进行复核、
16、审查。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误47.基金份额上市交易公告书是基金募集阶段需要披露的文件。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误48.与普通基金仅投资境内证券不同，QDII 基金将其全部或部分资金投资境外证券，管理人会聘请境外投资顾问为其境外证券投资提供咨询或组合管理服务，托管人会委托境外资产托管人负责境外资产托管业务。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误49.基金托管协议是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误50.基金管理人只能在指定报刊上披露信息。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误
17、基金的信息披露(三)答案解析(总分：25.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：18，分数：9.00)1.基金份额发售的U /U日前，招募说明书、基金合同摘要应登载在指定报刊和管理人网站上。 A.1 B.2 C.3 D.5（分数：0.50）A.B.C. D.解析：2.当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时， U /U应在知悉后立即对该消息进行公开澄清。 A.基金托管人 B.监管机构 C.基金管理人 D.证券交易所（分数：0.50）A.B.C. D.解析：3.在基金合同生效的U /U在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。 A.当日 B.次日
18、 C.第三日 D.第四日（分数：0.50）A.B. C.D.解析：4.基金年度报告、半年度报告和季度报告统称为U /U。 A.基金临时报告 B.基金定期报告 C.基金报告 D.基金合同（分数：0.50）A.B. C.D.解析：5.下列报告中，必须每季度定期公布的是U /U。 A.基金投资组合公告 B.基金公开说明书 C.内部监察报告 D.基金净值公告（分数：0.50）A. B.C.D.解析：6.以下属于基金运作披露的信息是U /U。 A.招募说明书 B.基金合同 C.上市交易公告书 D.基金份额发售公告（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 基金运作信息披露文件包括：基金份额上市交易公
19、告书、基金资产净值和份额净值公告、基金年度报告、半年度报告、季度报告。招募说明书、基金合同、基金份额发售公告均属于基金募集披露的信息。7.基金份额净值计价错误达基金份额净值的U /U时，属于基金的重大事件，需要在临时公告中予以披露。 A.0.25% B.0.5% C.0.75% D.1%（分数：0.50）A.B. C.D.解析：8.U /U要求用精确的语言披露信息，在内容和表达方式上不使人误解，不得使用模棱两可的语言。 A.真实性原则 B.准确性原则 C.完整性原则 D.规范性原则（分数：0.50）A.B. C.D.解析：9.对于开放式基金，在放开申购、赎回前，资产净值公告的时间频率是U /U
20、。 A.每交易日公告 1 次 B.至少每周公告 1 次 C.至少每周公告 2 次 D.至少每月公告 2 次（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 对开放式基金来说，在其放开申购、赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；放开申购、赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。10.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值U /U时，基金管理人需要在基金股票投资组合重大变动事项中披露股票明细。 A.1% B.2% C.3% D.5%（分数：0.50）A.B. C.D.解析：11.U /U年中国证监会发布实施证券投资基金信息披露 XBRL 标引规范(Taxonomy)
21、。 A.2006 B.2007 C.2008 D.2009（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 证券投资基金信息披露 XBRL 标引规范(Taxonomy)是在 XBRL 国际组织最新的技术规范框架下，根据我国会计准则和基金披露法规定义的词汇表，于 2008 年由中国证监会发布实施的规范性文件。12.作为基金份额持有人，其信息披露义务主要体现在与U /U相关的披露义务。 A.基金份额持有人大会 B.基金股东大会 C.基金托管人协会 D.基金公司经营业绩（分数：0.50）A. B.C.D.解析：13.目前较为合理的评价基金业绩表现的指标是U /U。 A.本期已实现收益 B.期末可供分配
22、基金份额利润 C.期末基金份额净值 D.基金份额净值增长指标（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：14.基金合同中载明，但在招募说明书中投有披露的信息是U /U。 A.基金估值 B.运作费用 C.基金运作方式 D.基金份额持有人的权利（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：15.在临时报告中披露偏离度信息。当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过U /U时，基金管理人应当在事件发生之日起 2 日内就此事项进行临时报告，至少披露发生日期、偏离度、原因及处理方法。 A.0.2% B.0.4% C.0.3% D.0.5%（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：16.
23、基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起U /U日内编制并披露临时报告书。 A.2 B.3 C.5 D.7（分数：0.50）A. B.C.D.解析：17.关于 QDII 基金信息披露，下列说法错误的是U /U。 A.可同时采用中、英文，并以英文为准 B.当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性 C.QDII 基金投资金融衍生品的，应当在基金合同、招募说明书中详细说明拟投资的衍生品种及其基本特性、拟采取的组合避险、有效管理策略及采取的方式、频率基金 D.QDII 基金投资境外基金的，应当披露基金与境外基金之间的费率安排（分数：0.50）A. B.C.D.解析：解析 QDII 基金
24、信息披露可同时采用中、英文，并以中文为准。18.当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事项时，应在U /U日内编制并披露临时报告书。 A.2 B.3 C.4 D.5（分数：0.50）A. B.C.D.解析：二、B多选题/B(总题数：17，分数：8.50)19.基金信息披露编报规则包括U /U。 A.主要财务指标的计算及披露 B.基金净值表现的编制及披露 C.会计报表附注的编制及披露 D.基金投资组合报告的编制及披露（分数：0.50）A. B. C. D. 解析：解析 除 ABCD 四项，基金信息披露编报规则还包括货币市场基金信息披露特别规定。20.基金份额发售前至基金合同生效期间
25、进行的信息披露内容有U /U。 A.招募说明书 B.基金合同 C.份额净值公告 D.基金份额发售公告（分数：0.50）A. B. C.D. 解析：21.披露上市交易公告书的基金品种主要有U /U。 A.所有的开放式基金 B.封闭式基金 C.上市开放式基金(LOF) D.交易型开放式指数基金(ETF)（分数：0.50）A.B. C. D. 解析：22.以下属于基金运作信息披露文件的有U /U。 A.基金份额上市交易公告书 B.基金资产净值和份额净值公告 C.重大事项公告 D.基金定期报告（分数：0.50）A. B. C.D. 解析：23.基金合同中特别约定的事项有U /U。 A.基金份额持有人的
26、权利 B.基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则 C.基金合同终止的事由、程序 D.基金财产的清算方式（分数：0.50）A. B. C. D. 解析：24.为满足不同类型投资者的信息需求，提高基金信息的使用效率，目前基金年报采用在 U /U披露的方式。 A.证券业协会网站 B.管理人网站 C.指定电视 D.指定报刊（分数：0.50）A.B. C.D. 解析：25.证券投资基金的定期报告包括 )。 A.基金年度报告 B.基金半年度报告 C.基金季度报告 D.基金份额上市交易公告书（分数：0.50）A. B. C. D.解析：26.当 QDII 基金发生U /U等重大事件时，应在事件发生后及
27、时披露临时公告，并在更新的招募书中予以说明。 A.变更境外托管人 B.变更投资顾问 C.投资顾问主要负责人变动 D.境外涉及诉讼（分数：0.50）A. B. C. D. 解析：27.通过强制性信息披露，迫使隐藏的信息得以及时和充分的公开，可以消除U /U。 A.逆向选择 B.道德风险 C.基金投资风险 D.基金价格波动性（分数：0.50）A. B. C.D.解析：解析 通过强制性信息披露，迫使隐藏的信息得以及时和充分的公开，从而消除逆向选择和道德风险等问题带来的低效无序状况，提高证券市场的有效性。28.招募说明书摘要主要包括U /U等内容。 A.基金投资基本要素 B.投资组合报告 C.基金业绩
28、和费用概览 D.招募说明书更新说明（分数：0.50）A. B. C. D. 解析：29.以下属于基金信息披露自律性规则的有U /U。 A.基金信息披露管理办法 B.上市开放式基金业务规则 C.基金净值表现的编制及披露 D.交易型开放式指数基金业务实施细则（分数：0.50）A.B. C.D. 解析：解析 基金信息披露管理办法为基金信息披露的部门规章；基金净值表现的编制及披露为基金信息披露的规范性文件。30.基金股票投资组合重大变动的披露内容包括U /U。 A.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值 2%的股票明细 B.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值 3%的股票明细
29、 C.对累计买入、累计卖出价值前 20 名的股票价值低于 3%的，应披露至少前 20 名的股票明细 D.整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额（分数：0.50）A. B.C.D. 解析：解析 基金股票投资组合重大变动的披露内容包括：报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值 2%(报告期内基金合同生效的基金，采用期末基金资产净值的 2%)的股票明细，对累计买入、累计卖出价值前 20 名的股票价值低于 2%的，应披露至少前 20 名的股票明细；整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额。31.与基金年度报告相比，基金半年度报告的披露特点包括：U /U。 A.半年度报告
30、不要求进行审计 B.半年度报告只需披露当期的数据和指标 C.半年度报告无须披露近 3 年每年的净值增长率，也无需披露近 3 年每年的基金收益分配情况 D.重大事件揭示中，半年度报告只报告期内改聘会计师事务所的情况，无需披露支付给聘任会计师事务所的报酬及事务所已提供审计服务的年限（分数：0.50）A. B. C. D. 解析：32.货币市场基金投资组合报告主要披露项目包括U /U。 A.报告期末的基金资产组合 B.报告期债券回购融资情况 C.投资组合平均剩余期限 D.期末债券投资组合（分数：0.50）A. B. C. D. 解析：解析 投资组合报告主要披露项目包括：报告期末的基金资产组合、报告期
31、债券回购融资情况、投资组合平均剩余期限、期末债券投资组合、摊余成本法与影子定价法确定的基金资产净值的偏离、投资组合报告附注。33.基金信息披露的主要义务人有U /U。 A.基金管理人 B.证券交易所 C.基金托管人 D.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人（分数：0.50）A. B.C. D. 解析：34.基金信息披露的作用主要体现在以下方面：U /U。 A.有利于投资者的价值判断 B.有利于防止利益冲突与利益输送 C.有利于提高证券市场的效率 D.有效防止信息滥用（分数：0.50）A. B. C. D. 解析：35.基金管理人应向中国证监会提交U /U等募集申请材料。 A.基金合同草案 B
32、.基金成立合同 C.托管协议草案 D.招募说明书草案（分数：0.50）A. B.C. D. 解析：三、B判断题/B(总题数：15，分数：7.50)36.基金管理人应当在上半年结束后 45 日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 基金管理人应当在上半年结束后 60 日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。37.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值 2%股票明细，需要在基金股票投资组合重大变动中予以披露。U /U（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：38.半年度
33、报告无须披露近 3 年每年的基金净值增长率。U /U（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：39.为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经 1/2 以上独立董事签字同意，并由董事长签发；如个别董事对年度报告内容的真实、准确、完整无法保证或存在异议，应当单独陈述理由和发表意见；未参会董事应当单独列示其姓名。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经 2/3 以上独立董事签字同意，并由董事长签发；如个别董事对年度报告内容的真实、准确、完整无法保证或存在异议，应当单独陈述理由和发表意见；未参会董事应当单独列示其姓名。40
34、.在充分竞争的基金市场上，对基金投资运作的历史业绩和风险状况、投资方向与资产配置等信息进行充分披露，有利于投资者的价值判断。U /U（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：41.基金销售时，基金管理人可以对基金产品的未来收益率进行预测，以帮助投资人的正确选择。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 基金信息披露的禁止行为包括对证券投资业绩进行预测。42.与年度报告相比，半年度报告的披露要求要低一些。半年度报告可以不披露基金托管人报告，其财务报告也无须经过审计。U /U（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：43.开放式基金发生巨额赎回时无须向中国证监会报告，但必须及时公告。
35、U /U（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 开放式基金发生巨额赎回属于基金的重大事项，应报告中国证监会，同时 2 日内编制并披露临时报告书。44.基金年度报告、半年度报告和季度报告统称为基金临时报告。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 基金年度报告、半年度报告和季度报告统称为基金定期报告。45.基金运作信息披露主要指在基金合同生效后至基金合同终止前，基金信息披露义务人依法定期披露基金的上市交易、投资运作及经营业绩等信息。U /U（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：46.基金托管人要编制基金资产净值、份额净值、申购赎回价格，对管理人的基金定期报告和定期更新的
36、招募说明书等进行复核、审查。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 基金托管人应对基金管理人编制的基金资产净值、份额净值、申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。47.基金份额上市交易公告书是基金募集阶段需要披露的文件。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 基金份额上市交易公告书是基金运作阶段需要披露的文件。48.与普通基金仅投资境内证券不同，QDII 基金将其全部或部分资金投资境外证券，管理人会聘请境外投资顾问为其境外证券投资提供咨询或组合管理服务，托管人会委托境外资产托管人负责境外资产托管业务。U /U（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：49.基金托管协议是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。50.基金管理人只能在指定报刊上披露信息。U /U（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 基金管理人除在中国证监会指定的全国性报刊上披露信息外，还可以根据需要在其他报刊上披露信息，但应当保证：指定报刊不晚于非指定报刊披露信息；在不同报刊上披露同一信息的内容一致。
